1、第五篇 工程施工材料管理办法第一章 总则第一条 任务与要求：保证物资及时供应；保证物资质量；降低工程材料成本；提高企业经济效益；增强企业竞争力。第二条 保证物资供应与质量要求：物资供应包括计划、询价、采购、运输、验收、保管、发放等环节。物资部门要做到：1、广泛市场调查：了解市场信息；熟悉各种物资的供应渠道，掌握各项目部周边物资资源情况，做到心中有数。2、计划管理：根据各项目部各时期合同项目、施工进度，准确编制物资供应计划，安排采购，组织进货，做到供货及时。3、深入实际：深入各项目工地，及时掌握现场物资使用、管理、余缺情况。即要适时、适量、适地、按质保证供应，又要防止积压和各种浪费，力争工完料净
2、。4、质量要求：合格的材料是优质工程的前提，在不规范的商品市场中，建立稳妥、高效、优质、低价的材料供应线。熟悉工程材料技术、 质量要求，熟悉市场变化和综合信息对比，在合格质量的前提下，货 比三家，同时对产品还要区别以下情况：重要 货物要先做 试验 确认再定货，如钢筋、钢绞线、水泥、焊条、专 用材料等。对 地材(砂、石、石灰、粉煤灰等)要先取材做试验，合格再进货。对 化工产 品、工具用具等也 应结合长年使用情况选优采购。第三条 材料成本控制：工程材料占工程成本一半以上，对其“物耗 ”和“物价”的控制是工程项目效率高低关键的一环，必须十分关注：1.物耗控制：定额材料量与施工实际耗量之差，即“量差
3、”管理与控制：通过优化施工方案，减少各种不必要的浪费和损耗，推广新工艺、新方法，降低单位损耗和使用量。要强化“量差” 考核。施工材料节超量=决算材料数-施工实际使用数施工材料节超率=(决算材料量-施工实际材料使用理)/决算材料量考核项目部材料节超率一般不得超过 24%，不得出现负值。(1) 把握结算材料的准确率：结算的准确率决定了材料的节超率，这 是关键的环节，要坚持实事求是，精心材料的使用，用心、及时材料记录，以确保各环节用量的准确、真实，真实是准确的前提。项目部的全体人员必须十分注意，切实做到结算时应算尽算，有据真实。(2)实际 材料消耗中 应 注意的环节：钢 材等以吨位 进货 与长度使用
4、的误差。水泥 强度等 级替代 产生的误差。最 严重的是返工、浪费， 进货数量不足是应特别关注的重要方面。运 输、保管、配比定量使用的 误差和不善的浪费。人 为丢失、盗窃、浪 费等。到 货数量不足， 验货 制度不落实出现的漏洞。2.物价控制：(1)当前市 场 材料价格中，在保 证标准质量的前提下，不同地点，不同人员采购其价格相差十分悬殊。 “货比三地 ”与“货比三家”是最起码的。降低材料进价，是降低工程成本的关键。考核供货节超的成本降低率：成本降低率=(决算材料成本-实际工程材料成本)/决算材料成本。成本节超量=决算材料成本-实际工程材料使用成本。(2)控制材料成本的措施：购 入原价的控制；运
5、杂费的控制；场 外运输损 耗控制；采 购及保安 费的控制；其他人 为 影响材料 进价因素；第四条 物资管理职责：管理部门职责：围绕物资供应的三大任务，管理部门的职责如下：(1)根据建 设单 位和公司管理 单位对物资供应的要求，结合本部门具体情况，制定货物供应办法和规定、要求，并组织落实。(2)为 公司各部 门和项 目部、施工队提供物资管理的三大规范性标准：材料手册；材料、器材目录；规 章制度：解决物资分类、编号、名称、规格、计量单位等的统一， 结合具体情况，统一材料管理的规章制度等。(3)贯彻 ISO901-2000 质量管理体系标准，严格控制材料采购质量标准，精心计划进货，及时、准确保证一线
6、施工需求。(4)抓好各 级 物资基础业务 管理：包括计划、采购、收发料计量、仓管、 账务处理等管理。(5)组织 推行 “物耗量差 ”和“物价差” 的制度和考核，加强进货和使用的管理，最大限度的降低材料成本。(6)加 强对分包工程 队 的物资管理：主要强调材料规格、品种与质量合符设计和规范要求。(7)推广 现代物流管理：使货物的各种信息采集、传递微机联网，为工程相关部门和单位提供资料，做到资源共享，快速传递。(8)组织编 制各种 统计报 表，准确及时反映公司物资供应动态、资金投入、使用情况，开展修旧利旧活动，降低库存占用率。减少不必要的积压，及时统筹调配。(9)组织 物资 管理人员 的培训，提高
7、技能以适应市场竞争的需要。第五条 采购员职责：(1)严 格按计 划、品种、 规格、型号、数量，价格、供 应时限、质量、技术标准采购。(2)掌握市 场 价格信息和 动态，熟悉供货渠道，坚持货比三地，价比三家，择优、廉价采购。(3)遵守 纪律和相关 规 定，不徇私情、不谋私利、诚实诚信。(4)建立采 购 台账，记录 采购情况，分析采购成本。(5)编 制采购 用款计划、管好 资金、专款专用，及时报销结算、定期核对往来帐目。 (6)协 助做好清 仓利库 工作，减少积压。第六条 料帐、统计员职责：(1)严 格执行 “统计法 ”规定和物资统计报表制度，准确、及时上报各类物资的统计报表，并写出详细文字说明。
8、(2)全面、 规 范建立各种物 资台帐，填写规范、正确及时， 记录收发动态和住来账务，审核、传递各种凭证，及时与财务主管结算料款，定期核对账目，债权债务清楚。(3)按 规定填写各种原始凭证，分类装订成册，妥善保管。(4)协 助主管 进行单项 工程材料成本核算和各项目部项目材料节超分析，总结经验教训，协助工程部对项目部的材料成本考核，采取各种措施，提高材料供应水平。第七条 仓库保管员职责：(1)认 真按照材料收 发 制度，根据正式收发料凭证办理出入库手续，不准用白条、不准受理私人领借，更不准私自动用。(2)认 真核对 收料凭证 (订货合同、货运单 、发票、质量证明书等)，严格、 认真计量、核对，
9、避免少进少收。(3)对 出入库 物资要及 时登帐，分析收支动态，实行日清日结，永续盘点，半年或年终清库盘点。定期与帐管人员核对，做到帐、卡、物相符。(4)保持 库容 库貌干净 整洁，物资堆码整齐，摆放有序。上架货物做到五五摆放，四号定位。对库存物资要及时维护保养，做到“四无” 、“四防” 。特 别注意易燃易爆和危险物品的保管，遵守消防和专业保管、运输规定。(5)保管人 员调动 ，必须在上级主管部门和本级领导主持下，认真清点库存、核对帐卡、办理交接手续，双方人员和上级确认无误方可调离。(6)科学分配仓区，合理安排 货位。(7)物 资如发现损 失、报废、盘盈、盘亏等情况， 应如实及时上报，经材料主
10、管审定方可处理。未经批准不得擅自改帐或处理。(8)未 经主管部 门批准不准出借、折件零 发。(9)做好逐日机工具借用登记，并注意双方的相互检查确认。不得当晚不归库的现象。(10)严 格仓 管制度：其他人不得擅入。(11)自己 动 手，小修小 补，善于利旧，争做当家作主的仓保员。第二章 工程施工材料现场管理第八条 计划申请：按合同项目编号、名称、逐一计划、申请。(1)严 格执行建 设单位供 货的管理制度，要区分不同运营商的不同要求、制度。严格申报、请领、结算、对帐、平衡各阶段的具体要求。(2)本公司供货物资，坚持按采购周期，计划项目申报、填报“ 工程备料申请表”和“ 技 术指标要求”。(3)坚
11、持施工 队 项目部 工程部(审批) 财务部供应中心(供 货 )的流程。任何 货 物都必须办理相关手 续，进入相应流程顺序。(4)公司采 购 周期：本市采购：7 天计划；本省采购：15 天计划；省外采购：一个月计划。(5)坚 持一般物 资“ 先合同后采 购”的方式；常用、供应量大的物资实行“定量供 应， 实销补差” 的供货方式；各 项目部仓库适当库存量。每月与工程部核对；单项工程结算；半年或年终核销补差。节约奖励、短缺追查。(6)特殊、快速供应的物 资总部适量库存。(7)一个 项目部 (或分公司)一个仓库，施工 队不建仓库。结合各项目部年正常工程量，确定各项目部库存总定额限制金额。(8)公司建立
12、健全物资 流程、微机联网、定时对帐制度。具体由工程部安排。(9)总 部、 项 目部必须设专职 材料员，料帐统计专职或兼职人员。施工队应有兼职材料领料、分发、保管人员。(10)严 格拆旧、 报废的核准、 审批、回收制度， 严防事故发生。(11)单项 工程决算 审计 完成后，项目部必须在 7 天内办理退、领料、对帐 、平衡、 转帐 等手续，做到“工毕 料清”。(12)严 格订货 、验收、使用各 环节的货物质量意识，保证其产品符合下列要求：必 须达到国家、部颁技术标准及设计要求。出厂有合格检验标 志和证明。设备 、器材有 规范的 说明书。相关 产品有入网 许 可证( 复印件)。包装、运输条件能保 证
13、产品质量。保 证“三保”和售后服 务。第九条 物流管理：(1)按照建 设单 位供货 或本公司供货的相应物流程序进行。计划用料应由下而上报送，分发由上而下传递。计划、采购应遵守相关程序和周期要求。使之进入有序周密的程序运行。(2)按 “收料通知 单”、 “交货检验记录表” 接收入库，加盖项目部仓库专用章。(3)坚 持一个 项目一个 计划，一个流水记帐，一份专一发票，不可不同项目混乱运作。(4)坚 持三联发 票：项 目部、工程部、财务供货中心各执一联，按流程操作，每联都加盖各单位专用章。少或缺章无效。(5)为统 一核 对帐目，每月 15-20 日为相互微机 对帐时段。(6)严 格领料的 专人、专票
14、(一项目一票)和填写 规范、签名具日确认制度。(7)紧 急情况由工程部下达调拨物资，并办理“ 调拨单”( 三联单)各流程按单记帐。 “调拨单” 只作为各项目部平衡材料的凭 证。不得重复收发料和产生付款效能。(8)严 格仓管 规定，保 证一切材料定位、挂牌，帐物一致， 规格、品名、单位、数量、 进 出料登记等规范及时。并做到四无“ 无丢失、无损坏、无锈蚀、无霉变” 。四防：“防潮、防热、防蛀、防尘”。易燃易爆物品应严格遵守其运输、保管、发放和现场使用管理。(9)微机操作、联网管理是新型企 业的标志，是高效管理的重要手段，各级主管人员应用好管好。(10)一切物资的申请 至使用全过程均应严格程序，无
15、特殊允许不得越级发放和申请。其票据和微机两种管理要同样重视，并相协调一致。(11)严 格一切拆旧 设计 、审批或相关文件管理，并现场核对确认方可进行，最大限度的保护不损坏的回收，发现不合格或不可再用的应及时报告相关单位，经确认批准进入报废程序。缆线回收后应及时安排测试、挂牌、登记、建档。(12)建 设单 位指定定点采 购的货物，同样必须保证其质量标准。建设单位供应的材料同样必须坚持各级质量把关制度。(13)吃回扣、少买多开、假 发票报销、偷盗、变卖、私藏物资都是犯法行为，凡经查实，一般的处以十倍罚款，严重的移交司法机关处理。第十条 领料管理：(1)坚 持一项 目一领料 规定，不得不同项目混合一
16、张领料单领料。(2)领 料单为 三联单：提料 员(项目部材料员) 、管料员(项目部仓管员) ，领料员( 施工队 兼职人员)，三方均 应亲自签名具日，以示负责；仓管员必须在发货后两天内记帐，完成微机登录及定时联网对帐。(3)建 设单位和本公司领料必须是项目部专职材料员，任何人不得代劳。(4)无批文立项和合同的工程不得 领料。第十一条 对帐和平衡：工程物资实行单位项目工程决算，定额用量与项目经理部施工实际用量、项目部领料结合比较核算。对帐平衡按以下要求：(1)财务 部应规 范公司物 资申请、请领、记帐、对帐、平衡、 结(决)算等工作的票据、微机操作、流程管理，并建立独立运行的操作系统和相对稳定的工
17、作人员队伍。(2)各 仓库收 货二天内 应办理入库手续，打印“ 收料单”。(3)每月 15-20 日为项目部与工程部网上对帐日，由工程部安排各项目部操作时间。(4)每月 20-25 日为工程部与财务部供应中心对帐日，由 财务部安排具体操作时间。(5)六月、十二月的第一周为半年和全年项目部与工程部网上对帐，平衡、 结算周，由工程部安排各项目部操作时间。(6)八月、二月为工程部与 财务部对帐、平衡、 结算月，具体由 财务部安排具体操作时间。(7)总 部、各 项目部仓库 ，收货时的“交货检验记录表”， “收料通知单” 必须加盖 仓库专用章和 仓保员本人签 名具日，并在二天内按项目和分类登入微机，报财
18、务供应中心，工程部备案。(8)一切票据均应有双方人 员签名，具日并说明情况。(9)各 项目部 领料不得超 过设计预算的 10%。(10)建 设单 位供货的，项目部材料员应加强计划性，前瞻性，及时按单项工程平衡材料使用、请领，及时办理缴料、退料、结转、收旧等工作。(11)各 级材料 员是材料 计划、申请、请领、分 发、 对帐、平衡全过程的管理者，并对其质量达标负全责。(12)项 目部与公司 总 部、建设单位缴料原则上采用“ 假退料”处理。(13)废 旧材料、工余料应按公司专项规定和各建设单位相关要求办理，任何个人或单位不得擅自处理，否则按盗窃处理。(14)新、旧材料应分别 保管，实行定位，挂牌、 记帐管理，并保证可用质量。废旧不可用的应及时申请报废，纳入处理程序。(15)施工 队 及以下单 位的拆旧必须尽数上交，不得缺数，特殊必须经认证、批准。(16)一切材料请领至使用， 应建立逐级把关、及时反馈制度，对未及时检查将追查其责任。(17)公司 财务 部应统 一帐务管理，统一计费标准，统一表报、统一票据式样，统一帐务登记、统一帐务处理、统一现代化微机管理等工作的具体实施细则。
