1、230380收 入 合 计收 入 合 计 14、 预 收 下 月 货 款、 预 收 下 月 货 款10元 ；元 ； 80803、 销 售 本 月 产 品、 销 售 本 月 产 品8元 ， 收 到 款 项 ；元 ， 收 到 款 项 ； 32、 销 售 本 月 产 品、 销 售 本 月 产 品0元 ， 款 未 收 ；元 ， 款 未 收 ； 501、 收 到 上 月 货 款、 收 到 上 月 货 款5元 ；元 ； 收 付 实 现 制收 付 实 现 制权 责 发 生 制权 责 发 生 制收 入 确 认收 入 确 认31018费 用 合 计 ：费 用 合 计 ： 758、 支 付 第 一 季 度 长 期
2、 借 款 利 息、 支 付 第 一 季 度 长 期 借 款 利 息支 出支 出 750元元 1207、 支 付 上 月 职 工 工 资、 支 付 上 月 职 工 工 资 120元 ；元 ；6、 支 付 预 付 装 修 定 金、 支 付 预 付 装 修 定 金元 ；元 ； 1505、 计 提 本 月 工 资 费 用、 计 提 本 月 工 资 费 用 150元 ；元 ； 24、 计 提 本 月 长 期 借 款 利 息 支 出、 计 提 本 月 长 期 借 款 利 息 支 出20元 ；元 ； 803、 摊 销 应 由 本 月 负 担 保 险 费 用、 摊 销 应 由 本 月 负 担 保 险 费 用8
3、元 （ 上 月 已 付 ） ；元 （ 上 月 已 付 ） ； 5052、 支 付 本 月 办 公 费 用、 支 付 本 月 办 公 费 用 50元 ；元 ； 11、 支 付 下 月 房 租 费、 支 付 下 月 房 租 费 1元 ；元 ；收 付 实收 付 实现 制现 制权 责 发 生权 责 发 生制制费 用 确 认费 用 确 认-801920利 润利 润 318费 用费 用 3收 入收 入 收 付 实 现 制收 付 实 现 制权 责 发 生 制权 责 发 生 制类 别类 别 确 认 收 入确 认 收 入不 确 认不 确 认预 收 下 月 货 款 或 定 金预 收 下 月 货 款 或 定 金（
4、未 确 认 收 入 ， 先 收 到 货 款 ）（ 未 确 认 收 入 ， 先 收 到 货 款 ） 确 认 收 入确 认 收 入不 确 认不 确 认收 上 月 欠 货 款收 上 月 欠 货 款（ 以 前 确 认 收 入 ， 本 月 收 到（ 以 前 确 认 收 入 ， 本 月 收 到货 款 ）货 款 ） 确 认 收 入确 认 收 入确 认 收 入确 认 收 入本 期 现 销 商 品本 期 现 销 商 品（ 销 售 商 品 ， 本 期 收 到 货 款 ）（ 销 售 商 品 ， 本 期 收 到 货 款 ） 不 确 认不 确 认确 认 收 入确 认 收 入本 期 赊 销本 期 赊 销（ 销 售 商 品
5、 ， 款 项 未 收 到 ）（ 销 售 商 品 ， 款 项 未 收 到 ） 收 付 实 现收 付 实 现制制权 责 发 生权 责 发 生制制类 别类 别不 确 认 费 用不 确 认 费 用确 认 费 用确 认 费 用上 月 已 支 付 费 用 ， 摊 销上 月 已 支 付 费 用 ， 摊 销应 由 本 月 承 担 的 费 用 。应 由 本 月 承 担 的 费 用 。 不 确 认 费 用不 确 认 费 用确 认 费 用确 认 费 用应 计 入 本 月 费 用 ， 尚 未应 计 入 本 月 费 用 ， 尚 未支 付 （ 计 提 、 预 提 ）支 付 （ 计 提 、 预 提 ） 确 认 费 用确 认 费 用不 确 认 费 用不 确 认 费 用本 月 支 付 下 期 费 用本 月 支 付 下 期 费 用 确 认 费 用确 认 费 用确 认 费 用确 认 费 用本 月 支 付 本 月 费 用本 月 支 付 本 月 费 用 收 付 实 现 制收 付 实 现 制权 责 发 生权 责 发 生制制类 别类 别
