1、1,易飞管理软件,会计总账子系统培训(ACT),部门： 讲师：,2,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明 账务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,3,一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益,壹 . 前言,4,了解系统之效益及功能 了解信息搜集及整理重点 熟悉系统之操作方式 了解系统例行作业程序 了解系统上线的步骤及导入程序,一、教育训练课程之目的,5,(一) 、系统功能. 凭证登录及自动过账 . 提供月底(年底)自动过账作业 . 自动编制打印各式财务会计报表 . 提供部门别之损益及成本分析表 . 提供会
2、计预算制度之管理 . 利用计算机处理账务，以作税务申报,二、系统功能及效益,6,(二)、系统效益 .提高会计总账处理作业之效率 .缩短会计财务报表编表时间 .有效管理部门费用之支出,二、系统功能及效益,7,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明 账务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,8,一、系统主画面 二、系统功能图 三、系统主作业程序概述 四、会计系统与其它系统之关联,贰、会计总账之系统架构,9,一、系统主画面,10,月底结转、指定关账等作业,基本信息,批次作业,日常交易,月结作业,财务报表管理,维护管理
3、,参数设置、期间设置、部门层级、预算 名称、科目名称、预算名称、科目部门 预算、科目部门设限、单据性质设置、 分摊比率、核算项目等基本信息设置,录入会计凭证,凭证整批过账、余额自动分摊等作业,部门预算汇总、科目部门预算复制、已 过账凭证还原、常用凭证复制、已过账 凭证重新过账、核算项目清除等作业,二、系统功能图,11,设置基本信息,凭证过账作业,财务报表管理,参数设置、期间设置、科目名称、 单据性质设置等,打印会计凭证,录入会计凭证,会计月结作业,总分类账信息 明细分类信息 核算项目信息 会计科目余额信息,日记账 试算表,资产负债表,损益表 核算项目明细(汇总表),三 系 统 主 作 业 流
4、程,12,四、与其它系统之关连,会计系统,销售管理系统,票据管理系统,应付管理系统,自动分录系统,应收管理系统,存货系统,采购管理系统,工单系统,设备资产,人事薪资,13,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常传票输入过账说明 账务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,14,(一)公用基本信息创建 1 .设置登录者代号 2 .录入使用者权限 3 .录入共享参数 4 .录入职务类别 5 .录入页脚/签核信息 6 .录入部门信息 7 .录入员工姓名,管理维护系统,基本信息管理系统,参、基本信息创建,15,1 .设置会计系统参数作业
5、 2 .设置会计期间作业 3 .录入部门层级作业 4 .录入预算名称作业 5 .录入科目信息作业 6 .录入科目/部门预算作业 7 .录入科目部门设限作业,(二)会计基本信息创建,16,8 .设置单据性质作业 9 .录入核算项目名称创建作业 10 .核算项目维护作业 11 .指定关账作业 12 .录入常用传票作业,17,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明 账务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,18,一、日常凭证处理程序 二、录入凭证信息及信息字段说明 三、凭证录入的便捷功能 四、核算项目管理,肆、日常凭
6、证录入过账说明,19,交易发生,凭证自动过账,凭证信息创建,借贷平衡,资产负债表,损益表,日记账,月结作业,Y,一、日常凭证处理程序,20,.凭证来源之方式说明： 一般凭证输入 预提凭证输入 预提调整 复制常用凭证 比率分摊 各系统透过自动分录生成,凭证借贷不平衡可设置能输入，但无法过账,二、凭证信息创建及信息字段说明,21,三、凭证录入的便捷功能,1、快捷键的使用“=” ：金额字段自动借贷平衡 “Space”: 金额字段切换借贷方向 “ESC” :金额字段清零,22,三、凭证录入的便捷功能,2、其它功能出纳签核管理 可修改其它系统生成凭证的部分字段（除了科目、金额、借贷方等）,23,录入会计
7、凭证作业,凭证自动过账作业,核算项目维护作业,平衡核算项目清除,核算项目明细表 核算项目汇总表,四、核算项目管理,24,1 . 客户应收账款、供应商应付账款 、 员工借支、暂借款 需追踪管理 之会计科目 2 . 相关作业 (1) 核算项目维护 (2) 核算项目明细表(以会计账目为角度) (3) 核算项目汇总表(以核算项目为角度),四、核算项目管理,25,1.如果期初上线时即已经有核算项目 之管理需求，期初余额必须分核算 项目输入。 2. 以避免一物不同账户之困扰。,核算项目处理之注意事项,26,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明 账务异常之处理 利润中心
8、管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,27,1、过账凭证还原作业2、过账凭证重新过账作业,伍凭证账务异常处理,28,（关账年月后）,1.找出指定凭证 2.执行该凭证之已过账凭证过账还原作业 3.取消确认该凭证 4.更改该凭证后确认 5.执行凭证整批过账作业,(一)、现行年月及之前已经过账凭证,一、过账凭证更改处理程序,29,.开账程序是否正常 .会计科目是否改动过 .是否为过账不完全或资料异常 .执行已过账凭证重新过账,常见账务异常之种类及处理对策,30,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明 账务异常之处理 利润中心管理说明 报
9、表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,31,一、利润中心管理作业程序 二、录入分摊比率作业 三、自动分摊科目余额作业,陆利润中心管理说明,32,成立利润中心管理条件 : 1 . 须做利润中心管理科目者选部门管理 2 . 须设置部门别 3 . 会计凭证须输应入科目对应部门 4 . 须事先录入分摊比率,一利润中心管理说明,33,一利润中心管理作业流程,录入部门级次,录入日常凭证,录入分摊比率,期初余额输入,自动分摊科目余额,部门损益表,其它报表,34,部门分摊方式分为以下两种1.固定比率分摊 即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门2.变动比率分摊 即共同费用发生时,费用的分摊
10、并没有一定的比率, 而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人 头数或办公面积数做为分摊之依据,二录入分摊比率,35,顺序别：部门被分摊时的顺序总账凭证单别：分摊时要生成的凭证单别分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊余额性质：分累计余额及当期余额,即科目被 分摊时是依累计余额分摊或依当期异动,二 .录入分摊比率信息字段说明,36,分摊科目编号：会计有做部门管理者才可输入 分摊科目部门编号：部门设限有创建的科目才可输入该部门分摊余额来源：分摊来源科目不可空白 分摊来源科目,可不做部门管理,二 .录入分摊比率信息字段说明,37,变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率 做分摊时，必须先至会计
11、科目设置虚设一笔分摊会 计科目，科目性质必须为 非货币性科目才可,二 .录入分摊比率信息字段说明,38,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明 账务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,39,一 、一般报表列表 二 、日常财务报表 三 、报表格式设置及例题 四 、报表格式设置用途说明,柒、报表管理,40,一、一般报表列表,1 . 会计单据性质清单 2 . 科目编号信息清单 3 . 预算名称清单 4 . 科目/部门预算明细表 5 . 科目部门设限信息清单 6 . 会计凭证明细表 7 . 报表格式设置明细表 8 .
12、 分摊比率一览表 9 . 核算项目明细表 10 .公司凭证复制记录明细表,41,1 . 日报表 2 . 日记账 3 . 总账 4 . 明细账 5 . 试算表 6 . 多期财务报表对比 7 . 实际与预算对比财务报表 8 . 资产负债表,二、日常财务报表,42,9.全年度损益表 10. 11. 12.部门分类账 13.部门实际与预算对比损益表 14.部门全年度损益表 15.部门对比损益表 16.部门多期对比损益表,二、日常财务报表,43,1、录入报表格式用途说明 2、录入报表格式及信息字段说明 3、常见之报表格式设置 4、例题说明,三、 报表格式设置及例题,44,除了一般常用之报表外，本系统提供
13、其它报表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科目之区间须进行统计及比率分析，本功能乃提供会计人员自订报表格式及公式。,所有信息来自会计科目主档,四、报表格式设置用途说明,45,租金费用 A2-A1 本行不为零才印出 文具用品 B2-B1 本行不为零才印出 旅费 C2-C1 本行不为零才印出 运费 D2-D1 本行不为零才印出本期制费小计 本行要印出,5502 租金费用 A1 A2 A2-A1 5503 文具用品 B1 B2 B2-B1 5504 旅费 C1 C2 C2-C1 5505 运费 D1 D2 D2-D1,科目,名称,期初金额,期末金额,本期异动,录入报表格式及信息字段说明,46,租金费
14、用 A2-A1 本行不为零才印出 文具用品 B2-B1 本行不为零才印出 旅费 C2-C1 本行不为零才印出 运费 D2-D1 本行不为零才印出 本期制费小计 本行要印出,序号 打印 科目编号 科目名称 空格 来源 1 2 3 4 5 起始部门 02 2 5502 租金费用 4 3 + 04 2 5503 文具用品 4 3 + 06 2 5504 旅费 4 3 + 08 2 5505 运费 4 3 + 10 5 12 4 14 1 本期费小计 91 0,47,1.管销费用统计表 2.销货成本表,常见报表格式设置,48,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明
15、账务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,49,1 . 整批过账 2 . 过账还原 3 . 重新过账 4 . 会计月结 5. 年结系统自动生成年结凭证 6 . 预提回转凭证生成作业 7 . 部门预算汇总作业,捌、批次作业及月结处理说明,50,7 . 复制科目/部门预算作业 8 . 复制常用凭证作业 9 . 自动分摊科目余额作业 10 .清除核算项目作业 11 .复制公司凭证作业 12. 末级科目转为统驭科目 13. 部门管理变更,捌、批次作业及月结处理说明,51,1.关账年月以前不可运行过账确认 2.凭证之过账码自动记录V 3.凭证信息过账更新
16、科目余额 总分类账 明细分类账 核算项目 4.过账后如需更改，运行“过账还原”。,一、传票整批过账说明,52,1.系统会自动判断若是会计期间最后一 个期别自动做年结处理2.如系统判断为会计期间最后一个月时 自动将虚账户结清,实账户结转3.做完月结后会将现行年月自动加1,二、月底结转作业处理说明,53,会计制度采“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属5月份费用, 但实际发放时却又在6月份发生, 因此可配合此作业将 5月份发生之预估薪资费用及应付薪资, 在 6 月份实际发生后在以系统自动生成预提回转凭证, 此作业可说是配合预提项目或递延项目的调整作业,三、自动生成预提回转凭证作业,54,前言 总账会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过账说明 账务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,55,准备资料:资产负债表, 试算表 1.现行期别:前一年度最后一期别 2.前一年度依12/31资产负债表将各会计科目余额 以凭证方式输入,作过账及月结 3.上线前月份依各月份试算表分别输入一张凭证将 会计科目当期异动输入,作过账及月结 4.开账完成 5.正式上线后所有交易皆需输入,九、期初上线及信息搜集,56,课后测验,1.请所有学员参与测验 2.测验内容有不清楚者请发问,57,谢谢参与，期待下一次与您再相逢,
