1、用友软件股份有限公司 周培军 2018年12月16日,课程目标与要求 产品架构及功能概述 V6.3新增功能及重点改进 产品解决方案 练习与思考题,课程目标与要求,课程目标 熟悉固定资产业务的基本应用场景 掌握应用场景在系统中的解决方案,学习要求 为保证学习效果，如需学习本课程，请先学习UAP相关课程； 了解固定资产的相关会计准则。,课程目标与要求 产品架构及功能概述 V6.3新增功能及重点改进 产品解决方案 练习与思考题,产品架构,设备资产战略规划与绩效分析BPM,分析层,计划层,业务层,核算层,UAP平台,设备资产配置计划,维修计划,费用预算,供应商管理,招投标管理,价格管理,合同管理,采购
2、管理,库存管理,项目管理,存货核算,应收应付,总账,管理会计,集团报表,动态会计平台,运行记录,测点记录,故障记录,维修合同,工作申请,工单管理,追加物料申请,文档管理,点检管理,巡检管理,车辆管理,安全管理,预防性维护,备品备件管理,设备完好上报,标准 工作包,设备运行管理、工单管理、维修维护管理,设备卡片,设备树,位置,资产领用,资产借用,资产盘点,资产调拨,特种设 备管理,保修管理,资产出售,资产报废,资产保险,资产抵押,资产租 赁管理,易耗品使用管理,安装调试,资产变动,周转材 料租赁,资产实物在用管理、周转材在用管理、易耗品在用管理,基础设置,设备类别,设备状态,故障类别,故障现象,
3、故障原因,测量项目,测量点,危险,安全措施,工单状态,折旧方法,增减方式,使用状况,资产组,资产类别,凭证,凭证,工作流平台、审批流平台、预警平台、动态会计平台、数据交换平台、系统配置平台、二次开发平台、动态建模工具、报表工具、分析工具、服务引擎、UI引擎、UAP门户,固定资产,功能概览,应用准备,基础设置,期初数据准备,日常管理,期末处理,账簿查询,组织建模,会计期间,资产账簿,权限,参数设置,资产类别,账簿信息,使用状况,折旧方法,变动原因,减少原因,减值原因,增减方式,资产组,模拟折旧设置,账簿初始化,参数设置,卡片导入,类别导入,原始卡片录入,新增审批,采购转固,工程转固,新增资产,资
4、产评估,资产减值,资产拆分,资产合并,资产变动,资产调拨,资产减少,折旧摊销,资产盘点,模拟折旧,总账对账,月末结账,卡片台账,变动单台账,资产明细查询,折旧计算明细查询,部门汇总查询,价值汇总查询,减值准备汇总表,增减变动查询,统计分析查询,役龄统计表,逾龄统计表,附属设备明细表,资产评估汇总表,二维表,课程目标与要求 产品架构及功能概述 V6.3新增功能及重点改进 产品解决方案 练习与思考题,V63新增功能及改进,增加按日计算折旧的折旧方法 资产类别支持集团+组织管控模式 优化资产实物和供应链生成固定资产卡片的流程 支持通过中间结算币种进行资产调拨 增加“折旧汇总查询”和“折旧汇总表” 卡
5、片导入功能支持导入报告账簿的财务信息,课程目标与要求 产品架构及功能概述 V6.3新增功能及重点改进 产品解决方案 练习与思考题,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-期初处理,业务场景 固定资产模块初始上线前，企业会对资产做全面的清查，收集并整理好历史的资产数据，待期初上线时录入到系统中。解决方案 期初应用准备； 通过原始卡片录入、账簿初始化或卡片导入工具录入固定资产卡片；,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】
6、 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】
7、 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理-参数设置,设置折旧分摊汇总的维度； 汇总级次，支持资产类别、增加方式和使用状态三个档案。,产品解决方案-期初处理-参数设置,生成会计凭证的维度： 默
8、认方式：本期折旧生成一张会计凭证 选择资产类别、使用部门或管理部门时，参照中选择的档案，每个档案生成一张凭证。,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案-期初处理,产品实现 应用准备 【业务参数】 【财务组织】 【财务核算账簿】 【资产类别】 【账簿信息】
9、 【参数设置】 导入历史数据 录入原始卡片 账簿初始化 卡片导入工具,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-资产新增,手工新增 资产购置申请 采购新增 工程转固 设备转固 盘盈新增,产品解决方案-资产新增-手工新增,业务场景 不通过采购或资产新增申请等业务流程，直接手工增加固定资产卡片； 适用于对固定资产管理比较粗放的企业，或作为其他业务场景的补充。,产品解决方案-资产新增-手工新增,产品实现 资产增加 卡片台账,产品解决方案-资产新增-手工新增,产品实现 资产增
10、加 卡片台账,产品解决方案-资产新增-手工新增,产品实现 资产增加 卡片台账,产品解决方案-资产新增-资产购置申请,业务场景 使用部门需要新增资产时，提交新增资产申请，由部门领导和主管部门经办人、领导审批后，增加固定资产。,产品解决方案-资产新增-资产购置申请,业务流程,产品解决方案-资产新增-资产购置申请,解决方案,产品解决方案-资产新增-资产购置申请,产品解决方案-资产新增-采购新增,业务场景 资产采购到货后，直接由设备管理部门和使用单位验收，投入使用； 资产采购到货后，由库管人员验收入库，使用单位从仓库中领用设备，并投入使用； 总部集中管理资产采购，采购入库后，调拨给各个使用单位，投入使
11、用,产品解决方案-资产新增-采购新增,业务流程,产品解决方案-资产新增-采购新增,解决方案,互斥流程,产品解决方案-资产新增-采购新增,产品实现 采购到货 采购入库 调拨入库,产品解决方案-资产新增-采购新增,产品实现 采购到货 采购入库 调拨入库,产品解决方案-资产新增-采购新增,产品实现 采购到货 采购入库 调拨入库,产品解决方案-资产新增-工程转固,业务场景 工程项目竣工后，形成的产出物达到预计可使用状态，转为固定资产管理； 产出物不做实物管理，否则应交付形成设备卡片，再由设备卡片生成固定资产卡片。,产品解决方案-资产新增-工程转固,业务流程,产品解决方案-资产新增-工程转固,解决方案,
12、项目规划、储备 立项审批,项目预算编制 年度预算,项目物资招投标 采购入库,项目物资领用 建安工程施工,项目验收 竣工决算报表,预转固 正式转固,产品解决方案-资产新增-工程转固,产品实现 工程转固,产品解决方案-资产新增-设备转固,业务场景 适用于那些既需要进行固定资产价值核算又需要进行设备实物管理的资产； 通常情况下，企业采购的资产到货后，先建立设备卡片进行实物管理，然后在资产入账的时候建立固定资产卡片。,产品解决方案-资产新增-设备转固,业务流程,产品解决方案-资产新增-设备转固,解决方案,资产类别,固定资产卡片,设备卡片,固定资产核算,联动固定资产,设备类别,产品解决方案-资产新增-设
13、备转固,产品实现 设备类别 设备类别与资产类别对照 设备卡片 资产生成设置 设备资产关联 所有权调拨 卡片关系台账,产品解决方案-资产新增-设备转固,产品实现 设备类别 设备类别与资产类别对照 设备卡片 资产生成设置 设备资产关联 所有权调拨 卡片关系台账,产品解决方案-资产新增-设备转固,产品实现 设备类别 设备类别与资产类别对照 设备卡片 资产生成设置 设备资产关联 所有权调拨 卡片关系台账,产品解决方案-资产新增-设备转固,产品实现 设备类别 设备类别与资产类别对照 设备卡片 资产生成设置 设备资产关联 所有权调拨 卡片关系台账,产品解决方案-资产新增-设备转固,产品实现 设备类别 设备
14、类别与资产类别对照 设备卡片 资产生成设置 设备资产关联 所有权调拨 卡片关系台账,产品解决方案-资产新增-设备转固,产品实现 设备类别 设备类别与资产类别对照 设备卡片 资产生成设置 设备资产关联 所有权调拨 卡片关系台账,产品解决方案-资产新增-设备转固,产品实现 设备类别 设备类别与资产类别对照 设备卡片 资产生成设置 设备资产关联 所有权调拨 卡片关系台账,产品解决方案-资产新增-盘盈新增,业务场景 企业在定期的资产盘点中，如发现有盘盈资产，需要将盘盈的资产入账。,产品解决方案-资产新增-盘盈新增,业务流程,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护
15、,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-资产变动,业务场景 固定资产在其全生命周期的管理过程中发生变化时，可通过资产变动单来记录完成；如：使用部门调整，管理部门调整、存放地点调整等； 当资产发生变动时，您可以通过此功能填制资产变动单。审批通过后，相关的变动项目将按新的内容显示在资产卡片上，且将变动信息反映在资产卡片的变动附卡上。 子场景： 价值调整 资产追溯调整 设备联动调整 其他变动,产品解决方案-资产变动-价值调整,业务场景 价值调整是是指固定资产原值调整，包括对设备技术改造或者维修过程中，发生的维修费用的资本化，以及项目产出物价值调整。
16、,产品解决方案-资产变动-价值调整,业务流程,产品解决方案-资产变动-价值调整,解决方案,产品解决方案-资产变动-价值调整,产品实现 工单资本化 产出物价值调整,产品解决方案-资产变动-价值调整,产品实现 工单资本化 产出物价值调整,产品解决方案-资产变动-价值调整,解决方案,项目规划、储备 立项审批,项目预算编制 年度预算,项目物资招投标 采购入库,项目物资领用 建安工程施工,项目验收 竣工决算报表,预转固 正式转固,产品解决方案-资产变动-价值调整,产品实现 工单资本化 产出物价值调整,产品解决方案-资产变动-价值调整,产品实现 工单资本化 产出物价值调整,产品解决方案-资产变动-价值调整
17、,产品实现 工单资本化 产出物价值调整,产品解决方案-资产变动-资产追溯调整,业务场景 当与固定资产相关的会计政策发生变更或出现重大的前期差错时，可能需要对资产进行追溯调整； 追溯调整是指，对某项交易或事项变更会计政策（发现前期差错），视同该项交易或事项初次发生时即采用变更后的会计政策（视同该项前期差错没有发生过）；,产品解决方案-资产变动-资产追溯调整,解决方案,12年购入了一项固定资产，入账价值5000元。,年末，进行年结，并出具财务报告。,13年内审发现12年购置的固定资产应为15000元，要求会计对这笔业务做追溯调整。,属于重大的前期差错,产品解决方案-资产变动-资产追溯调整,产品实现
18、 资产追溯调整,产品解决方案-资产变动-设备联动调整,业务场景 当企业同时启用固定资产、资产实物管理模块时，由资产实物管理相关业务触发的固定资产的变动业务； 例如：资产借用会发生资产使用人的变化，借用的设备为固定资产的时候，系统则会自动触发固定资产卡片使用人的变动； 所有设备联动变化单据全部由相关资产实物管理业务触发。,产品解决方案-资产变动-设备联动调整,业务流程,产品解决方案-资产变动-设备联动调整,解决方案,【资产借用】 【借用归还】 【资产领用】 【领用归还】 【管理部门变动】 【使用部门变动】 【责任人变动】 【位置变动】 【项目变动】 【使用权调拨】 【所有权调出】 【盘点差异调整
19、】,设备联动调整,推送消息,使用部门 管理部门 存放地点 使用人 设备使用权 设备使用部门 责任人 项目档案,产品解决方案-资产变动-设备联动调整,产品实现 设备联动调整,产品解决方案-资产变动-设备联动调整,产品实现 设备联动调整,产品解决方案-资产变动-设备联动调整,产品实现 设备联动调整,产品解决方案-资产变动-其他变动,业务场景 除了上述的资产变动外，NC系统支持其他资产属性的变动业务，可分为两大类，一类为直接影响资产折旧摊销数额的变动，例如：本币原值变动、折旧方法变动、累计折旧变动、净残值（率）变动等；另外一类则为影响折旧计提费用归集汇总的变动，例如：折旧承担部门变动、资产使用部门变
20、动、资产类别变动等等； 此外，除了系统NC系统现在已经明确列出22种常用资产变动外，用户还可以通过增加交易类型，配置变动单的单据模版，实现对固定资产其他维度的变动。,产品解决方案-资产变动-设备联动调整,产品实现 变动单台账,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-资产维护,资产评估 资产减值 资产拆分 资产合并 资产减少,产品解决方案-资产维护-资产评估,业务场景 当企业在上市、兼并、收购、抵押贷款、破产等业务时，通常需要对资产进行评估，即由专门的机构，通过严谨、
21、科学的方法，处于特定的评估目的，对企业资产进行重新估价。资产评估是个复杂的过程，必须由专门的独立的机构完成。NC系统不对资产评估的过程进行跟踪记录，只对评估的结果进行记录。,产品解决方案-资产维护-资产评估,产品实现 资产评估 资产评估汇总表,产品解决方案-资产维护-资产评估,产品实现 资产评估 资产评估汇总表,产品解决方案-资产维护-资产减值,业务场景 当企业外部财务、市场环境发生变化，会给企业的固定资产带来减值风险，即固定资产的现值小于市场公允价值，为了规避这种风险，减少可能为企业带来的不利影响。NC系统不对资产减值测算的过程进行跟踪记录，只对减值测算的结果进行记录。 资产组减值 总部资产
22、减值,产品解决方案-资产维护-资产减值,解决方案,产品解决方案-资产维护-资产减值,解决方案,计提资产组减值计算步骤: 总部资产分摊到资产组: 总部资产账面价值*分摊到财务组织的比例*分摊到资产组ZCZ01的比例=(2000+5000)*30%*80%=1680 计提减值准备在总部资产和资产组之间分摊: 资产组分摊减值准备=计提减值准备*资产组账面价值/（资产组账面价值+总部资产分摊到资产组账面价值）=500*11000/(11000+1680)=433.75 资产组分摊的减值准备进一步分摊到资产卡片： ZC11=433.75*8000/11000=315.45 总部资产分摊的减值准备进一步分
23、摊到资产卡片： ZC01=(500-433.75)*2000/7000=47.5,本期经过减值测算,资产组ZCZ01需要计提减值准备500，如何计算各资产的减值准备？,产品解决方案-资产维护-资产减值,产品实现 资产组 资产减值 减值准备汇总表,产品解决方案-资产维护-资产减值,产品实现 资产组 资产减值 减值准备汇总表,产品解决方案-资产维护-资产减值,产品实现 资产组 资产减值 减值准备汇总表,产品解决方案-资产维护-资产减值,产品实现 资产组 资产减值 减值准备汇总表,产品解决方案-资产维护-资产拆分,业务场景 资产拆分是指将一个资产拆分为两个或者多个资产的过程。此类业务多发生于企业对大
24、型设备进行拆分改造，拆解改造后的设备分别投入使用。或者企业由于经营管理方式的改变，将原来多个独立资产集合管理的方式，变为拆分独立管理。,产品解决方案-资产维护-资产拆分,产品实现 资产拆分,产品解决方案-资产维护-资产合并,业务场景 资产合并是指把原来独立的两个或多个资产，合并为一张固定资产卡片进行管理。例如为了便于核算管理，有些企业选择将某个部门相同配置、型号的个人笔记本电脑，合并作为一张多数量的固定资产卡片进行管理。,产品解决方案-资产维护-资产合并,产品实现 资产合并,产品解决方案-资产维护-资产减少,业务场景 当固定资产由于磨损或陈旧，使用期满不能继续使用，或由于技术进步，必须由先进设
25、备替代时，需要对固定资产进行报废处理。 除资产报废以外，出售资产、捐赠资产等也是资产减少，退出企业的方式。 固定资产减少一般由资产实物发起，联动固定资产减少。,产品解决方案-资产维护-资产减少,业务流程,产品解决方案-资产维护-资产减少,解决方案,【资产报废】 【资产处置】 【资产捐赠】 【所有权调出】 【资产盘亏】,资产减少,推送消息,产品解决方案-资产维护-资产减少,产品实现 资产减少,产品解决方案-资产维护-资产减少,产品实现 资产减少,产品解决方案-资产维护-资产减少,产品实现 资产减少,产品解决方案-资产维护,产品实现 资产明细查询 增减变动查询 价值汇总查询 统计分析查询,产品解决
26、方案-资产维护,产品实现 资产明细查询 增减变动查询 价值汇总查询 统计分析查询,产品解决方案-资产维护,产品实现 资产明细查询 增减变动查询 价值汇总查询 统计分析查询,产品解决方案-资产维护,产品实现 资产明细查询 增减变动查询 价值汇总查询 统计分析查询,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-资产调拨,业务场景 集团下，不同财务组织间，进行资产所有权转移； 当某个企业技术改造造成部分生产设备闲置，而集团内其他兄弟企业需要此部分闲置设备，企业集团平衡内部资源则
27、进行固定资产的调拨； 需要强调的是，此资产调拨是指资产的所有权发生转移，而不是使用权、使用部门、管理部门转移，非所有权发生的改变可以通过资产变动业务完成； 跨地区的集团内，两个法人公司做资产调拨，实质上属于销售行为，调拨时选择中间币种进行结算。,产品解决方案-资产调拨,业务流程,产品解决方案-资产调拨,解决方案,无锡宏大工厂RMB,新世纪纸业集团,香港世纪纸业公司 HKD,调拨结算币种 USD,产品解决方案-资产调拨,产品实现 应用准备 资产调出 资产调入,产品解决方案-资产调拨,产品实现 应用准备 资产调出 资产调入,产品解决方案-资产调拨,产品实现 应用准备 资产调出 资产调入,产品解决方
28、案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-资产盘点,业务场景 资产盘点是保证固定资产实物与账务数据一致的重要业务，也是减少资产流失的重要手段。通常情况下，资产盘点过程会持续一段时间，特别是资产密集型企业。资产盘点不仅仅关注实物数量、价值信息，也关注存放位置、使用部门等信息。盘点结束后，输出盘盈、盘亏以及差异调整数据，并完成必要的调整，例如：盘亏则需要做固定资产减少，盘盈则考虑新增固定资产，盘点差异则需要按照实际信息调整账面信息。,产品解决方案-资产盘点,业务流程,产品解决方案-
29、资产盘点,解决方案,资产卡片 新增维护,录入卡片,打印条码标签,粘贴标签,移动盘点,从NC中下载盘点单,USB/WIFI,盘点结果上传到NC,USB/WIFI,实地盘点,自动比对，形成盘点报告,选择盘点范围，生成自由态盘点单,产品解决方案-资产盘点,产品实现 资产盘点,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-期末处理,折旧与摊销 月末结账 固定资产对账,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,业务场景 固定资产折旧摊销是固定资产管理的核心业务，也是财务会计的重要业务处理
30、之一。固定资产折旧摊销过程涉及到所有固定资产折旧数值的计算，实现按照不同口径的归集分摊，折旧计算过程需要考虑资产在会计期间内做的所有变动调整，最后将数据整理登账。 支持五个子场景： 单组织计提折旧摊销 多组织计提折旧摊销 跨组织计提折旧摊销 多部门计提折旧摊销 按日计算折旧,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,业务场景 按日计算折旧 产生背景：欧洲法规要求 目的及价值：使折旧的计算和分摊更加精细化 具体含义： 能够计算出每一天资产的折旧金额； 资产每一期的折旧额是日折旧和当期天数的乘积； 资产的价值或业务信息发生变化，对折旧计算的影响，细化到每一天。,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,业务流
31、程 单组织&多组织计提折旧,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,业务流程 跨组织计提折旧,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,业务流程 多使用部门计提折旧,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,业务流程 按日计算折旧,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,解决方案 案例推演,2012年3月21日新增计算机一台计算机，价值5000，使用年限5年，净残值率10%，采用日折旧法进行计算折旧，给A部门使用,3月,21日新增,3月计提10天折旧,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,解决方案 案例推演,具体计算如下: 年折旧额=（本币原值-减值准备-净残值）/使用年限=（5000-500）/5=900 3月份
32、的折旧天数：从3月22日开始计提至3月31日至，计10天； 3月份折旧=年折旧额*（3月份计提天数/2012年的天数）=900*（10/366）=24.59,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,解决方案 案例推演,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,解决方案 案例推演 影响折旧金额的调整,7月,10日原值调整,15日残值率调整,20日使用月限调整,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,解决方案 案例推演 影响折旧分摊的调整,7月,8日使用状况改为0102,17日使用部门换成研发部,*7月折旧金额= 0.52*9+0.78*5+0.80*5+0.66*12=20.5,产品解决方案-期末处理-折旧与
33、摊销,产品实现 启用日折旧 引用日折旧方法 折旧与摊销 折旧计算明细查询 折旧汇总查询,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,产品实现 启用日折旧 引用日折旧方法 折旧与摊销 折旧计算明细查询 折旧汇总查询,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,产品实现 启用日折旧 引用日折旧方法 折旧与摊销 折旧计算明细查询 折旧汇总查询,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,产品实现 启用日折旧 引用日折旧方法 折旧与摊销 折旧计算明细查询 折旧汇总查询,产品解决方案-期末处理-折旧与摊销,产品实现 启用日折旧 引用日折旧方法 折旧与摊销 折旧计算明细查询 折旧汇总查询,产品解决方案-期末处理-月末结账,业务场
34、景 月末结账很好的体现了财务会计期间的应用特点，通过月末结账动作，集中处理各类财务业务，同时将财务数据按照期间进行归类、划分、标识，为以后的数据统计、查询、分析提供规范的基础。 结账后的会计期间是不能业务操作和处理了，也就是通常所说的“封账”，如果希望进行业务处理则需要取消结账状态。,产品解决方案-期末处理-月末结账,产品实现 月末结账,产品解决方案-期末处理-固定资产对账,业务场景 对账是财务会计最常见的业务之一，对账的主要目的是保证总账与业务账之间的数据一致。固定资产对账是指将固定资产模块的业务数据与总账中固定资产账务数据进行核对。对账业务通常发生在财务月末结账之前，因为一旦发觉业务系统与
35、总账之间的数据不一致，通常情况下需要在月末结账之前查找原因，必要的情况下需要消除异常的差异。,产品解决方案-期末处理-固定资产对账,业务流程,产品解决方案-期末处理-固定资产对账,产品实现 对账设置 固定资产对账,产品解决方案-期末处理-固定资产对账,产品实现 对账设置 固定资产对账,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-模拟折旧,业务场景 模拟折旧，就是指对未来某个时期的固定资产折旧计提进行模拟计算，为企业的全面预算以及未来资产相关决策提供数据依据。,产品解决方
36、案-模拟折旧,业务流程,产品解决方案-模拟折旧,产品实现 模拟折旧设置 模拟折旧,产品解决方案-模拟折旧,产品实现 模拟折旧设置 模拟折旧,产品解决方案,应用场景,1.期初处理,2.资产新增,3.资产变动,4.资产维护,5.资产调拨,6.资产盘点,7.期末处理,8.模拟折旧,9.固定资产多账簿,产品解决方案-固定资产多账簿,业务场景 财、税分离应用模式 企业由于内部财务管理与对外财务报告、报税的不同需求，需要对固定资产进行两套账分别管理 跨国集团公司不同财务制度 对于跨国集团公司，经常会面临旗下子公司归属不同的国家，进而需要遵循不同的财务政策、法规以及处理方法。这种情况下，为了更加清楚的管理整
37、个集团的资产，往往需要将不同国家下公司的资产独立成账 证券行业外币分账制 证券行业为了更好管理业务及经营数据，习惯于将不同币种交易与业务的进行分账，从而造成其对资产管理也有分账的要求，也就是多账簿,产品解决方案-固定资产多账簿,解决方案 ABC集团是一个跨国集团，总部设在北京。由于各国和地区对外报告、内部管理和税务的要求存在差异，因此可根据具体的目的设置固定资产的多账簿。,产品解决方案-固定资产多账簿,以美国公司为例设置多账簿： 美国基准账簿根据当地会计制度和法规要求出具对外报告 美国税务账簿根据当地税务要求出具对外报告 中国大陆账簿根据母公司合并需要 内部管理账簿根据美国公司内部管理需要设置
38、 固定资产多账簿功能： 设置不同的折旧方法、使用年限等折旧政策 设置折旧分摊规则和汇总方式 记录每个账簿下资产的价值,产品解决方案-固定资产多账簿,产品实现 资产增加 资产业务 折旧与摊销 月末结账 模拟折旧,产品解决方案-固定资产多账簿,产品实现 资产增加 资产业务 折旧与摊销 月末结账 模拟折旧,产品解决方案-固定资产多账簿,产品实现 资产增加 资产业务 折旧与摊销 月末结账 模拟折旧,产品解决方案-固定资产多账簿,产品实现 资产增加 资产业务 折旧与摊销 月末结账 模拟折旧,产品解决方案-固定资产多账簿,产品实现 资产增加 资产业务 折旧与摊销 月末结账 模拟折旧,新增审批,采购转固,工
39、程转固,新增资产,资产评估,资产减值,资产拆分,资产合并,资产变动,资产调拨,资产减少,折旧摊销,资产盘点,模拟折旧,月末结账,差异调整,盘盈单,自制,设备卡片,固定资产业务流程,价值调整,设备联动调整,资产信息管理,资产使用管理,固定资产与其他模块接口,课程目标与要求 产品架构及功能概述 V6.3新增功能及重点改进 产品解决方案 练习与思考题,练习与思考题,固定资产新增的场景都有哪些？ 设备卡片与固定资产卡片联动时，有哪些方面是需要特别注意的？ 什么情况下会使用资产追溯调整？ 简述总部资产和资产组在资产减值中的作用。 资产调拨如何实现按中间币种结算？ 简述按日计算折旧的基本思路。 固定资产多账簿主要适用于哪些场景？,
