1、保 险 学Insurance,安徽财经大学商学院 张云云 2012.09,一、什么是保险？ 保险(insurance)首先是一种制度安排，它是通过经办主体按照特定方式、方法，通过各种渠道筹集资金，在一定范围内建立起某种特定风险的共同分担基金，当这种特定风险发生时，保险经办主体将按照合同约定或法律规定给予被保险人提供经济保障的行为。,二、我们为什么要学习保险学？,（一）应对风险的需要。因为，风险无处不在，无时不有。我们每个人一生要面对无数风险,疾病,就业与失业,工伤,老年,还有那数不尽的意外事故和自然灾害 ,2004年11月21日8时21分，由内蒙古自治区包头市飞往上海市的MU5210航班，在起
2、飞后不久坠入机场附近南海公园的湖里。包括47名乘客、6名机组人员在内的机上53人全部罹难，同时遇难的还有一名地面公园工作人员。 2006年全球空难156起，死亡人数1292人,车祸猛于虎,每年全世界因车祸死亡的人数超过50万，平均每4.8分钟就有一人死于车祸,山东淄博列车相撞事故,事故发生示意图,2008年月日时分，由北京开往青岛四方的下行次旅客列车，运行至山东省境内胶济铁路周村站至王村站间，发生列车脱线事故，客车尾部第节至第节车厢脱轨，其中尾部车辆侵入上行线，与上行的烟台至徐州的次旅客列车相撞，造成次列车机车和五节车厢脱轨。此次事故共造成71死亡。,2004年10月20日河南大平矿难，死亡1
3、48人2004年11月8日陕西陈家山煤矿发生特大瓦斯爆炸事故 ，死亡187人2005年2月14日，辽宁阜新矿业集团孙家湾煤矿发生特大瓦斯事故，造成214人死亡我国2007年共有3786名矿工死于矿难。2007年我国共发生各类事故506376起，死亡101,480人。,2004年12月21日清晨七点半左右，湖南常德市桥南市场桥南宾馆旁一商铺突发大火，火势借助风势迅速向市场西北蔓延，过火面积近二万平方米。事故造成死亡1人,直接经济损失19046.25万元。,2001年“911”恐怖事件,9.11恐怖袭击导致3000多人遇难,经济损失高达2000亿美元,9、11事件中各险种损失估计,2004年12月
4、底，印度尼西亚苏门答腊岛附近海域发生的强烈地震及其引发的海啸波及印尼、斯里兰卡、泰国、印度、马来西亚、孟加拉国、缅甸、马尔代夫等国，遇难者总数近30万人,此外，还有大量人员失踪，经济损失近1000亿美元。,2005年卡特里娜飓风给美国造成1250亿美元的损失,每年的台风给我国沿海地区带来严重的经济损失和人员伤亡,2008年年初的华南冰雪灾害,直接经济损失1560亿元,四川汶川“512”大地震,截至9月4日12时，四川汶川地震已确认69225人遇难，374643人受伤，17923人失踪，直接经济损失达8451亿元,人类真的越来越脆弱吃得越来越好， 运动越来越少；压力越来越大， 污染越来越重据统计
5、:人的一生患重大疾病的概率高达72%,由于疾病而支出的医疗费用给家庭造成沉重的经济负担,天有不测风云，人有旦夕祸福风险无处不在,脆弱的生命就好像这风雨中摇曳的枝条,那么，我们应该如何应对这些风险呢？,要有效应对和处置这些风险，我们必须首先了解保险的基本知识与理论。因为，国际经验已经证明，保险是现代风险管理最有效的工具。在世界上每年发生的灾害损失中平均有36%是通过保险赔付得到补偿的，而发到国家的这一比例达到了6080%。,（二）今后工作、生活的需要,专业工作的需要非专业工作仍需要保险知识日常生活中的维权需要,三、保险精算专业人才就业前景分析,1、供需缺口大：按照我国保险业的发展要求至少需要50
6、00名保险精算师，而目前只有50人。2、保险精算师是21世纪最有价值的职业：年收入100万美元左右。3、我国还需要大量的理财规划师、风险评估师，至少需要50万人。,四、本课程要求和评分标准,掌握保险的基本原理和实务能运用所学知识分析保险相关案例课程评分 20%平时成绩，其中考勤10%，课堂提问10%；80%期末考试成绩,一、什么是保险？二、保险学的学科性质？三、保险学的研究对象？四、保险学的内容框架？,绪 论,一、什么是保险？ 中文“保险”起源于英文“Insurance”一词。,Safeguard against loss in return for the regular payment,o
7、ne for all, all for one,全 国 保 险 业 保 费 收 入,11137. 3亿 4.6亿 1980年 2009年,年增长近30%,全 国 保 险 公 司 数 量 2010年 保险公司146家,1980年1家,数据一：2008中国保险业VS国际保险业,保费收入,保险密度与深度,数据二：经济损失VS保险赔偿,2008年冰冻雪灾导致的直接经济损失超过1111亿元各类企业及个人因冰雪灾害获得的保险赔偿累计55亿元，在历年重大灾害赔偿中数额最高，但也仅占损失总额的4.9%。,2008年5月12日，四川省发生8.0级地震，死亡与失踪人员超过8万人，直接经济损失8451亿元汶川地震中
8、被保险人死亡1.53万人，伤残1978人，被保险房屋倒塌4.95万间，保险业共支付赔款10亿元，仅占整个经济损失的1.2,数据三：保险市场VS区域发展,区域发展不平衡，东部地区占到全国保费收入的近60%在一些农村地区，人均收入仅有1500元左右，保险覆盖率却达到80%以上，如山西运城,三组看来并不相关的数据，其实都说明了中国保险业的一个特征： 中国保险业蕴含着巨大的发展潜力！,二、保险学的学科性质,保险学是一门综合性的学科，涉及法律、医学、社会保障、工程、运输、仓储、管理学、市场营销学等。,绪论,三、保险学的研究对象 保险有狭义和广义之分。广义的保险包括商业保险和社会保险。 狭义的保险仅指商业
9、保险。保险学以商业保险作为研究对象。,绪论,绪论,第一章 风险、风险管理与保险,主要内容,第一节 风险及其性质,第二节 风险管理,第三节 风险管理与保险,风险的概念与特征风险的构成要素风险的度量风险的分类,第一节 风险及其性质,一、风险（Risk)的定义与特性（一）风险的定义：学术界和实务界较为普遍接受的有以下两种定义： 其一，风险就是与出现损失有关的不确定性。 这种不确定性，即损失发生的概率介于0和1之间，但不可能是0，也不可能是1。 其二，风险就是在给定情况下和特定时间内，可能发生的结果之间的差异(或实际结果与预期结果之间的差异)。 当然，也可以考虑把这两种定义结合起来。,风险是损失的可能
10、性，损失是人们经济的或非经济的利益的减少或丧失。不确定的损失才是风险。风险既是客观现实，又是一种主观感受。风险时时通过形式和程度不同的损失来证明自己的存在危害，因而，风险是客观存在的。同时，风险又是一种由精心和心理状态所引起的不确定性感受。,对风险的理解应把握以下几个方面：,由上述风险的定义可知，所谓风险要具备两方面条件：一是不确定性，二是产生损失后果，否则就不能称为风险。因此，肯定发生损失后果的事件不是风险，没有损失后果的不确定性事件也不是风险。因此，从专业的角度讲，风险是指在一定客观条件下和一定时期内某种随机事件发生给人们经济利益造成损失的不确定性 (uncertainty)。,二、风险构
11、成要素,1,风险因素,2,风险事故,3,损 失,第一节 风险及其性质,风险载体,问：各要素之间的关系？,风险因素分类,1. 实质风险因素 有形并能直接影响事物物理功能的因素。 2. 道德风险因素 与人的思想品质有关的无形因素。3. 心理风险因素 与人的心理状态有关的无形因素。,“723”事故调查报告 ：经调查认定，“723”甬温线特别重大铁路交通事故是一起因列控中心设备存在严重设计缺陷、上道使用审查把关不严、雷击导致设备故障后应急处置不力等因素造成的责任事故。,实质风险因素：是指引起或增加损失发生机会，或增加损失发生概率、扩大损失严重程度的客观物质条件。如恶劣气候、储藏危险品、机动车刹车失灵等
12、。,道德风险因素：指与人的品德修养有关的主观因素，即由个人的不诚实不正直或不良企图致使风险事故的发生；如犯罪。,心理风险因素：指与人的心理状态有关的因素，是人们主观上的疏忽过失，以至增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的原因和条件。,反正我投保了，一旦发生损失，不管怎样保险公司都得赔！,风险事故,可能直接造成财产损失和人身伤亡的偶然事件就是风险事故。,问：以下哪种情况属于风险事故？ 1.某家庭被盗 2.某癌症患者死亡,损失定义：不可预料的经济价值的减少。案例分析：出租汽车司机甲某由于疲劳驾驶致使无意撞伤人行道上的行人乙某，甲挡风玻璃破损，乙当时就不省人事，甲为避免乙伤势恶化随即拨打120急救中
13、心，随后交管部门赶到，对现场进行勘查并进行事故责任认定。,1.直接的物质损失,3.赔偿责任的损失,2.经济收入的减少,4.额外费用的支出,因碰撞造成的汽车挡风玻璃破损,因处理事故和修理车辆耽误运营造成的收入减少,对行人的经济赔偿,为防止行人伤势恶化，拨打120急救中心对其进行抢救对120支付的费用，修理费,损失,风险因素,增加产生,风险事故,引起,风险损失,4、风险因素、风险事故和损失之间关系,风险,风险,风险因素,风险事故,损 失,实质风险因素,道德风险因素,心理风险因素,财 产,人 身,自己的,他人的,他人的,自己的,实质损失,经济损失,财产的毁损灭失,人身伤害,资产损失,收益减少,费用增
14、加,财产风险,责任风险,人身风险,（三）、风险的特征,客观性： 风险是一种客观存在，其发生具有规律性。普遍性：无时不在，无处不有。偶然性： 风险的发生是随机的、偶然的、不确定的。可变性：风险并不是一成不变的，在一定条件下，风险可能在其产生、后果等方面发生质或量的变化。相关性：风险的相关性是指风险与行为主体紧密相关。,二、风险代价 风险代价亦称风险成本，是指由于风险的存在或发生而引起的有形或无形的损失。主要包括物质利益损失、无形损失及处置风险的费用。（一）物质利益损失 物质利益损失是指由风险造成的直接损失和间接损失构成的风险成本。直接损失是指风险造成的财产及人身的实际损害成本。间接损失只是风险发
15、生所带来的相关损失。,（二）风险的无形代价 风险的无形代价是指由于风险的发生或存在而形成的对社会经济福利、社会生产率、资源配置以及社会再生产过程等方面的破坏性后果。（三）处置风险的费用 为了防御和控制风险或对风险损失进行经济补偿，使风险的不利因素降到最低限度，人们采取了各种措施。,三、风险单位及其划分,风险单位，也称危险单位，是指发生一次风险事故可能涉及的最大损失范围。有的风险事故涉及的最大损失范围就是一栋楼、一辆车，这时这栋楼、这辆车就是一个风险单位。但有的风险事故涉及的最大损失范围包括数县甚至数省，此时这数县或数省就是一个风险单位。风险单位是保险理论研究的一个重要概念，也是保险人设计保险责
16、任的计算基础。,（一）按保险标的划分 保险标的是指保险双方当事人权利和义务所指向的对象，例如要购买车辆保险，被保险人的车辆就是这个对象，也就是保险标的。（二）按地段（或区域）划分 这是指由于保险标的之间在地里位置上相毗邻，具有不可分割性，当风险事故发生时，受损失的机会是相同的，因此将一个地段作为一个风险单位。（三）按投保单位划分 为了简化手续，有时一个投保单位就是一个风险单位。,三、风险的衡量,指标一: 损失频率定义 ：一定时期内、一定数量的风险单位发生损失的次数。公式：损失频率=损失次数/风险单位数如10万名50岁的男性公民在一年中100人死亡，则： 死亡的频率=100/100,000=1%
17、0指标二: 损失程度定义：标的物发生一次事故损失的额度与标的完好价值的比率。公式: 损失额度=实际损失额/发生事故标的完好价值如某时期共发生汽车事故100起,损失总额50万元,汽车完好总价值是1000万，则有： 损失程度=500,000/10,000,000=5%指标三:损失方差指标四:损失标准差,四、风险的分类,（一）按照风险的性质 1.纯粹风险 2.投机风险 （二）按照风险涉及范围 1.基本风险（重大风险） 2.特定风险（三）按照风险损害的对象 1. 财产风险 2. 人身风险 3. 责任风险 4. 信用风险,第一节 风险概述,（四）按照经济单位 1.个人风险 2.家庭风险 3.企业风险 （
18、五）按照风险发生的原因 1.自然风险 2.社会风险 3.生理风险,1、按风险的性质分类,纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险。,投机风险：既有损失机会又有获利可能的风险，如 股市波动，企业经营决策等风险。,风 险,纯粹风险,投机风险,地震,洪水,火灾,车祸,股票投资,企业经营,2、按风险的变化性分类,静态风险，指在社会经济环境正常的情况下，由于自然力的不规则运动或人为行为过失或错误判断等导致的风险，在任何社会经济条件下都不可避免。 动态风险，指由于社会经济或政治变动而导致的风险，如生产方式和生产技术的变动，政治经济体制改革等。 两者的区别：前者是自然力或人为因素造成的，后者是由经济变动引起
19、的；前者涉及面较小，只涉及少数个体，后者涉及面广，对整体发生作用；前者一般为纯粹风险，后者可能是纯粹风险也可能是投机风险。,3、按风险发生的原因分类,自然风险，指由于自然现象或物理现象所导致的风险；如各种自然灾害； 社会风险，指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所导致的风险；如盗窃、抢劫等政治风险，指由于政治原因如政局的变化、政权更替、战争等引起社会动荡而造成损失的风险；经济风险，指在经营过程中由于有关因素变动或估计错误而导致经营失败的风险。如经营决策失误、价格波动、消费需求变化、汇率变动、通货膨胀等技术风险，指伴随着科学技术的发展和生产方式的改变而发生的风险，如核燃料带来的核风险，汽车出
20、现带来的车祸、空气污染等。,4、按风险危及的范围分类,财产风险，指可能导致财产发生损毁、灭失和贬值的风险；责任风险，指因人们的过失行为、侵权行为和违约责任依法应对他人的人身伤害和财产损失承担民事赔偿责任的风险。信用风险，指在经济合同行为中，债权人与债务人之间因一方违约对他方造成损失的风险；人身风险，指因人的生老病死残等原因而产生经济损失的风险。,风险,财产风险,人身风险,责任风险,信用风险,1.火灾 2.雷电3.台风 4.洪水,1.衰老 2.疾病3.伤残 4.死亡,1.公众责任风险2.雇主责任风险3.产品责任风险4.职业责任风险,1.商业信用2.银行信用,2010.8.7: 舟曲泥石流,玉树地
21、震,青海省玉树县2010年4月14日,第二节 风险管理,一、风险管理的概念风险管理是指各经济单位在对风险进行识别、衡量和分析的基础上，选择各种合理的风险管理工具综合处置风险，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。,包含四层含义：第一，风险管理的主体是各个经济单位，包括个人、家庭、企事业单位、社会团体和政府部门等。 第二，风险管理的任务和程序是：识别风险、估测风险损失频率和损失程度、选择各种有效工具预防和控制风险。第三，风险管理的目标是以最小的成本付出，获得最大的安全保障或者使风险损失降到最低水平。 第四，风险管理是通过对风险的识别和风险衡量是基础，风险管理工具的选择及实施是关键。,二、风险
22、管理的必要性,从微观上看，风险的存在和发生，使家庭和企业对风险存有忧虑和恐惧，从而为回避风险不得不放弃一些风险高但利润水平也高的投资或经营机会。从宏观上看，风险的存在限制着社会资金的合理流动，影响社会资源的优化配置。,三、风险管理的目标,风险管理的目标是以最小的成本取得最大的安全保障。 因为风险是有成本的，控制和管理风险也需要支付一定的成本。我们的目的就是要使管理风险的成本小于风险发生所可能造成损失的成本。,四、风险管理的基本程序：,（1）风险识别,即对面临的及潜在的风险加以判断归类和鉴定风险性质的过程 企业风险的识别： 财产损失风险，营业中断风险，责任损失风险（产品伤害），人力资源损失（员工
23、的伤残、死亡、退休及人员流动引起的公司价值的损失），价格风险（原材料、产成品价格的变动、利率变动、汇率变动等）、信用风险（客户不能履约的风险）,个人风险的识别： 收入风险（家庭主要经济支柱因死亡或伤残、失业、年老导致收入减少），医疗费用的风险，个人责任风险（对他人伤害负有责任而被起诉），长寿（退休导致收入减少）,家庭财产损失风险（实物资产遗失、被窃、损坏，金融资产因通货膨胀贬值或利率、价格变动的风险）,风险识别方法,（2）风险衡量,是在风险识别的基础上，通过对收集到的大量的详细资料加以分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失幅度。 通过风险衡量,计算出较为准确的损失概率,可以是
24、风险管理者事先安排,降低损失的不确定性。对损失程度的预测,可以使风险管理者了解风险所带来的损失后果,进而集中力量处理损失后果严重的风险,对企业影响小的风险则不必过多投入,如可以采用自留的方法处理。,风险衡量所要解决的两个问题是损失概率和损失严重程度,起最终目的是为风险决策提供信息.风险衡量所提供的主要信息有: 1. 每一风险所引起的致损事故发生的概率和损失分布。 2. 几种风险对同一单位所致损失的概率和损失分布。 3. 单一风险单位的损失程度,并在此基础上进一步估测整个企业发生致损事故的概率和总损失分布,以及某一时期内的损失金额。 4. 所有风险单位损失的期望值和标准差。,（3）风险控制,指在
25、风险识别和估测的基础上，对风险发生的概率和损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。,（4）选择风险管理技术 选择风险管理技术即根据风险评价结果，选择实施最佳风险管理技术从而实现风险管理目标，是风险管理中最重要的环节。 风险管理技术很多，可总结如下图所示：,风险管理技术总结图示,风险管理技术,风险控制,风险融资,风险避免：放弃与改变,损失控制：预防与抑制,风险转移：直接转移,风险转移：间接转移,风险自留（自保）,（5）风险管理效果评价,风险管理效果评价是对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、
26、检查、修正和评估，即能否以最小的成本取得最大安全保障。,五、风险管理的基本方法,具体方法,回避,具体方法,防损 减损,具体方法,自己承担,具体方法,直接转移间接转移出租、担保、股份制安排、保险,第二节 风险管理,（一）风险控制法 1.避免风险 指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。 采用避免的方法通常在以下两种情况下进行：一是某特定风险所导致损失频率和损失幅度相当大时；二是在处理风险时其成本大于其产生的效益时。避免风险虽简单易行，但同时也往往意味着获利机会的丧失，而且，避免的采用通常会受到种种限制。,避险简便易行、全面彻底，但也有很大的局限性。首
27、先，避险带有消极预防的性质。其次，许多风险是无法避免的。最后，避险又会在一定条件下产生新的风险。,2.控制损失。控制损失是指全面消除风险因素、降低风险损失的程度。相对于其他方法，控制损失更积极、合理、有效。它克服了回避风险的某些消极性，也比事后补偿这类转嫁风险等财务手段更有效地减少实质性财产损失和人员伤亡。控制损失的手段包括风险防范和风险事故发生后的施救两个方面。,（二）风险损失的财务处理方法 1.自留风险。 指对风险的自我承担。它有主动和被动之分。 主动自留风险是指在充分掌握某些风险发生规律的情况下，有意识、有计划地利用自身财力补偿风险损失的方法。 主动自留风险主要出于三个方面的考虑：一是找
28、不到其他更好的处置方法；二是经济上的节约；三是可能的最大损失不会影响自身的财务稳定，既有自保实力，又有控制风险的能力。 被动自留风险通常是在以下情况下实施：一是不知道风险的存在；二是虽已知风险存在，但由于预测失误或忽略而导致损失，其后果只能自己承担。,自留风险的局限性,第一，自留风险基金的提取缺乏准确性，基金额度难以确定。第二，自留风险需要储备大量风险基金，违背资金运用的效率原则。第三，为提高资金利用率，自留风险所储备的风险补偿基金也往往被投入生产与流通之中，一旦发生事故，这些资金也连同其他财物一同毁灭，使自留风险的补偿缺乏稳定性。第四，受单位技术水平、管理能力的影响，自留风险很可能形成更高的
29、管理费用，或因对风险危害估计不足，而给自己造成超出自身补偿能力的巨大风险损失。,2.转移风险。 指一方将自己面临的风险转嫁给他人承担。它有直接转移和间接转移两种方式。 直接转移方式是指将风险连同有关的财产一同转移给他人的做法。主要有转让、转包等。 间接转移方式是指把与财产或业务有关的风险后果转嫁给他人，而财产和业务并不同时出让的做法。主要有：租赁、担保、保险等。,风险处理的方法,第三节 风险管理与保险,一、风险与可保风险 可保风险是保险公司可以接受的风险，或者说可以向保险公司转移的风险。,可保风险指符合保险公司承保条件的风险。其构成要件有： 1、承担的风险是纯粹风险。 2、风险损失的发生是意外
30、的； 3、风险事故造成的损失要有重大性和分散性。 4、风险必须是大量的、同质的，风险损失是可测的。 5、风险损失必须是可以用货币计量的经济损失。,二、可保风险的理想条件,构成保险市场可以接受的理想可保风险必须具备以下条件：,第三节 可保风险,对于保险公司而言具有经济可行性,对于客户而言具有经济可行性,对于客户而言，风险事故发生概率小，但一旦发生造成的损失大（五）,对于保险公司而言：保险对象的大多数不能在同时遭受损失（六、排除巨灾风险）；风险必须是大量的、同质的、可以测量的（一、三、四）；损失必须是偶然的、非故意的、非人为控制的（二）；,第三节 可保风险,思考:风险是否一定要满足以上条件保险公司
31、才可以承保呢?,第三节 可保风险,二、风险管理与保险的关系,两者都是以风险作为研究和管理对象；两者研究方法的数理基础是一致的；保险是风险管理的最有效的制度性工具之一；在保险业务中，需要借助于其他风险管理的思想和技术，防灾减损，促进稳健经营。,本章小结,风险是损失的不确定性;风险由风险因素、风险事故、损失和风险载体构成；风险可以分为纯粹风险和投机风险，基本风险和特定风险，人身风险、财产风险、责任风险和信用风险等；保险可承保的风险是纯粹风险中的特定风险；保险是风险管理最有效的方法之一；理想的可保风险条件是：1.对于客户具有经济可行性；2.对于保险公司要具有经济可行性,思考题：,1.简述风险的含义及主要特征；2.风险管理的方法有哪些？3. 如何理解保险与风险管理的关系？4. 理想可保风险应具备哪些条件。,Thank You!,
