1、 信贷业务手册第二篇（上）公司信贷业务2006 年版中国建设银行山东省分行信贷审批部2012-11-29本手册包括了近期关于信贷业务手册最新的资料和说明。另外需要补充说明一点，本电子版没有和纸质版严格核对，故内容仅供参考，根据解读得知，第二篇第 19 章为保留章节，没有实际内容，第二篇的第 20 章以后内容为个贷内容。文档使用声明本文档的共享副本（特指副本）仅限于致力于学习、推广建设银行信贷业务的人士使用。凡与此目的无关的使用都不在授权范围之内，若因此导致的违法行为，文档提供者保留追究相关责任的权利。政策解读编者按：2005 年 12 月 1 日，全行开始执行新的 信贷业务手册 。由于新手册的
2、篇幅较大、内容较多，总行风险管理部不断接到分行打来的电话，询问新版手册与 2001 年版相比修改了哪些地方？执行过程中如何把握这些修改之处？为了便于学习和掌握新版信贷业务手册的内容，指导和规范全行信贷业务经营和管理活动，总行风险管理部比照 2001 年版信贷业务手册 ，就新手册中的一些新变化进行了重点解析。新版信贷业务手册 “新”在何处王慧洁尚妍曾胜春黄彬虎2005 年 11 月，泛着深蓝光泽、焕然一新的信贷业务手册活页本陆续发到了全行信贷人员手里。按照规定，从 12 月 1 日起，全行应严格按照新版信贷业务手册的规定办理各项信贷业务，据此开展信贷业务经营和管理活动。与 2001 年版信贷业务
3、手册相比，新版信贷业务手册在篇章结构和内容上都有了较大幅度的调整和扩充：章节从原来的23 章扩大到 36 章，页数从原来的 454 页增加到 859 页，信贷品种从原来的 14 种增加到26 种。为了帮助大家加深对手册的理解和掌握，以下从三个方面来谈谈新版信贷业务手册到底“新”在哪里？一、内容新根据建设银行近几年信贷业务发展情况，新版信贷业务手册增加了 13 个章节，主要介绍新的信贷品种和管理要求，具体包括：信贷业务定价 、 循环额度贷款 、 法人账户透支 、 工程机械担保贷款 、 商业汇票转贴现 、 股票质押贷款 、 信贷资产转让 、银行信贷证明 、 个人助学贷款 、 个人消费额度贷款 、
4、个人耐用消费品贷款 、 个人住房装修贷款 、 信贷资产风险分类等。考虑到法人与个人汽车消费贷款操作程序上有较大的差异，将原手册中汽车消费贷款拆分为法人汽车贷款和个人汽车贷款两个章节。取消对外出口信贷章节内容（由于该项业务自 2001 年版信贷业务手册加以规范以来，至今业务量很小，而且随着环境变化，当时的规定已经不合时宜。但为了便于今后根据业务发展需要及时进行增添，目前暂时保留第二篇第 19 章的编号） 。同时，一些近几年陆续出台或执行的规定也被加入到了新版信贷业务手册 。如第一篇第二章信贷业务基本操作流程中分别按照公司类和个人类业务规定了操作流程；加入了“信贷业务先客户评级、后额度授信、再具体
5、支用的原则，除总行特别规定可以不予确定授信额度的客户外，所有客户在我行办理具体信贷业务均应先评级并报批授信额度”的规定；加入了“借新还旧”的内容；明确了低信用风险业务的内涵等；增加了一份承兑协议承兑多张汇票的有关规定；股票质押贷款中增加了“可转债券”为可接受的质物之一等内容。二、写法新2001 年版 信贷业务手册是建设银行第一部信贷业务操作手册，为了树立合规经营的信贷理念，当时用了一定的篇幅来介绍业务的发展背景和制定思路。此次修订时，考虑到手册的定位是一份操作性指南，而且随着近些年的使用，其权威性和认可度较高，因此新版信贷业务手册在保证内容准确和完整的基础上，删掉了大量阐述性和论证性的文字，并
6、且通篇保持了简练明了的写作风格，使一些操作性的规定能够一目了然地呈现在使用者面前，更加直观地指导信贷业务经营和管理活动。三、规定新新版信贷业务手册除了对截至 2004 年底有效的信贷规章进行修订外，还对现行规定中不尽合理、滞后或不够清晰的地方进行了修改、更正和补充，较为重要的新规定有以下十九条：1、增加了审批结论时效性的规定。为了防范和控制具体签订合同时客户或项目情况与审批时发生较大变化给我行带来的风险，第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.3.1 中增加了对审批时效性的规定：非授信额度内单笔信贷业务自审批同意（含附加条件同意）的文件正式下发之日起一年内未签订合同的（一年内出具贷款承诺书后未
7、签合同的除外） ，应按照新业务重新报批。2、明确了授信条件落实情况的审查。签订合同前须落实贷前条件，发放贷款前须落实用款条件，这是我行借出信贷资金或承担义务之前最后二道关口，必须严格把关。原手册或总行其他规章制度未对这方面进行明确规定，此次修订时作出了明确，即信贷经营部门的合规性审查岗应核实授信条件（包括贷前条件、用款条件）的落实情况，并出具授信条件落实情况报告书 ，客户经理凭授信条件落实情况报告书方可办理签约、放款手续（见第一篇第二章信贷业务基本操作流程 ） 。3、明确了展期的前提条件必须是“本金不逾期” ，展期的金额可以和原合同金额不一致。原手册所提出的贷款展期的前提条件中未明确“本金不逾
8、期”的规定，新版信贷业务手册根据展期的内涵和定义，对该条件予以了明确。同时，考虑到展期主要是针对延长贷款期限而言， 贷款通则也未提出金额一致的要求，新版信贷业务手册中也并未要求展期的金额必须与原合同金额一致，信贷人员可根据客户情况自行掌握（见第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.5.3） 。4、增加了办理个贷业务应查询人行个人信用信息基础数据库的规定。近期，人民银行要求各家商业银行推广使用个人信用信息基础数据库，逐步建立完善个人信用数据库。为了充分利用该系统，新版信贷业务手册要求信贷人员在个贷业务调查环节应查询该系统，并将得到的个人信用报告 （自动生成）作为信贷审批的重要参考资料，贷后管理过
9、程中要将借款人相关信息及时输入该系统（见第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.2.2.1等） 。5、明确了低风险业务（这里指低信用风险业务）可以不进行客户信用评级和额度授信。根据总行关于进一步完善信贷审批机制提高审批质量的方案 （建总发200445 号）的规定，本次修订直接明确：对仅申请办理低风险业务的客户可不作客户信用评级(见第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.2.1.1)。对于仅申请办理低信用风险业务的客户等，可不进行额度授信（见第二篇第一章额度授信1.1.2） 。6、明确了除项目评估报告外，业务评价报告的内容可在申报书中反映。2001 年版信贷业务手册要求信贷人员填写业务评价报告，但由
10、于其多数内容与项目申报书内容重复，实际作用不大。新版信贷业务手册中明确：除固定资产业务外（需要撰写项目评估报告） ，其他业务在申报时无需填写业务评价报告，以减少信贷人员在组织申报材料时的重复劳动，提高效率（见第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.3.1） 。7、取消了调查评价报告 ，保留了 受理评价工作交接单 。 调查评价报告相当于是客户信用评级报告、业务评价报告和担保评价报告的摘要，对审批决策并没有提供新的信息，此次修订取消了其格式文本，但保留了能够记录各个操作环节的受理评价工作交接单 （见第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.4） 。8、明确了要求客户提供董事会决议等证明文件的条件
11、。即按照公司章程或组织文件规定的权限，要求客户提供董事会等机构同意申请信贷业务的证明文件。如果公司章程或组织文件未对此作出明确，可不要求客户提供相应文件（见第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.3） 。9、明确了提前还款的审批权限。新版信贷业务手册 规定：提前还款由信贷主管批准，信贷主管可以是部门（处室）负责人或行级领导，具体由经办行根据本机构风险管理水平、提前还款金额、对本行经营效益的影响程度等因素确定。鉴于提前还款表明我行和客户的债权债务关系已经提前结束，信贷人员应报信贷经营主责任人知晓（见第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.5.2） 。10、明确了法人账户透支不允许提现的问题。
12、针对部分集团客户的账户透支允许其为特殊用途提现（总行已有发文加以明确） ，新版信贷业务手册中在“不允许提现”的规定后面增加了“总行另有规定的除外” ，允许一些例外情况发生（见第二篇第三章法人账户透支3.1.1） 。11、增加了流动资金贷款的用途。除满足客户生产经营等周转资金需求外，将流动资金的贷款用途扩大到用于固定资产投资项目的临时资金需求，后一类用途类似于搭桥贷款（见第二篇第四章流动资金贷款4.1.4） 。12、明确了 AAA 级或总行级重点客户可以申请免担保流动资金贷款。新版信贷业务手册增加了总行级重点客户可以申请免担保流动资金贷款，理由是这类客户都是 AA 级以上，且符合总行级重点客户的
13、条件，属于银企合作关系较好的优质客户，可以采取差别化的服务政策（见第二篇第四章流动资金贷款4.1.3） 。13、取消了对固定资产贷款期限的部分限制。原手册规定固定资产贷款必须是中长期贷款，本次修订根据实际情况取消了该规定，因为固定资产贷款本身是根据贷款用途划分的，与期限没有直接关系（见第二篇第五章固定资产贷款5.1.6） 。14、明确规定承兑保证金不得来自贷款或贴现资金。针对部分分行向客户发放贷款用于缴存表外业务的保证金的错误做法（此种保证金并未减少我行承担的信用风险） ，新版信贷业务手册明确规定：严禁用贷款或贴现资金作为承兑保证金（见第二篇第十三章商业汇票承兑12.2.4.1 ） 。15、保
14、证业务中增加了对外劳务备用金保证品种。总行曾多次批复有关分行可以办理对外劳务备用金保证业务，新版信贷业务手册中将该品种增加到保证一章中（见第二篇第十七章保证17.1.2.2 ） 。16、调整了保证限额的计算公式，增加了对保证率的规定。根据公司类客户信用评级办法，新版信贷业务手册中规定保证限额等于信用风险限额减去保证人对建行的负债（包括或有负债） ；同时根据风险控制要求及目前执行情况，新版信贷业务手册明确保证率为80%（见第三篇第三章信贷担保3.2.2） 。具体执行时，信贷人员在公司类信用评级系统中输入有关数据后，系统将自动得出一个 R2 评级，信贷人员依据该评级测算出保证人的信用风险限额（无需
15、经过审批部门进行信用评级认定） 。17、增加了对合同期限填写的规范要求。总行一直未明确规范合同期限的填写方法，因此各分行实际操作情况各异。近期总行以建总函2004963 号关于海南省分行贷款期限问题的批复对此作出了明确。新版信贷业务手册也相应作出规定：借款期限为整年的，借款期限的最后一日，为借款期限起始日在对年对月对日的前一日（见第三篇第四章信贷法律文书4.2.2.1） 。18、调整了信贷资产检查的频率。原手册及贷后管理办法规定公司类贷后检查的频率为每季度一次，对于期限较短、风险较大的业务品种应每月检查一次。但分行反映对于部分业务，很难按季进行检查。考虑到贷后管理特别是检查环节一直是薄弱环节，
16、必须加强贷后管理，同时为了切实解决实际操作中的困难，新版信贷业务手册规定：公司类业务贷后检查每月一次，但每月的检查可以是非现场检查，检查完毕撰写“检查工作日志” （而不是报告） ，主要记载检查时间、方式、内容、访谈对象、是否发现异常情况等；同时针对个人类业务的特点对贷后检查频度也进行了相应调整（见第三篇第五章信贷资产检查5.1.2.2） 。19、明确了对信贷资产检查中发现问题所采取措施的审批权限。由于行内对此一直未明确，所以各分行具体执行时千差万别。新版信贷业务手册明确：信贷人员应及时将检查中发现的问题报告信贷主管，由信贷主管批准同意后采取一系列预防性或补救性的措施（包括贷款发放后更换担保方式
17、） ，并报经信贷经营主责任人知晓（见第三篇第五章信贷资产检查5.3.4） 。 （作者单位：建设银行总行风险管理部）目录1. 额度授信 221.1. 概述 221.1.1. 定义 221.1.2. 对象和条件 221.1.3. 目标 221.2. 额度授信方式 231.2.1. 一般额度授信 .231.2.2. 公开额度授信 .231.3. 操作程序 251.3.1. 受理 251.3.2. 客户信用评级 .251.3.3. 提出授信额度的建议 .251.3.4. 额度审批 261.3.5. 额度的使用 261.3.6. 额度授信的后续管理 .271.3.7. 档案管理 271.4. 集团客户的
18、额度授信 .271.4.1. 集团客户的界定 .281.4.2. 对集团客户的额度授信 .28附件 2-1-1.33附件 2-1-2.342. 循环额度贷款 352.1. 概述 352.1.1. 定义 352.1.2. 对象 352.1.3. 借款人条件 352.1.4. 用途 352.1.5. 期限 352.1.6. 利率和费率 362.2. 操作程序 362.2.1. 受理 362.2.2. 调查评价 362.2.3. 审批 362.2.4. 发放 372.2.5. 贷后管理 38附件 2-2-1.40附件 2-2-2.41附件 2-2-3.423. 法人账户透支 433.1. 概述 43
19、3.1.1. 定义 433.1.2. 对象 433.1.3. 条件 433.1.4. 用途 433.1.5. 额度 433.1.6. 期限 443.1.7. 价格 443.2. 操作程序 443.2.1. 受理 443.2.2. 额度核定 453.2.3. 额度审批 453.2.4. 签约缴费 453.2.5. 透支资金的使用 .473.2.6. 透支账户的监控 .473.2.7. 透支资金的回收 .48附件 2-3-1.49附件 2-3-2.50附件 2-3-3.51附件 2-3-4.52附件 2-3-5.53附件 2-3-6-1 .61附件 2-3-6-2 .65附件 2-3-6-3 .7
20、1附件 2-3-6-4 .764. 流动资金贷款 814.1. 概述 814.1.1. 定义 814.1.2. 对象 814.1.3. 条件 814.1.4. 用途 814.1.5. 种类 824.1.6. 贷款利率 824.2. 操作程序 834.2.1. 受理 834.2.2. 调查 844.2.3. 审批 894.2.4. 签订合同 894.2.5. 发放 894.2.6. 贷后管理 894.2.7. 贷款展期 894.2.8. 不良贷款管理 .894.2.9. 档案管理 905. 固定资产贷款 915.1. 概述 915.1.1. 定义 915.1.2. 对象 915.1.3. 条件
21、915.1.4. 用途 915.1.5. 分类 925.1.6. 期限 925.1.7. 利率、结息和贴息（原 5.1.6） 925.2. 操作程序 945.2.1. 受理 945.2.2. 调查 965.2.3. 审批 975.2.4. 出具贷款承诺书 .975.2.5. 发放 985.2.6. 贷后管理 995.2.7. 不良贷款管理 1005.2.8. 贷款后评价 100附件 2-5-1.101附件 2-5-2.102附件 2-5-3.1036. 房地产开发类贷款 1046.1. 概述 1046.1.1. 定义 1046.1.2. 对象 1046.1.3. 条件 1046.1.4. 期限
22、及利率 1066.2. 操作程序 1066.2.1. 受理 1066.2.2. 贷前调查 1086.2.3. 审批 1226.2.4. 发 放 1226.2.5. 贷后管理 123附件 3-6-1.124附件 3-6-2.1437. 进出口贸易融资 1527.1. 概述 1527.1.1. 定义 1527.1.2. 对象 1527.1.3. 种类 1527.1.4. 申请的基本条件 .1537.2. 贸易融资额度 1537.2.1. 定义 1537.2.2. 对象 1537.2.3. 种类 1537.2.4. 条件 1547.2.5. 期限 1547.2.6. 操作程序 1547.3. 开立信
23、用证 1587.3.1. 概述 1587.3.2. 操作程序和要求 .1597.4. 提货担保及提单背书 .1637.4.1. 概述 1637.4.2. 操作程序和要求 .1647.5. 信托收据贷款 1667.5.1. 概述 1667.5.2. 操作程序和要求 .1687.6. 打包贷款 1697.6.1. 概述 1697.6.2. 操作程序和要求 .1717.7. 出口议付 1737.7.1. 概述 1737.7.2. 操作程序和要求 .1747.8. 远期信用证项下汇票贴现/应收款买入 .1767.8.1. 概述 1767.8.2. 操作程序和要求 .1787.9. 福费廷 1817.9
24、.1. 概述 1817.9.2. 操作程序和要求 .1847.10. 出口托收贷款 1897.10.1. 概述 1897.10.2. 操作程序和要求 .1907.11. 短期出口信用保险项下贷款 .1927.11.1. 概述 1927.11.2. 操作程序和要求 .1937.12. 出口商业发票融资 1977.12.1. 概述 1977.12.2. 操作程序和要求 .1997.13. 非信用证项下信托收据贷款 .2017.13.1. 概述 2017.13.2. 操作程序和要求 .2038. 境外筹资转贷款 2058.1. 概述 2058.1.1. 定 义 2058.1.2. 类型 2058.1
25、.3. 对象 2078.1.4. 条件 2078.1.5. 用途 2078.1.6. 期限 2078.1.7. 利率与费用 2088.2. 境外筹资转贷款操作程序 .2098.2.1. 受理 2098.2.2. 调查评价 2108.2.3. 审批 2118.2.4. 执行 2118.2.5. 贷后管理 214附件 2-8-1.2189. 银团贷款 2199.1. 银团贷款 2199.1.1. 概述 2199.1.2. 操作程序 2219.1.3. 银团贷款合同的基本内容 .2319.1.4. 贷款额度作保证开立信用证的有关问题 .2379.1.5. 银团贷款的管理 .2379.1.6. 银团贷
26、款的重组 .2419.2. 内部银团贷款 2429.2.1. 概述 2429.2.2. 内部银团成员行的主要职责 .2439.2.3. 内部银团贷款额度分配 .2459.2.4. 内部银团的筹组 .2459.2.5. 内部银团贷款的审批 .2469.2.6. 内部银团贷款的管理 .2469.2.7. 总行的职责 248附件 2-9-1.249附件 2-9-2.250附件 2-9-3.251附件 2-9-4.252附件 2-9-5.253附件 2-9-6.25410. 法人汽车贷款 25510.1. 概述 25510.1.1. 定义 25510.1.2. 特约经销商和汽车品牌的认定 .25510
27、.1.3. 对象 25510.1.4. 条件 25510.1.5. 担保方式与金额 .25610.1.6. 期限 25610.1.7. 利率 25610.2. 操作程序 25710.2.1. 受理 25710.2.2. 调查评价 25810.2.3. 审批 25810.2.4. 发放 25810.2.5. 检查 26010.2.6. 回收 26010.2.7. 不良贷款管理 26010.2.8. 档案管理 261附件 2-10-1.262附件 2-10-2.263附件 2-10-3.26311. 工程机械担保贷款 26411.1. 概述 26411.1.1. 定义 26411.1.2. 特约经
28、销商与指定品牌的认定 .26411.1.3. 贷款用途 26411.1.4. 对象 26411.1.5. 条件 26511.1.6. 贷款期限 26511.1.7. 贷款利率 26511.1.8. 担保方式与贷款限额 .26511.2. 操作程序 26611.2.1. 受理 26611.2.2. 调查 26711.2.3. 审批 26811.2.4. 签约 26811.2.5. 落实贷款支用前提条件 .26811.2.6. 贷款支用 26911.2.7. 贷后管理 26911.2.8. 贷款偿还 27011.2.9. 违约与纠纷的处理 .270附件 2-11-1.272附件 2-11-2.27
29、4附件 2-11-3.276附件 2-11-4.277附件 2-11-5.278附件 2-11-6.28112. 商业汇票承兑 28212.1. 概述 28212.1.1. 定义 28212.1.2. 对象 28212.1.3. 条件 28212.1.4. 期限 28312.1.5. 金额 28312.1.6. 费用和罚息 28312.1.7. 汇票凭证管理 28312.2. 操作程序 28312.2.1. 受理 28312.2.2. 调查评价 28412.2.3. 审批 28512.2.4. 承兑 28612.2.5. 贷后检查 28712.2.6. 汇票到期解付或垫款 .28712.2.7
30、. 垫款管理 28812.2.8. 档案管理 288附件 2-12-1.289附件 2-12-2 .290附件 2-12-3 .291附件 2-12-4 .293附件 2-12-5 .294附件 2-12-6 .29513. 商业汇票贴现 29613.1. 概述 29613.1.1. 定义 29613.1.2. 对象 29613.1.3. 用途 29613.1.4. 种类 29613.1.5. 条件 29713.1.6. 期限 29813.1.7. 定价及其方法 29813.2. 操作程序 29913.2.1. 受理 29913.2.2. 调查 30013.2.3. 审批 30213.2.4.
31、 额度使用 30213.2.5. 发放 30213.2.6. 贴现后管理 30313.2.7. 贴现到期回收 30313.2.8. 贴现未收回 304附件 2-13-1.306附件 2-13-2.307附件 2-13-3.308附件 2-13-4.309附件 2-13-5.309附件 2-13-6.311附件 2-13-7.314附件 2-13-8.317附件 2-13-9.31914. 商业汇票转贴现 32014.1. 概述 32014.1.1. 定义 32014.1.2. 对象 32014.1.3. 用途 32014.1.4. 种类 32014.1.5. 条件 32114.1.6. 期限
32、32114.1.7. 定价及其方法 32114.2. 操作程序 32114.2.1. 受理 32114.2.2. 调查 32214.2.3. 审批 32314.2.4. 额度使用 32414.2.5. 发放 32414.2.6. 回购式转入贴现业务 .32414.2.7. 转出贴现业务 325附件 2-14-1.327附件 2-14-2.328附件 2-14-3.329附件 2-14-4.330附件 2-14-5.33215. 股票质押贷款 33515.1. 概述 33515.1.1. 定义 33515.1.2. 对象 33515.1.3. 用途 33515.1.4. 贷款的期限和利率 .33
33、515.1.5. 质物和质押率 33515.1.6. 证券登记结算机构 .33615.1.7. 警戒线和平仓线 .33615.2. 操作程序 33615.2.1. 受理 33615.2.2. 调查评价 33715.2.3. 审批 33815.2.4. 发放 33815.2.5. 贷后管理 34015.2.6. 贷款展期 34215.2.7. 不良贷款管理 34215.2.8. 档案管理 342附件 2-15-1.343附件 2-15-2.344附件 2-15-3.345附件 2-15-4.348附件 2-15-5.349附件 2-15-6.350附件 2-15-7.351附件 2-15-8.3
34、52附件 2-15-9.353附件 2-15-10.354附件 2-15-11.356附件 2-15-12.357附件 2-15-13.358附件 2-15-14.35916. 信贷资产转让 36016.1. 概述 36016.1.1. 定义 36016.1.2. 对象 36016.1.3. 用途 36016.1.4. 分类 36016.1.5. 条件 36116.1.6. 回购型信贷资产转让的期限 .36216.1.7. 定价及其方法 36316.2. 操作程序及要求 36316.2.1. 买断型信贷资产受让业务的操作程序和要求 .36316.2.2. 买断型信贷资产出让业务的操作程序和要求
35、 .36616.2.3. 回购型信贷资产受让业务的操作程序和要求 .36816.2.4. 回购型信贷资产出让业务操作程序和要求 .373附件 2-16-1.375附件 2-16-2.376附件 2-16-3.377附件 2-16-4.378附件 2-16-5.379附件 2-16-6.384附件 2-16-7.385附件 2-16-8.386附件 2-16-9.387附件 2-16-10.388附件 2-16-11.389附件 2-16-12.390附件 2-16-13.391附件 2-16-14.392附件 2-16-15.399附件 2-16-16.400附件 2-16-17.40117.
36、 保证 40217.1. 概 述 40217.1.1. 定义 40217.1.2. 种类 40217.1.3. 对象 40517.1.4. 条件 40517.1.5. 期限 40617.1.6. 用途 40617.1.7. 定价和方法 40617.2. 操作程序和要求 40617.2.1. 受理 40617.2.2. 调查评价 40717.2.3. 审批 41017.2.4. 出具保函 41017.2.5. 保函的修改 41117.2.6. 保函出具后的管理 .41217.2.7. 保函的履行 41217.2.8. 保函的失效 41217.2.9. 档案管理 413附件 2-17-1.414附
37、件 2-17-2.416附件 2-17-3.417附件 2-17-4.418附件 2-17-5.419附件 2-17-6.420附件 2-17-7.421附件 2-17-8.422附件 2-17-9.42318. 银行信贷证明 42418.1. 概述 42418.1.1. 定 义 42418.1.2. 对象 42418.1.3. 条件 42418.1.4. 用途 42418.1.5. 期限 42418.1.6. 金额 42418.1.7. 定价 42518.2. 操作程序和要求 42518.2.1. 受理与调查 42518.2.2. 审批 42618.2.3. 出具信贷证明书 .42618.2
38、.4. 后期管理 42718.2.5. 自动失效与终止履行 .42718.2.6. 贷款发放 42818.2.7. 档案管理 428附件 2-18-1.430附件 2-182 431附件 2-183 .433附件 2-18-4-1 .434附件 2- 18-4-2.43519. （空） 4361. 额度授信1.1.概述1.1.1. 定义额度授信是指建设银行通过综合评价客户资信状况、授信风险和信用需求等因素，在信用风险限额的基础上核定信用控制量即授信额度，并通过对授信额度的分配支用、监控管理来集中、统一控制客户信用风险的过程。信用风险限额是建设银行按照有关客户信用评级办法的规定，测算出未来一段时
39、期内本行能够承受的客户最大信用风险总量。原则上授信额度不能超过信用风险限额。1.1.2. 对象和条件原则上建设银行应对所有企事业法人客户（包括单一法人客户和集团客户）进行额度授信，但以下情况除外：1、仅申请办理低风险业务的客户；2、其他建设银行总行认为不需要进行额度授信的客户。1.1.3. 目标一是控制集中度风险。建设银行对单一客户的信用不能过于集中，应当设定最高额度，建设银行对客户办理的信贷业务余额不能超过这个额度。二是提高效率。对于不同的授信客户，在已确定的授信额度特别是公开授信额度内办理单笔信贷业务，可相应地简化手续。三是增强竞争能力。建设银行通过额度授信，可密切与优质客户的合作，有助于
40、培养建设银行的客户群体，树立建设银行的良好形象。1.2.额度授信方式额度授信的方式分为一般额度授信和公开额度授信。1.2.1. 一般额度授信1.2.1.1. 定义一般额度授信是指建设银行通过对法人客户确定用于我行内部控制的授信额度，以实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。在一般授信额度内可办理各类贷款（固定资产贷款、房地产开发贷款、境外筹资转贷款、流动资金贷款、股票质押贷款、贸易融资项下的各类贷款等） 、信用证、提货担保、保理预付款、保理担保付款、法人帐户透支、单位信用卡透支、承兑、保证、信贷证明、商业承兑汇票贴现等全部表内外形式的本外币信用业务。一般授信额度是建设银行的商业秘密，不得
41、以任何形式对外泄露。1.2.1.2. 期限一般授信额度的有效期最长不得超过三年，具体有效期由审批确定。额度到期后必须按规定重新报批。在一般授信额度内办理单笔业务的期限不受额度有效期的约束。1.2.2. 公开额度授信1.2.2.1. 定义公开额度授信是指建设银行在对客户确定用于内部控制的一般授信额度的基础上，对符合规定条件的客户，可以将部分或全部授信额度向客户做出公开承诺，即给予公开授信额度。未进行一般额度授信时，不能对客户核定公开授信额度。公开授信额度内不可办理固定资产贷款、房地产开发贷款以及境外筹资转贷款。1.2.2.2. 条件 建设银行公开额度授信客户原则上应同时符合以下条件： 1、经建设
42、银行评定的信用等级在 AA 级（含）以上；2、资产负债率不超过 70（建筑施工、房地产开发以及进出口贸易融资客户不超过 80%） ；3、净资产不低于 4000 万元人民币（进出口贸易融资客户不低于 1000 万元人民币） ；4、近三年按期偿还贷款本息且无其他对银行（包括建设银行和其它银行）的违约行为。1.2.2.3. 期限 公开授信额度的有效期为一年。在公开授信额度内办理单笔业务的期限不受公开授信额度有效期的约束。1.2.2.4. 公开额度授信证书和取消公开额度授信通知书1、公开额度授信一般应向客户颁发公开额度授信证书 （见附件 2-1-1） 。2、公开额度授信客户在授信期间内发生下列重大事项
43、之一，经办行要根据对客户进行重新评价的结果，调整对客户的公开授信额度，通过发送取消公开额度授信通知书(见附件2-1-2)取消原公开授信额度，同时换发新的公开额度授信证书：（1 ）总投资超过客户投资前三年的税后利润之和的重大建设项目；（2 ）兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革；（3 ）标的达到净资产的 3的重大法律诉讼；（4 ）对外担保额达到净资产的 3的重大对外担保；（5 ）重大人事调整；（6 ）重大事故和大额赔偿等重大事项。3、公开额度授信客户出现贷款逾期、欠息或造成建设银行被迫垫款的情况，经办行要限令其在 3日内改正，逾期不改正的，要立即取消其公开授信额度，发送取消
44、公开额度授信通知书并报审批行备案。1.3.操作程序对客户进行额度授信(包括一般额度授信和公开额度授信，下同) 的操作程序可分为受理、信用评级、提出授信额度建议、额度审批、额度使用及后续管理等六个环节。1.3.1. 受理对拟进行一般额度授信的客户，信贷经营部门应主动搜集客户资料。为客户申报一般额度授信时，不得告知客户，不准客户参与申报材料的编制。对于申请公开额度授信的客户，信贷人员应当向客户全面介绍建设银行的信贷政策和公开额度授信条件，并参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1 的规定受理客户申请。1.3.2. 客户信用评级对拟进行额度授信的客户，信贷经营部门应按照本手册第三篇第一章
45、客户信用评级的规定对客户进行信用等级评定，并测算信用风险限额。1.3.3. 提出授信额度的建议建设银行在原则上不超过信用风险限额的前提下，综合考虑下列因素，确定对客户的授信额度的建议：1、客户的客观信用需求；2、预计其他银行对客户的授信变动情况；3、建设银行的信贷政策。原则上授信额度的建议中应明确各信贷品种额度（包括贸易融资额度）和公开授信额度（如有） 。1.3.4. 额度审批1.3.4.1. 合规性审查参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.3.1 的规定执行，其中，材料齐全性审查应重点审查是否同时具备以下材料：1、以行发文上报的正式文件，文件内容包括对该业务的倾向性决策意见（含授
46、信额度、授信期限） 、给我行带来的相关效益、存在的风险及拟采取的防范措施等；2、额度授信申报书；3、客户信用评级报告；4、经财政部门核准或会计师（审计）事务所审计的近 3 年财务报告和审计报告，以及申请授信额度前最近一期财务报表及财务变动情况说明；5、其他要求的材料。1.3.4.2. 审批1、各级行对授信额度的审批依据授权或转授权的单户授信总量审批权执行。2、对客户核定的授信额度小于对客户的授信存量时，授信额度的审批按照对客户授信存量的审批权执行。3、凡存在下列情况之一，授信额度的审批权在上述 1 规定的有权行基础上上移一级行：（1 ）在特殊情况下，拟对不符合条件的客户授予公开授信额度的。（2
47、 ）根据业务发展的需要，拟给予客户的授信额度超过按规定办法测算的信用风险限额的。4、对客户调整授信额度应按照拟调整后额度的审批权限审批。1.3.5. 额度的使用1、在额度有效期内任一时点，客户在建设银行的信贷余额不得超过一般授信额度（总行另有规定的除外） 。2、对一般额度授信客户办理额度内具体业务时按照相关信贷品种的要求执行。3、在一般授信额度内对具体信贷业务的审批按信贷业务授权权限的规定执行。4、如客户需使用公开授信额度，应提前 5 个工作日向建设银行提交申请，将信用需求的品种、金额、期限等通知建设银行，同时填写相关信贷品种申请书。信贷经营部门审核后，报经主管行长签字同意后对客户办理发放等相
48、关手续。1.3.6. 额度授信的后续管理对一般授信额度采取日常监测管理、定期分析评价，根据客户情况随时调整授信额度的管理方式。1、各级行信贷经营部门要加强对辖区内分支机构额度授信工作的管理，掌握对客户核定授信额度的情况，负责审批在内部控制的授信额度不变的情况下公开授信额度的保留或调整，负责督促经办行监测、分析客户经营财务状况的变化，以及他行对客户信贷投入的变动情况，负责监督经办行(部)在授信额度内按规定办理具体授信业务。2、公开授信额度有效期届满时，若不需调整一般授信额度而继续保留或调整公开授信额度，经办行只需报上级行信贷经营部门批准即可。原授信额度为经办行审批的，经办行信贷经营部门可自行确定
49、公开授信额度。3、各级行可根据实际情况自行调减已核定的授信额度，但须报原审批行备案。4、如果对单一客户的授信存量超过对其核定的授信额度，经办行要采取有效措施将对该客户的授信余额压缩到授信额度之内。如经办行认为确需通过增加授信的，必须按增加授信后的授信额度报有权审批行审批。5、额度授信客户在发生具体信贷业务后，经办行应参照本手册第三篇第五章信贷资产检查的规定进行信贷资产检查。1.3.7. 档案管理额度授信与授信项下的具体单笔信贷业务资料应建立信贷业务档案。档案资料的建档、归集、管理参照本手册第三篇第八章信贷档案管理的要求执行。1.4.集团客户的额度授信对集团客户进行额度授信，除了执行本章前述规定外，还应执行本节规定。集团客户额度授信是指建设银行对集团客户进行客户评价，确定授信额度并将授信额度在成员单位之间进行分配，经办行在分配的授信额度内为集团客户成员单位办理各项信贷业务。1.4.1. 集团
