1、全面预算税金筹划表名称A 2016年度项目 Q1 Q2 Q3 Q4 合计增值税 -1654.00 -1502.00 1832.00 3394.00 5226.00城建税 0.00 0.00 128.24 237.58 365.82教育费附加 0.00 0.00 54.96 101.82 156.781832地方教育费附加 0.00 0.00 36.64 67.88 104.52印花税 15.58 28.08 21.06 21.06 85.78企业所得税 -2681.30 2610.23 2173.28 2428.92 4531.12税金合计 15.58 2638.31 4246.18 6251
2、.26 13151.32制表： 财务总监： 总经理：全面预算资 金 流 量 表名称A 2016年度 单位（万元）Q1 Q2 Q3 Q4 合计资金流入 51,700.00 36,170.00 46,800.00 46,800.00 181,470.00资金流出 38,048.58 63,743.31 30,575.18 37,160.26 169,527.32其中：人力成本支出 160.00 160.00 160.00 160.00 640.00运营费用 22,799.00 4,921.00 7,819.00 6,549.00 42,088.00财务费用 800.00 800.00 800.00
3、 800.00 3,200.00资本性支出 0.00 35,100.00 0.00 0.00 35,100.00材料采购 14,274.00 20,124.00 17,550.00 23,400.00 75,348.00税金 15.58 2,638.31 4,246.18 6,251.26 13,151.32其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资金净流入 13,651.42 -27,573.31 16,224.83 9,639.75 11,942.68制表： 财务总监： 总经理：全面预算利润预算表名称A 2016年度 单位（万元）Q1 Q2 Q3 Q4 累计 将净利润调节为经
4、营活动的现金流量 Q1主营业务收入 20000.00 40000.00 40000.00 40000.00 140000.00 净利润 -8043.91A产品 5000.00 10000.00 10000.00 10000.00 35000.00 加：计提的资产减值准备B产品 5000.00 10000.00 10000.00 10000.00 35000.00 固定资产折旧 330C产品 5000.00 10000.00 10000.00 10000.00 35000.00 无形资产摊销 180D产品 5000.00 10000.00 10000.00 10000.00 35000.00 长
5、期待摊费用摊销 18其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）减:主营业务成本 12568.63 25280.00 25640.00 25640.00 89128.63 固定资产报废损失A产品 3142.16 6320.00 6410.00 6410.00 22282.16 财务费用B产品 3142.16 6320.00 6410.00 6410.00 22282.16 投资损失（减：收益）C产品 3142.16 6320.00 6410.00 6410.00 22282.16 递延税款贷项（减：借项）D产品 3142.16
6、6320.00 6410.00 6410.00 22282.16 存货的减少（减：增加） -17,071等于：销售毛利 7431.37 14720.00 14360.00 14360.00 50871.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -11700减：主营业务税金及附加 0.00 0.00 219.84 407.28 627.12 经营性应付项目的增加（减：减少） 14274减：各部门费用： 18156.58 3779.08 5447.06 4237.06 31619.78 其他人力成本 120.00 120.00 120.00 120.00 480.00 少数股东本期收益办公费 52.
7、00 52.00 52.00 52.00 208.00 经营活动产生的现金流量净额 -22013.28通讯费 52.00 52.00 52.00 52.00 208.00 注：因为第二季度有固定资产投资，导致当期的销项税额不足抵扣进项税额，余下的在第三季度抵扣，用净利润倒推经营活动的现金流量方法不适用，只能用直接法计算经营活动现金流量。或者把投资活动的金额去掉，但影响留着。差旅费 1265.00 1265.00 1225.00 805.00 4560.00汽车费用 14.00 14.00 14.00 14.00 56.00油费 12.00 12.00 12.00 12.00 48.00停车费/
8、过路过桥费 2.00 2.00 2.00 2.00 8.00维修保养费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00汽车保险费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 50.00 50.00 50.00 50.00 200.00业务招待费 0.00 200.00 0.00 0.00 200.00培训费 0.00 0.00 0.00 200.00 200.00房租费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00折旧费 300.00 300.00 1625.00 1625.00 3850.00审计费 10000.00 0.00 0.00 0.00 10000.00评估、抵押
9、登记费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00诉讼费(法律顾问费） 5000.00 0.00 0.00 0.00 5000.00税金 17.58 30.08 23.06 23.06 93.78残保金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00印花税 15.58 28.08 21.06 21.06 85.78工会经费 2.00 2.00 2.00 2.00 8.00招聘费 10.00 0.00 0.00 0.00 10.00广告宣传费 0.00 0.00 1000.00 0.00 1000.00广告费 0.00 0.00 1000.00 0.00 1000.00业务宣传费 0.0
10、0 0.00 0.00 0.00 0.00会议费 0.00 420.00 0.00 0.00 420.00布展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00展位费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00差旅费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00招待费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00参展 0.00 420.00 0.00 0.00 420.00展位费 0.00 100.00 0.00 0
11、.00 100.00宣传费 0.00 100.00 0.00 0.00 100.00差旅费 0.00 10.00 0.00 0.00 10.00招待费 0.00 200.00 0.00 0.00 200.00交通费 0.00 10.00 0.00 0.00 10.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00维修、装修费 20.00 20.00 20.00 20.00 80.00仓储费 100.00 100.00 100.00 100.00 400.00商标注册费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00服务器托管及专线费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00租
12、赁费 100.00 100.00 100.00 100.00 400.00绿值费 2.00 2.00 2.00 2.00 8.00保洁费 2.00 2.00 2.00 2.00 8.00无形资产摊销 180.00 180.00 180.00 180.00 720.00物业费 2.00 2.00 2.00 2.00 8.00劳保用品 2.00 2.00 2.00 2.00 8.00摊销 18.00 18.00 18.00 18.00 72.00其他 50.00 50.00 60.00 70.00 230.00财务费用 800.00 800.00 800.00 800.00 3200.00等于营业
13、利润 -10725.21 10940.92 8693.10 9715.66 114738.06加:投资收益 0.00补贴收入 0.00营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00减:营业外支出 0.00 500.00 0.00 0.00 500.00捐赠支出 0.00四、利润总额 -10725.21 10440.92 8693.10 9715.66 18124.47减:所得税 -2681.30 2610.23 2173.28 2428.92 4531.12五、净利润 -8043.91 7830.69 6519.83 7286.75 13593.35制表： 财务总监： 总经理：Q
14、2 Q3 Q47830.69 6519.83 7286.75330 2155 2155180.00 180 18018.00 18 18-8,424.00-65.31 8872.83 9639.75注：因为第二季度有固定资产投资，导致当期的销项税额不足抵扣进项税额，余下的在第三季度抵扣，用净利润倒推经营活动的现金流量方法不适用，只能用直接法计算经营活动现金流量。或者把投资活动的金额去掉，但影响留着。全面预算预算执行情况表-部门第一季度项目 本期预算额 本期实际发生额 本期差异 累计预算额 累计实际发生额 累计差异额人工成本: 120.00 120.00 0.00 120.00 120.00 0
15、.00其中：工资 60.00 60.00 0.00 60.00 60.00 0.00六金 30.00 30.00 0.00 30.00 30.00 0.00奖金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00补贴 30.00 30.00 0.00 30.00 30.00 0.00福利费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00办公费 52.00 51.17 -0.83 52.00 51.17 -0.83通讯费 52.00 51.17 -0.83 52.00 51.17 -0.83差旅费 1,265.00 1,265.00 0.00 1,265.00 1,265.0
16、0 0.00汽车费用 14.00 13.99 -0.01 14.00 13.99 -0.01油费 12.00 11.99 -0.01 12.00 11.99 -0.01停车费/过路过桥费 2.00 2.00 0.00 2.00 2.00 0.00维修保养费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00汽车保险费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 50.00 49.98 -0.02 50.00 49.98 -0.02业务招待费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00培训费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
17、房租费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00折旧费 300.00 300.00 0.00 300.00 300.00 0.00审计费 10,600.00 10,600.00 0.00 10,600.00 10,600.00 0.00评估、抵押登记费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00诉讼费(法律顾问费）5,300.00 5,300.00 0.00 5,300.00 5,300.00 0.00税金 17.58 17.60 0.01 17.58 17.60 0.01残保金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00印花税 15.58 1
18、5.58 0.00 15.58 15.58 0.00工会经费 2.00 2.01 0.01 2.00 2.01 0.01招聘费 10.00 10.00 0.00 10.00 10.00 0.00广告宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00广告费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00业务宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00会议费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00布展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00展位费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00宣传
19、费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00差旅费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00招待费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00参展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00展位费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00差旅费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00招待费 0.0
20、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00维修、装修费 20.00 20.02 0.02 20.00 20.02 0.02仓储费 100.00 100.00 0.00 100.00 100.00 0.00商标注册费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00服务器托管及专线费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00租赁费 106.00 106.00 0.00 106.00 106.00 0.00绿值费 2.00 2.02
21、 0.02 2.00 2.02 0.02保洁费 2.00 2.00 0.00 2.00 2.00 0.00无形资产摊销 180.00 180.00 0.00 180.00 180.00 0.00物业费 2.00 2.00 0.00 2.00 2.00 0.00劳保用品 2.00 2.00 0.00 2.00 2.00 0.00摊销 18.00 18.00 0.00 18.00 18.00 0.00其他 50.00 50.00 0.00 50.00 50.00 0.00合计 18262.58 18260.95 -1.63 18262.58 18260.95 -1.63付现费用合计 17764.5
22、8 17762.95 -1.63 17764.58 17762.95 -1.63非付现费用合计 498.00 498.00 0.00 498.00 498.00 0.00人 数 26 26 0 26 26 0人均费用 702.41 702.34 #DIV/0! 702.41 702.34 #DIV/0!部门负责人： 财务负责人： 总经理：全面预算预算执行情况表-部门第三季度项目 本期预算额 本期实际发生额 本期差异 累计预算额 累计实际发生额 累计差异额人工成本: 120.00 120.00 0.00 360.00 360.00 0.00其中：工资 60.00 60.00 0.00 180.0
23、0 180.00 0.00六金 30.00 30.00 0.00 90.00 90.00 0.00奖金 0.00 0.00 0.00 0.00补贴 30.00 30.00 0.00 90.00 90.00 0.00福利费 0.00 0.00 0.00 0.00办公费 52.00 54.00 2.00 156.00 157.17 1.17通讯费 52.00 54.00 2.00 156.00 157.17 1.17差旅费 1225.00 1225.00 0.00 3,755.00 3,755.00 0.00汽车费用 14.00 14.00 0.00 42.00 41.99 -0.01油费 12.
24、00 12.00 0.00 36.00 35.99 -0.01停车费/过路过桥费 2.00 2.00 0.00 6.00 6.00 0.00维修保养费 0.00 0.00 0.00 0.00汽车保险费 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 50.00 52.00 2.00 150.00 151.98 1.98业务招待费 0.00 200.00 200.00 0.00培训费 0.00 0.00 0.00 0.00房租费 0.00 0.00 0.00 0.00折旧费 1625.00 1625.00 0.00 2,225.00 2,225.00 0.00审计费 0.00 10,600.00
25、10,600.00 0.00评估、抵押登记费 0.00 0.00 0.00 0.00诉讼费(法律顾问费） 0.00 5,300.00 5,300.00 0.00税金 23.06 23.06 0.00 70.72 70.74 0.01残保金 0.00 0.00 0.00 0.00印花税 21.06 21.06 0.00 64.72 64.72 0.00工会经费 2.00 2.00 0.00 6.00 6.01 0.01招聘费 0.00 10.00 10.00 0.00广告宣传费 1060.00 1064.00 4.00 1,060.00 1,064.00 4.00广告费 1060.00 1064
26、.00 4.00 1,060.00 1,064.00 4.00业务宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00会议费 0.00 0.00 0.00 432.00 432.00 0.00布展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00展位费 0.00 0.00 0.00 0.00宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00差旅费 0.00 0.00 0.00 0.00招待费 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 0.00 0.00 0.00 0.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00参展 0.00 0.00 0.00 432.00 432.00 0.00展位
27、费 0.00 106.00 106.00 0.00宣传费 0.00 106.00 106.00 0.00差旅费 0.00 10.00 10.00 0.00招待费 0.00 200.00 200.00 0.00交通费 0.00 10.00 10.00 0.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00维修、装修费 20.00 19.60 -0.40 60.00 59.62 -0.38仓储费 100.00 100.00 0.00 300.00 300.00 0.00商标注册费 0.00 0.00 0.00 0.00服务器托管及专线费 0.00 0.00 0.00 0.00租赁费 106.00 1
28、06.00 0.00 318.00 318.00 0.00绿值费 2.00 2.00 0.00 6.00 6.02 0.02保洁费 2.00 2.00 0.00 6.00 6.00 0.00无形资产摊销 180.00 180.00 0.00 540.00 540.00 0.00物业费 2.00 2.00 0.00 6.00 6.00 0.00劳保用品 2.00 2.00 0.00 6.00 6.00 0.00摊销 18.00 18.00 0.00 54.00 54.00 0.00其他 60.00 60.00 0.00 160.00 160.00 0.00合计 4713.06 4722.66 9
29、.60 25972.72 25980.69 7.97付现费用合计 2890.06 2899.66 9.60 23153.72 23161.69 7.97非付现费用合计 1823.00 1823.00 0.00 2819.00 2819.00 0.00人 数 26.00 26.00 0.00 26.00 26.00 0.00人均费用 181.27 181.64 #DIV/0! 998.95 999.26 #DIV/0!部门负责人： 财务负责人： 总经理：全面预算预算执行情况表-部门单位：元 第二季度差异原因 项目 本期预算额 本期实际发生额 本期差异 累计预算额人工成本: 120.00 120.
30、00 0.00 240.00其中：工资 60.00 60.00 0.00 120.00六金 30.00 30.00 0.00 60.00奖金 0.00 0.00 0.00 0.00补贴 30.00 30.00 0.00 60.00福利费 0.00 0.00 0.00 0.00正常范围内的差异 办公费 52.00 52.00 0.00 104.00正常范围内的差异 通讯费 52.00 52.00 0.00 104.00差旅费 1,265.00 1,265.00 0.00 2,530.00汽车费用 14.00 14.00 0.00 28.00油费 12.00 12.00 0.00 24.00停车费
31、/过路过桥费 2.00 2.00 0.00 4.00维修保养费 0.00 0.00 0.00 0.00汽车保险费 0.00 0.00 0.00 0.00正常范围内的差异 交通费 50.00 50.00 0.00 100.00业务招待费 200.00 200.00 0.00 200.00培训费 0.00 0.00 0.00 0.00房租费 0.00 0.00 0.00 0.00折旧费 300.00 300.00 0.00 600.00审计费 0.00 0.00 0.00 10,600.00评估、抵押登记费 0.00 0.00 0.00 0.00诉讼费(法律顾问费） 0.00 0.00 0.00
32、5,300.00税金 30.08 30.08 0.00 47.66残保金 0.00 0.00 0.00 0.00印花税 28.08 28.08 0.00 43.66工会经费 2.00 2.00 0.00 4.00招聘费 0.00 0.00 0.00 10.00广告宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00广告费 0.00 0.00 0.00 0.00业务宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00会议费 432.00 432.00 0.00 432.00布展 0.00 0.00 0.00 0.00展位费 0.00 0.00 0.00 0.00宣传费 0.00 0.00 0.00 0.00
33、差旅费 0.00 0.00 0.00 0.00招待费 0.00 0.00 0.00 0.00交通费 0.00 0.00 0.00 0.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00参展 432.00 432.00 0.00 432.00展位费 106.00 106.00 0.00 106.00宣传费 106.00 106.00 0.00 106.00差旅费 10.00 10.00 0.00 10.00招待费 200.00 200.00 0.00 200.00交通费 10.00 10.00 0.00 10.00其他 0.00 0.00 0.00 0.00正常范围内的差异 维修、装修费 20.0
34、0 20.00 0.00 40.00仓储费 100.00 100.00 0.00 200.00商标注册费 0.00 0.00 0.00 0.00服务器托管及专线费 0.00 0.00 0.00 0.00租赁费 106.00 106.00 0.00 212.00正常范围内的差异 绿值费 2.00 2.00 0.00 4.00保洁费 2.00 2.00 0.00 4.00无形资产摊销 180.00 180.00 0.00 360.00物业费 2.00 2.00 0.00 4.00劳保用品 2.00 2.00 0.00 4.00预算执行情况表-部门摊销 18.00 18.00 0.00 36.00其
35、他 50.00 50.00 0.00 100.00合计 2997.08 2997.08 0.00 21259.66付现费用合计 2499.08 2499.08 0.00 20263.66非付现费用合计 498.00 498.00 0.00 996.00人 数 26 26 0 26人均费用 115.27 115.27 #DIV/0! 817.68部门负责人： 财务负责人： 总经理：此列费用引自费用预算总表全面预算预算执行情况表-部门单位：元 第四季度差异原因 项目 本期预算额 本期实际发生额 本期差异 累计预算额人工成本: 120.00 120.00 0.00 480.00其中：工资 60.00
36、 60.00 0.00 240.00六金 30.00 30.00 0.00 120.00奖金 0.00 0.00补贴 30.00 30.00 0.00 120.00福利费 0.00 0.00正常范围内的差异 办公费 52.00 54.00 2.00 208.00正常范围内的差异 通讯费 52.00 53.00 1.00 208.00差旅费 805.00 805.00 0.00 4,560.00汽车费用 14.00 14.00 0.00 56.00油费 12.00 12.00 0.00 48.00停车费/过路过桥费 2.00 2.00 0.00 8.00维修保养费 0.00 0.00汽车保险费
37、0.00 0.00正常范围内的差异 交通费 50.00 51.00 1.00 200.00业务招待费 0.00 200.00培训费 200.00 200.00 0.00 200.00房租费 0.00 0.00折旧费 1625.00 1625.00 0.00 3,850.00审计费 0.00 10,600.00评估、抵押登记费 0.00 0.00诉讼费(法律顾问费） 0.00 5,300.00税金 23.06 23.06 0.00 93.78残保金 0.00 0.00印花税 21.06 21.06 0.00 85.78工会经费 2.00 2.00 0.00 8.00招聘费 0.00 10.00广
38、告宣传费 0.00 0.00 0.00 1,060.00正常范围内的差异 广告费 0.00 1,060.00业务宣传费 0.00 0.00会议费 0.00 0.00 0.00 432.00布展 0.00 0.00 0.00 0.00展位费 0.00 0.00宣传费 0.00 0.00差旅费 0.00 0.00招待费 0.00 0.00交通费 0.00 0.00其他 0.00 0.00参展 0.00 0.00 0.00 432.00展位费 0.00 106.00宣传费 0.00 106.00差旅费 0.00 10.00招待费 0.00 200.00交通费 0.00 10.00预算执行情况表-部门
39、其他 0.00 0.00正常范围内的差异 维修、装修费 20.00 20.00 0.00 80.00仓储费 100.00 100.00 0.00 400.00商标注册费 0.00 0.00服务器托管及专线费 0.00 0.00租赁费 106.00 106.00 0.00 424.00绿值费 2.00 2.00 0.00 8.00保洁费 2.00 2.00 0.00 8.00无形资产摊销 180.00 180.00 0.00 720.00物业费 2.00 2.00 0.00 8.00劳保用品 2.00 2.00 0.00 8.00摊销 18.00 18.00 0.00 72.00其他 70.00
40、 70.00 0.00 230.00合计 3443.06 3447.06 4.00 29415.78付现费用合计 1620.06 1624.06 4.00 24773.78非付现费用合计 1823.00 1823.00 0.00 4642.00人 数 26.00 26.00 0.00 26.00人均费用 132.43 132.58 #DIV/0! 1,131.38部门负责人： 财务负责人： 总经理：单位：元累计实际发生额 累计差异额 差异原因240.00 0.00120.00 0.0060.00 0.000.00 0.0060.00 0.000.00 0.00103.17 -0.83103.1
41、7 -0.832,530.00 0.0027.99 -0.0123.99 -0.014.00 0.000.00 0.000.00 0.0099.98 -0.02200.00 0.000.00 0.000.00 0.00600.00 0.0010,600.00 0.000.00 0.005,300.00 0.0047.68 0.010.00 0.0043.66 0.004.01 0.0110.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00432.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00
42、 0.00432.00 0.00106.00 0.00106.00 0.0010.00 0.00200.00 0.0010.00 0.000.00 0.0040.02 0.02200.00 0.000.00 0.000.00 0.00212.00 0.004.02 0.024.00 0.00360.00 0.004.00 0.004.00 0.00预算执行情况表-部门36.00 0.00100.00 0.0021258.03 -1.6320262.03 -1.63996.00 0.0026 0817.62 #DIV/0!单位：元累计实际发生额 累计差异额 差异原因480.00 0.00240.
43、00 0.00120.00 0.000.00 0.00120.00 0.000.00 0.00211.17 3.17 正常范围内的差异210.17 2.17 正常范围内的差异4,560.00 0.0055.99 -0.0147.99 -0.018.00 0.000.00 0.000.00 0.00202.98 2.98 正常范围内的差异200.00 0.00200.00 0.000.00 0.003,850.00 0.0010,600.00 0.000.00 0.005,300.00 0.0093.80 0.010.00 0.0085.78 0.008.01 0.0110.00 0.001,0
44、64.00 4.001,064.00 4.000.00 0.00432.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00432.00 0.00106.00 0.00106.00 0.0010.00 0.00200.00 0.0010.00 0.00部门负责人： 财务负责人： 总经理：预算执行情况表-部门0.00 0.0079.62 -0.38400.00 0.000.00 0.000.00 0.00424.00 0.008.02 0.028.00 0.00720.00 0.008.00 0.008.00
45、 0.0072.00 0.00230.00 0.0029427.75 11.9724785.75 11.974642.00 0.0026.00 0.001,131.84 #DIV/0!部门负责人： 财务负责人： 总经理：2015年一季度预算执行况表序号 单位名称/部门 预算数 实际发生额 销售量 收入（不含税） 成本（不含税） 税金 费用 利润 销售量 收入（不含税） 1 总裁办 438.5 -438.52 销售部 2000 20000 520 19480 2000 200003 采购部 10000 60 -100604 生产制造车间 2568.627451 -2568.635 研发部 60.
46、00 -606 行政部 5700 -57007 财务部 15.5844 11362.5 -11378.1汇总 2000 20000 12568.62745 15.5844 18141 -10725.2 2000 20000预算执行分析：1.因不可预见的产品产品质量纠纷（类似白酒塑化剂），并不是生产经营中的漏洞导致的，加上销售部门没有完成计划的工作进度，导致销售量大幅度下降到减少一半，经过董事会批准，已经减少1季度的收入预算。2.质量问题需要咨询相关法律问题，调增行政部门的法律相关咨询费5000。3.销售部门工作滞后，把第一季度的相关费用预算400调到第二季度使用。4.费用预算执行情况总体上在5
47、%的波动范围内变动，采购成本和人工成本没有变化。5.结论：总体上预算的预测比较准确，对于突发的产品质量问题，生产制造车间因紧急制定出解决方案解决质量问题，销售部门应积极和客户协商沟通解释情况，并把问题反馈给领导和生产制造车间，并加紧工作进度。超预算额（正数节约额） 成本（不含税） 税金 费用 利润 100002568.62715.584412568.63 15.5844 18139.36667 -10723.57852 -1.633332015年一季度预算执行况表实际发生额 1.因不可预见的产品产品质量纠纷（类似白酒塑化剂），并不是生产经营中的漏洞导致的，加上销售部门没有完成计划的工作进度，导
48、致销售量大幅度下降到减少一半，经过董事会批准，已经减少1季度的收入预算。2.质量问题需要咨询相关法律问题，调增行政部门的法律相关咨询费5000。3.销售部门工作滞后，把第一季度的相关费用预算400调到第二季度使用。4.费用预算执行情况总体上在5%的波动范围内变动，采购成本和人工成本没有变化。5.结论：总体上预算的预测比较准确，对于突发的产品质量问题，生产制造车间因紧急制定出解决方案解决质量问题，销售部门应积极和客户协商沟通解释情况，并把问题反馈给领导和生产制造车间，并加紧工作进度。固定资产折旧表、无形资产摊销表、长期待摊费用摊销表项目： 原值 账面价值 剩余使用年限（月） 第一季度 第二季度生
49、产用固定资产： 30.00 30.00固定资产1 1,200.00 200.00 20 10.00 10.00 10.00 10.00生产部门改进型设备a 10,000.00 10,000.00 60制造车间非付现费用合计： 30.00 30.00管理用固定资产： 300.00 300.00固定资产2 10,000.00 2,000.00 20100.00 100.00 100.00 100.00台式电脑5台（6月） 15,000.00 15,000.00 36彩色激光打印机(6月） 5,000.00 5,000.00 40无形资产摊销： 180.00 180.00注册商标 12,000.00 1,200.00 20 60.00 60.00 60.00 60.00长期待摊费用摊销： 18.00 18.00经营租
