1、单位内部控制基础性评价工作总结报告根据财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见(财会 【2015】24 号)文件精神，以及保德县财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见(保 财字【2016】16 号)文件要求，我中心高度重视，强化领导，明确职责，对我中心内部控制制度的建设、执行及监督等方面进行全面梳理，现就内控制度贯彻实施情况总结如下。一、加强组织领导 ，强化内控制度建 设我中心高度重视 内部控制制度建设 工作，切实加强对内部控制制度建设的组织领导，切实强化内部控制制度的建设工作。在坚持内部控制制度建设全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的前提下，我中心对内部管理
2、制度进行全面清理，形成了一套详实的工作制度，内容涵盖了党风廉政建设、廉政风险防控、财务管理、会议、差旅、接待、固定资产及车辆管理等内部控制管理制度和办法。通过强化内部控制制度建设，切实做到有章可行，有据可依。二、 认 真履行职责 ，强化内控制度 执行我中心单位领导 高度重视，认真履行 对内部控制制度的建立健全和有效实施责任，切实开展内部控制风险评估、党风廉政建设风险防控工作。认真执行“三重一大” 制度、重大事项集体决策及会签制度。重点关注经费预算、资金收支、政府采购、固定资产、建设项目及合同管理等业务层面的经济业务风险。实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互
3、分离，相互制约，相互监督。出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。财务专用章由专人管理，个人名章由本人或授权人员保管。按规定项目和标准征收非税收入，按规定开具财政票据，做到收缴分离、票款一致，并及时足额上缴。严格执行政府采购、建设项目及合同控制等内控措施，确保内部控制制度规范有序运行。按会计法规定建立会计机构，配备具有相应资格和能力的会计人员。根据实际发生的经济业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务报告，确保财务信息真实、完整。三、切实开展检查 ，强化内控制度 监督认 真开展内部控制制度执行情况专项检查 ，才能保障内部控制制度得到严格、规范运行，并
4、达到合理保证经济活动合法、资金安全和有效使用、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。近两年来，我中心由财务科牵头，办公室配合，开展内部审计、内控专项检查及各项资金专项检查;由机关党支部牵头，各科室配合开展廉政风险、岗位风险专项排查，确保良好的内部控制制度得到有效监督，切实防范内部控制运行风险。同时，我中心内部控制制度建设也存在制度更新不及时、执行力不到位和监督乏力等问题。今后，我中心将适时关注各项内部控制制度改革动向，根据工作发展变化及相关财经法律法规的规定，及时调整、完整我中心内部控制工作规则、规章制度及管理办法，确保各项业务工作得到有效控制、相互监督。同时，进一步加强预算管理，增强预算的科学性，使预算管理的约束力得到充分发挥，将内控意识和内控文化纳入文化建设中，使贯彻执行内部控制制度成为每一位职工的自觉行动。另外，建议财政部门加大内部控制制度建设培训力度，定期开展、分批培训，推动内控体系建设进一步完善，促进各部门各项事业的健康、可持续发展。2017 年 12 月 12 日
