1、1xxxxxxx 发展有限公司2013 年度 xx 经营计划书编制：审核： 批准：编制时间：2013 年 01 月 10 号2目 录第一部分 现状分析 .一、现状综述二、营销管理分析三、产品经营分析四、加工物流服务分析五、财务管理分析六、人力资源管理分析七、综合管理分析第二部分 2013 年市场需求分析 一、市场需求分析第三部分 2013 年度经营管理目标 一、财务目标二、内部管理目标三、客户目标四、团队建设管理目标第四部分 2013 年度经营计划及举措 一、市场营销计划及举措二、产品经营计划及举措三、加工物流服务计划及举措四、质量与管理计划及举措五、投资管理计划及举措六、人力资源计划及举措七
2、、内部专项制管理模式及制度建设举措八、其他计划及举措第五部分 2013 年度财务预算 一、销售预算二、产品成本预算二、加工物流成本预算四、费用预算五、固定资产投资预算六、其它预算七、预计资产负债表八、预计损益（利润）九、预计现金流量表3第一部分 现状分析一、公司现状综述经过近一年的孵化，我们筹备组围绕“山菜田”项目的战略定位、经营规划、结合社会经济的发展、政府对产业的态度与政策、产业领域的生产经营情况和有意识到消费观念与服务的逐步需求，以适应未来社会发展的高度和眼光、开拓创新的精神理念，己制定更加有竞争优势的商业模式、准确的公司目标和战略方针。二、营销管理分析1、产品分析例表 2-1:产品明细
3、表例图 2-2:产品销量占总销售量份额例图 2-3:各产品销售额占总销售额份额2、价格分析（1）外部价格情况（2）公司销售价格与市场价格对比情况例图 2-4：主要产品平均销售价格与市场价格对比(3) 公司各产品价利空间对比分析3、渠道分析（1）现有客户情况表（2）客户份额分析例图 2-5:客户市场销售份额（3）潜在客户分析表 2-3:潜在客户信息4、销售促进分析（见表 2-4）表 2-4:销售促进统计表5、销售管理分析4(1) 销售人员变化情况及对市场的影响6、 营销分析总结二、产品经营分析三、加工物流管理分析1、原材料供应图 3-1:主要原料应商份额表图 3-2:原料供应商产品合格率对比2原
4、材料供应对生产的影响分析例图 3-3:生产计划未完成原因对比3设备现状分析（1）设备维修保养统计表 3-7:维修保养费用对比（2）设备生产能力分析表 3-8：设备生产能力分析（3）闲置设备说明4、质量管理分析（1）原料供应与产品质量的关系（2）设备与产品质量的关系表：2013 年产品质量损失统计（3） 、人力因素与质量的关系：表:2010 年人为质量事故统计直接责任人序号质量事故名称发生时间 主要原因 岗位 工龄学历操作水平培训经历解决措施 备注1 525、生产分析总结四、财务管理分析1、三年财务数据分析2、保本点分析（1） 、保本价格分析（2） 、保本产量分析3、设备技术改造投资分析五、人力
5、资源管理分析（1）人员状况（数据来源于工厂花名册）图 5-1：中层以上人员学历状况图 5-2：中层以下人员学历状况（2）人员流失情况见表 4-1表 4-1:上年人员流失情况表六、综合管理分析1、制度建设分析2、综合管理分析总结第二部分 2013 年市场需求分析市场需求分析(1)外部市场供需情况6(2)已开发客户需求情况第三部分 2013 年度经营管理目标一、财务目标1产量：年产量目标/月产分解表2销售收入：年目标 X 万元/月目标分解表3利润：年目标 X 万元/月目标分解表4应收帐款达成率：年目标 X 万元/月目标分解表5经营净现金流：年目标 X 万元/月目标分解表6费用预算：年目标 X 万元
6、/月目标分解表二、内部管理目标1 全年质量指标控制目标：出厂产品合格率达 X%2 全年各类产品成品率 X%3 客户服务满意度三、客户目标 争取到 X 家以上新客户合作，新客户销售 X 吨/年，销售额 X 万元。四、团队建设管理目标1 新工岗前培训率 X%并存档，技能培训（轮岗、多岗技能培训）培训率 X%并存档，生产员工操作技能合格率达 X%。2 员工流失率控制在 X%以内。3核心员工保有率 X%以上，管理后备人才储备率 X%以上7第四部分 2013 年度经营计划及举措一、市场营销计划及举措1、销售目标分解2013 年销售综合汇总表(详见附表 6)根据历年来销售状况，结合近期市场需求变化制定：2
7、、产品策略及举措（包括新产品开发，设备技术改造等）3、价格策略及举措（1） 、定价目标。（2） 、确定需求。（3） 、估计成本。（4） 、定价方法。4、渠道策略及举措（1） 、渠道规划。（2） 、客户价格体系与返利政策。（3） 、老客户订单续签及扩展计划（4） 、细分市场新客户开发计划。目标客户 1 ：目标客户 2：目标客户 3：5、销售促进计划及举措销售促进统计表序号 销售促进方式 地点内容 费用 效果评估 备注126、销售管理计划8二、生产计划及举措1、排产计划具体措施：1） 全年工作日 X 天2）人员配备计划3）设备配备计划2、能耗计划及管理举措 用电管理计划 用水管理计划 管理举措3、
8、设备计划及管理举措1）购置计划2）维护保养计划。3） 备品备件计划。4）提高设备利用率管理举措A、设备维护与保养B、设备故障统计与分析C、大修计划5） 设备故障紧急维修方案6）设备状态标识7）提高设备利用率的措施4、库存管理（种类与措施）5、对产品合格率的控制6、对生产成本的控制措施7、提高劳动生产率措施三、质量管理计划及举措1、试验检验计划2、提高产品合格率的计划和举措93、质量体系建设工作计划四、采购计划及举措1、原材料采购计划2、原材料库存计划五、固定资产投资管理计划及举措1、固定资产更新2、技术改造六、人力资源计划及举措1、年度人力资源需求分析及招聘计划2、年度薪酬福利计划及举措3、年
9、度考核激励计划及举措4、年度培训开发计划及举措七、管理提升及制度建设举措1、各部门组织结构与岗位职责完善计划。2、管理制度、流程、表单的持续完善计划及举措。3、公司发展战略、企业文化、管理制度的宣贯与执行计划及举措。八、其他计划及举措安全计划及措施第五部分 2013 年度财务预算一、销售预算附样表102013年度销售收入预算分解表编制单位： 单位：元 编号：单位名称 金 额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12销售部大项目部*办事处办事处办事处办事处办事处办事处办事处办事处合 计112013年度销售收入预算分类明细表编制单位： 单位：元 编号：产 品 类 别 渠道 金 额合 计
10、注：1、由办事处编制草案；2、销售预算可以分解到每个月、每个业务人员。12二、生产预算附表：（吨、米）2013 年度生产预算分解表编制单位： 编号：月份部 门1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计*产品生产一部生产二部生产三部合 计三、生产成本预算详见附表：132011 年度生产成本预算汇总表 编制部门： 单位：元 编号：部门项目 生产一部 生产二部 生产三部 生产四部 合 计原材料辅助材料消耗的电消耗的水工 资福利费用劳保用品维修费折旧额其 他合 计2011 年度生产成本预算分解表部门： 产量： 单位：元 编号：月份项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1
11、2 合 计原材料辅助材料消耗的电消耗的水工 资14福利费用劳保用品维修费折旧额其 他合 计四、费用预算详见附表2013年度管理费用分类预算明细表编制单位： 单位：元 编号：费用类别 2010 年发生额 2011 年预算数 备 注薪酬福利招待费差旅费汽油费过桥过路费汽车维修费保险费办公用品费会议费15电费维修费保洁费服装费培训费折旧合 计2013年度管理费用预算分解明细表编制单位： 单位：元 编号：费用类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12薪酬福利招待费差旅费汽油费过桥过路费汽车维修费保险费办公用品费会议费16电费维修费保洁费服装费培训费折旧合 计注：各公司将管理费用预算分解
12、到列入管理费用支出的各个部门。2013年度经营（销售）费用分类预算表编制单位： 单位：元 编号：费用类别 2010 年发生额 2011 年预算数 备 注薪酬福利提成奖励招待费差旅费汽油费过桥过路费汽车维修费保险费17办公用品费会议费维修费保洁费服装费运输费用仓储费用租赁费用合 计注：分各销售大区（办事处）填制2013年度销售费用预算分解明细表编制单位： 单位：元 编号：费用类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12薪酬福利提成奖励招待费差旅费汽油费过桥过路费汽车维修费18保险费办公用品费会议费维修费保洁费服装费运输费用仓储费用租赁费用合 计注：各公司要将预算分解到各个部门、各个
13、办事处。五、采购预算详见附表2013年度原材料分类预算明细表编制单位： 单位：元 编号： 材料类别 年初结余金额 购进预算 使用预算 年末结余金额19合 计2013年度辅助材料分类预算明细表编制单位： 单位：元 编号：材料类别 年初结余金额 购进预算 使用预算 年末结余金额20合 计2013年度动力、维修配件等成本分类预算明细表编制单位： 单位：元 编号： 项目类别 产 量 定额消耗量 金 额 备 注21合 计2013年度采购预算分解明细表编制单位： 单位：元 编号：材料类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合 计主要材料辅助材料动 力备品备件劳保用品其他合 计六、固定资
14、产投资预算详见附表2011 年度固定资产投资预算编制部门： 单位：元 编号：实施月份项目 月 月 月 月 月 月 月 合 计基 建设备购置维修材料人工成本22技术投入其他费用合 计七、其它预算1、人力成本预算（详见附表）2013年度薪酬费用预算汇总表编制单位： 单位：元 编号：人 数部 门现有 拟增 平均 期末 月度薪酬额 年度薪酬总额 备 注公司总经办财务部保卫部人力资源部物流部工程部生产一部生产二部生产三部生产四部销售部*办事处*办事处23合 计注：各公司分部门列清2013年度薪酬费用预算明细表部门： 单位：元 编号：人 数岗 位现有 拟增 平均 工作月数月基础薪酬标准月绩效薪酬标准年度薪
15、酬总额 备 注24合 计注：各公司分所属部门编制2、固定资产折旧预算（详见附表）2013年度固定资产折旧预算汇总表编制部门： 单位： 元 编号：使用部门 资产总价 拟增资产价值 拟减资产价值 月折旧额 年折旧额合 计2013年度固定资产折旧预算明细表部门： 单位：元 编号：设备名称 计量单位 数量金额 购置（建造）日 期预计使用年 限月折旧额 年折旧额25合 计注：各公司区分资产使用部门编制。3、其它业务利润预算（详见附表）2013 年度其他业务利润预算编制单位： 单位：元 编号：项 目 金 额 预计发生月份 备 注预计收入 数量和单价预计成本税金及附加费 用其他支出利润额4、补贴收入预算（详
16、见附表）2013 年度补贴收入预算编制单位： 单位：元 编号：项 目 金 额 预计发生月份 备 注预计项目补贴收入预计成本费 用其他支出补贴收入净额26注：分项目编制5、税金预算（详见附表）2013 年度税金预算明细表编制单位： 单位：元项 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计销售收入应缴增值税应缴城建税应缴教育费附加应缴土地使用税应缴房产税应缴车船税应缴印花税合 计八、预计资产负债表（详见附表）按资产负债表格式编写（略）九、预计损益（利润）（详见附表）*年度业务收支预算汇总表编制单位： 单位：元 编号： 27项 目2010 年度实际发生额2011 年度测算数额 增减
17、额 具体原因业务收入减：销售成本减：税金及附加减：销售费用业务销售利润减：管理费用减：财务费用加：其他收入减：其他支出利润总额减：企业所得税净利润十、预计现金流量表（详见附表）2013年度资金收支预算汇总表编制单位： 单位：元 编号：主表 02资金来源项目 预算数额 资金运用项目 预算数额28实现的销售收入 支付原材料款收回的应收账款 支付辅助材料款从银行借入的资金 制造费用（扣除折旧）其他渠道拆借的资金其中：薪酬及福利应收票据 偿付应付账款经营（销售）费用其中:薪酬福利及提成管理费用（扣除折旧）其中：薪酬及福利支付的税费及附加偿还借款财务费用技改投入承担集团的费用 由集团确定并分配资产购置应付票据其他支付项目合 计 合 计2013年度资金筹集预算明细表29编制单位： 单位：元 编号：筹集渠道 年初未归还额到期日 预计期限 拟筹集额 预计到帐日年末余额合 计2013 年度现金流量预算分解表30编制单位： 编号： 单位：元收支项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计一、现金流入销售收入应收账款回收其他渠道流入二、现金流出支付原材料支付辅助材料支付电费支付水费支付管理费用支付经费费用偿付应收账款其他支付三、现金流入净 额筹资流量情况一、流入借入资金解付保证金其他渠道借入
