1、樊城区中原财政所 2017 年部门决算 目 录第一部分 樊城区中原财政所单位概况第二部分 樊城区中原财政 2017 年部门决算表第三部分 樊城区中原财政 2017 年部门决算情况说明第四部分 2017 年完成的主要工作任务 第五部分 名词解释第一部分 樊城区中原财政所概况一、主要职能1、樊城区中原财政所负责制定和完善中原零户统管工作站的各项财务管理制度，统管审核中原街办和中原十一个社区居委会的财务收支活动。以及各类专项资金的监督其执行情况，确保各项资金收支规范化和制度化，专项资金做到专款专用；2、认真贯彻和执行预算法，严格按照预算管理规定，对各项财政收入和支出做到年初有预算，年末有决算，并接受
2、上级财政部门在业务上的监督和指导；3、积极组织财政收入，协助税务部门认真做好税源管理，认真落实各项财政税收政策，做到应收尽收，按照财政体制的规定做好财政结算工作；4、协调、处理街道和社区各项资金往来业务，认真做好会计核算工作，保证会计资料的真实性、合法性、完整性，并定期检查财务制度的落实及执行情况；5、加强票据管理和监督，认真做好票据的领用、登记、管理、核销工作，确保各项收费的合理；6、严格按照会计法加强对财会人员的教育和管理，定期组织学习和培训，不断地提高会计人员业务素质和工作水平，使街道财务管理工作健康有序的开展；7、积极完成上级财政部门和街道领导交办的其他事项。二、机构情况樊城区中原财政
3、所位于襄阳市樊城区春园东路 16 号。单位性质：财政补助事业单位；会计核算制度为事业单位会计制度，是独立核算机构。三、人员情况现有在职职工 2017 年初为 5 人，2017 年末在职职工 5 人。我所成立至今办公用房 3 间，是樊城区中原街道办事处提供，单位自身无办公用房。第二部分 樊城区中原财政所 2017 年部门决算表一、收入支出决算表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分 2017 年部门决算情况说明一、
4、2017 年收入支出决算总表情况说明樊城区中原财政所 2017 年收入：171.76 万元、支出：190.91 万元。与 2016 年相比，收入增加 68.53 万元，增加 39%；支出增加101.73 万元，增加 53%。收入增加原因是:政拨付社区市场转迁经费65 万元及财政拨付单位负担养老保险部分、死亡抚恤金的拨付等；支出增加的原因是: 拨付新成立社区 20 万元经费及财政拨付办事处市场转迁经费 65 万元与补交 2014 年 10 月至 2017 年 9 月养老保险、职工死亡抚恤金 7.06 万元等。二、2017 年收入决算表情况说明截止 2017 年 12 月 31 日，总收入为 17
5、1.76 万元。相比 2016 年，总收入增长 68.53 万元,增加 39%。收入增长的主要因素为:财政拨付社区市场转迁经费及财政拨付单位负担养老保险部分、死亡抚恤金的拨付等。(1) 财政拨款收入：96.57 万元，比年初预算增加主要原因: （财政拨付本单位 2017 年两项奖励补助款 4.83 万元及 2014 年 10 月至 2017 年 9 月正常增资工资；2017 年应上级单位要求缴纳在职人员养老保险金财政拨付单位应负担部分；本单位 2016 年 10 月有位职工去世，死亡抚恤金 2017 年拨付 7.06 万元以及各相关科室拨付经费等）(2) 其他收入：75.19 万元，增长主要原
6、因: 财政拨付社区市场转迁经费 65 万元、相关科室拨付经费以及财政拨付社区有关经费及2017 年全年利息收入等。从各项收入比例情况看，其中：财政拨款收入 96.57 万元，占总收入比重 56.22%；其他收入 75.19 万元，占总收入比重 43.78%。政府部门收入比例和 2016 年相比发生重大变化的原因：（财政拨付社区市场转迁及有关经费）樊城区中原财政所 2017 年收入合计 171.76 万元，其中：财政拨款收入 96.57 万元，占收入总额的 56.22%；其他收入 75.19 万元，占收入总额的 43.78%。三、2017 年支出决算表情况说明截止 2017 年 12 月 31
7、日，支出总额为 190.91 万元。相比 2016 年，增长 116.66 万元,上升了 53%。增长的主要因素为:(1)一般公共服务支出增长了 90.36 万元，比 2016 年初上升了121%，主要原因: 财政拨付办事处市场转迁经费及创文工作支出等(2) 医保卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)：增长了 1.22万元，比年初上升了 46%，主要原因:基数的调整。(3) 住房保障支出(类)住房改革支出(款)支出住房公积金(项)：比 2016 年增长 0.07 万元，主要原因：基数的调整。(4) 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）：增长了25.01 万元，主要原因:拨付新成立水云
8、间社区社区建设费等。政府部门费用构成和 2016 年相比发生重大变化的原因：（财政拨付新成立社区 20 万元经费；财政拨付办事处市场转迁经费 65 万元及职工死亡抚恤金 7.06 万元与补交养老保险支出）四、2017 年财政拨款收入支出决算表情况说明樊城区中原财政所 2017 年本年财政拨款支出合计 113.97 万元，基本支出：113.61 万元， （其中:）占支出总额得 99.68%，政府性基金拨款支出（移民补助）：0.36 万元，占支出总额得 0.32%。财政拨款支出增加 24.78 万元，增长 27.79%。收入减少原因主要是: 2017年我所职工减少一名,故预算减少一人。支出增长原因
9、是：拨付新成立水云间社区建设经费及补交养老保险等。樊城区中原财政所 2017 年财政拨款收收入 96.36 万元。与 2016年相比，财政拨款收人减少 6.87 万元，减少 6%；收入减少原因主要是: 2017 年我所职工减少一名,故预算减少。五、2017 年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）财政拨款支出决算总体情况。樊城区中原财政所 2017 年财政拨款支出 113.61 万元，占本年支出合计的 59.6%。与 2016 年相比，财政拨款支出增加 24.43 万元，增长27.39%。主要原因：拨付新成立水云间社区的社区建设费等。（二）财政拨款支出决算结构情况2017 年财政拨款支出
10、113.61 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 77.94 万元，占总支出的 68.38%；社会保障和就业（类）支出 28.01 万元（含拨付水云间社区建设经费），占总支出的24.58%；住房保障（类）支出 3.48 万元，占总支出的 3.06%；医疗卫生（类）支出 3.84 万元，占总支出的 3.3%，城乡社区支出（拨付水云间社区创新实验经费）0.7 万元，占总支出的 0.61%。（三）财政拨款支出决算具体情况樊城区中原财政所 2017 年财政拨款支出年初预算为 65.14 万元，支出决算为 113.61 万元，完成年初预算的 174%。其中：1、一般公共服务(类)财政事务(款
11、)：2017 年初预算为 59.3 万元，支出决算为 77.94 万元，完成年初预算的 131.4%。决算数大于预算数的主要原因：补缴 2014 年 10 月至2017 年 9 月养老保险及抚恤金等。2、医保卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)：2017 年初预算为 2.36 万元，支出决算为 3.84 万元，完成年初预算的 162%。决算数大于预算数的主要原因：缴费基数的调整。3、住房保障支出(类)住房改革支出(款)支出住房公积金(项)2017 年初预算为 3.48 万元，支出决算数为 3.48 万元，完成年初预算的 100%.六、2017 年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明樊
12、城区中原财政所 2017 年财政拨款基本支出 113.61 万元。其中：人员经费 72.64 万元，主要包括：基本工资 26.02 万元、津贴补贴14.19 万元、奖金 0.15 万元、其他社会保障缴费 3.16 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 7.68 万元、伙食补助费 0.65 万元、其他工资福利支出 5.37 万元、抚恤金 7.06 万元、医疗费 3.84 万元、住房公积金 4.42 万元，人员经费与 2016 年相比，增加 15.5 万元,增长原因：死亡抚恤金、正常增资及养老保险金的拨付等；公用经费 40.97万元，主要包括：办公费 2.46 万元、印刷费 3.66 万元、手续费
13、20万元（拨付社区建设费）、邮电费 0.04 万元、维修（护）费 2.83 万元公务接待费 0.54 万元、工会经费 2.02 万元、其他商品和服务支出8.44 万元、赠与支出 0.57 万元，公用经费与 2016 年相比，增长 9.2万元。增长原因：拨付社区建设费等。七、2017 年一般公共预算财政拨款“三公“经费情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。樊城区中原财政所 2017 年“三公”经费财政拨款支出预算为 1.2万元，支出决算为 0.54 万元，完成预算的 45%，其中：公务接待费0.54 万元，完成预算的 45%。决算数小于预算数主要原因是:按照厉行节约、制止铺张浪
14、费得要求，公务接待费相对减少。我单位无公务用车购置及运行维护及因公出国（境）费相关支出（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。樊城区中原财政所 2017 年“三公经费”支出 0.54 万元，其中：公务接待费 0.54 万元，占 100%。本级公务接待 75 人次。主要用于招待来我所进行工作交流支出。公务接待费支出决算比 2016 年减少 0.57 万元，下降 51%，主要原因是按照厉行节约、制止铺张浪费得要求，公务接待费相对减少。八、国有资产情况说明截止 2017 年 12 月 31 日，我所固定资产均系一般办公设备。我们加强了单位内部资产管理，固定资产及时入帐并录入资产管理系统，20
15、17 年以前，在资产清理部分未及时将损毁的资产进行下账，原因是上级单位要统一进行处理。以后年度我们会及时与国资管理部门沟通并改进。九、预算绩效管理工作开展情况（一）绩效管理工作开展情况根据预算绩效管理要求，我所 2017 年度一般公共预算中 2 个项目支出（三资管理、国库集中支付延伸）开展了预算绩效自评，涉及一般公共预算当年财政拨款 13 万元，占项目支出预算总额的 100%。 项目支出绩效情况：项目绩效指标从 2017 年 1 月 1 日开始实施至 2017 年 12 月 31 日截止。全年预算 13 万元，实际支出 13 万元。三资管理资产、资源、资金：国库集中支付延伸管理电子化支付业务，
16、规范了中原辖区资金的支付行为，提高了财政资金运行完全、高效、透明，实行软件化管理，实行网络实际操作。政府采购信息化、电子化管理规范，普及宣传财政法律法规知识，贯彻执行财经法律，保证财政资金安全，促进财政规范化，中原办及其 12 个社区满意度达到98%。（二）部门决算中项目绩效自评结果樊城区中原财政所项目绩效自评综述：年初预算为 13 万元，该项目实际支出 13 万元，预算执行率 100%，到位资金执行率 100%。1、项目绩效主要产出和效果：以人为本，健全完善公共财政体制，深化改革，依法理财，积极构建现代财政制度。监督、审核中原办及其 12 个社区的财务活动、协助税务部门做税源管理以及有关财政
17、结算工作提高财政资金使用效益。2、发现的主要问题及改进措施：部分社区财务人员及其领导，对账务审核时我们不予报账的单据不理解，有些想当然的想法。对此，我所将在以后的工作中加大财政政策的宣讲，积极对相关财务人员及领导进行专业知识培训；另社区在固定资产管理方面存在账实不符。报损的资产不及时办理相关的账务核销手续。对此方面，我们将在今后的工作中监督各单位的资产台账的建立，已损坏的资产，及时进行账务核销。樊城区中原财政所（项目）绩效目标自评表（2017 年度）专项（项目）名称 三资管理经费主管部门 襄阳市樊城区财政局 实施单位 襄阳市樊城区中原财政所全年预算数（A）全年执行数（B） 执行率（B/A)年度
18、资金总额： 8 8 100%其中：上级转移支付资金 地方资金 8 8 100%项目资金（万元）其他资金（包括结转结余） 年初设定目标 全年实际完成情况年度总体目标积极推进全区财税发展战略、规划、政策和改革方案的组织实施工作；深入开展全市重大税收政策调研工作；保质保量保时完成财政预算决算编制工作；全力组织实施国库集中收付电子化管理和部门预算管理工作；深入推进供给侧结构性改革，有效落实财政政策等性。有效落实了各项财政政策，实施国库集中收付电子化管理和部门预算管理，积极推进财税发展战略、规划、政策和改革方案的组织实施的同时，保质保量保时完成了各项工作任务。一级指标二级指标 三级指标 年度指标 值 全
19、年完 成值 未完成原因和改进措施清查面达到 96%以上 100% 100% 数量指标国有资产应收国库 100% 98% 质量指标计划任务完成时间 1 年以内 1 年以内 时效指标绩效指标产出指标成本指标 三资管理层次 12 个社区 12 个社 区 国有资产利用率 100% 100% 经济效益指标政策的知晓度达到 95%以上 100% 100% 今后的工作中将加大宣传力度社会效益指标 固定资产杜绝闲置 98% 98% 不产生生态效益 生态效益指标 三资管理项目持续性 良好 良好 可持续影响指标 效益指标 服务对象满意度指标居委会满意率 100% 98%社区人员对财务政策的不理解。对此我们将在今后
20、的工作中做好解释工作及政策的宣传。 附件1满意度指标（2017 年度）专项（项目）名称 国库集中支付延伸主管部门 襄阳市樊城区财政局 实施单位 襄阳市樊城区中原财政所全年预算数（A）全年执行数（B） 执行率（B/A)年度资金总额： 5 5 100%其中：上级转移支付资金 地方资金 5 5 100%项目资金（万元）其他资金（包括结转结余） 年初设定目标 全年实际完成情况年度总体目标积极推进全区财税发展战略、规划、政策和改革方案的组织实施工作；深入开展全市重大税收政策调研工作；保质保量保时完成财政预算决算编制工作；全力组织实施国库集中收付电子化管理和部门预算管理工作；深入推进供给侧结构性改革，有效
21、落实财政政策等性。实施国库集中收付电子化管理和部门预算管理，积极推进财税发展战略、规划、政策和改革方案的组织实施的同时，保质保量保时完成了各项工作任务。一级指标二级指标 三级指标 年度指标 值 全年完 成值 未完成原因和改进措施部门预决算及规划编制覆盖率 100% 100% 数量指标部门预决算公开覆盖率 100% 100% 资金支付及时率 100% 100% 质量指标计划任务完成时间 1 年以内 1 年以内 时效指标国库集中支付管理 12 个社区 12 个社区 成本指标产出指标 项目资金完成率 100% 100% 经济效益指标服务对象满意率 满意 满意 社会效益指标 不产生生态效益 生态效益指
22、标 国库集中支付持续性 良好 良好 可持续影响指标 效益指标 服务对象满意度指标政策宣传、走访基层干部及困难群众 100% 100% 绩效指标满意度指标 第四部分 2017 年完成的主要工作任务 2017 年我们加强了“零户统管”管理制度和票据审查管理制度,并建立健全了中原财政所工作制度，民主理财监督等 22 项制度，并将各项业务操作流程制成图表上墙；其次，在落实财政局全年预算指标资金划拨上，预算资金及时准确的划拨到辖区各单位。2017 年我所非税收入已经顺利完成年初下达任务。并综合治税税收超额完成全年任务。2017 年按照局领导的安排布署，我所参与了白鹤水果市场转迁工作，并较好的完成了各项工
23、作任务。全国文明城市创文实战阶段，中原辖区路段作为此次创文迎测的主战场，我们在区创文办统一安排下，区财政局领导的带领下，坚持执守在所包路段，配合社区完成氛围营造、卫生保洁、秩序维护等工作。第五部分 名词解释 （一）财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。（二）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。（三）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。（四）公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。（五）公务用车购置及运行费：指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。（六）因公出国（境）费：指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
