1、了1了南 充 市 顺 庆 区 人 民 政 府关 于 南 充 市 顺 庆 区 2017 年 度 财 政 决 算 （草 案 ）及2018 年 16 月财政预算执行情况的报告2018 年 8 月 30 日在顺庆区六届人大常委会第十六次会议上南充市顺庆区财政局局长 何晓文主任、副主任，各位委员：我受区人民政府委托，向区人大常委会报告南充市顺庆区2017 年度财政决算（草案）及 2018 年 16 月财政预算执行情况，请予以审议，并提请审查批准 2017 年度财政决算（草案）。2017 年度财政决算情况2017 年，是区委六届的起始之年，是“建设成渝第二城核心功能区，谱写 155 发展战略顺庆篇，为决战
2、决胜全面小康而努力奋斗”的第一年，全区财税部门面对经济下行压力持续加大的宏观形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，深入贯彻中、省、市、区各项重大决策部署，认真落实区六届人大一次会议有关决议以及区人大财经委审查意见，始终把握稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，切实保障改善民生，有效防控债务风险，促进全区经济持续健康发展。在此基础上，全区财政运行情况总体平了2了稳，决算情况总体较好。一、一般公共预算收支决算情况（一）调整预算及全年预算执行情况。区六届人大常委会第9 次会议批准我区 2017 年一般公共预算收入调整预算数为148,076 万元，
3、全区实际完成一般公共预算收入 155,418 万元，为调整预算数的 104.95%，比上年增长 16.54%。其中：税收收入完成 86,040 万元，为调整预算数的 102.85%，比上年增长 9.63%；非税收入完成 69,378 万元，为调整预算数的 107.69%，比上年增长 26.43%。2017 年，全区一般公共预算支出调整预算数为 321,266 万元，实际完成一般公共预算支出 347,809 万元，为调整预算数的108.26%，比上年增长 13.65%。（二）区级一般公共预算决算情况。2017 年，区级一般公共预算收入 155,418 万元，上级补助收入 171,824 万元，债
4、务转贷收入 40,672 万元，上年结余 1,669 万元，调入预算稳定调节基金7,433 万元，从政府性基金调入 50,130 万元；区级一般公共预算支出 347,809 万元，上解支出 14,355 万元，债务还本支出 34,700万元；年终结转结余 30,282 万元（其中，净结余 28,744 万元根据政策规定补充预算稳定调节基金）。二、政府性基金预算收支决算情况（一）调整预算及全年预算执行情况。区六届人大常委会第9 次会议批准我区 2017 年政府性基金预算收入调整预算数为87,986 万元，全区 2017 年实际完成政府性基金预算收入了3了114,002 万元，为调整预算数的 12
5、9.56%，比上年增长 362.50%。2017 年全区政府性基金预算支出调整预算数为 88,486 万元，实际完成基金预算支出 93,863 万元，为调整预算数的 106.07%，比上年增长 158.16%。（二）政府性基金预算决算情况。2017 年政府性基金预算收入 114,002 万元，上级补助收入 25,518 万元，债务转贷收入118,542 万元，上年结转 272 万元；政府性基金预算支出 93,863万元，上解支出 3,899 万元，债务还本支出 110,400 万元，调出到一般公共预算 50,130 万元；年终结转 42 万元。三、国有资本经营预算决算情况2017 年国有资本经
6、营预算收入调整预算数为 934 万元，实际完成收入 1,122 万元；2017 年国有资本经营预算支出调整预算数为 934 万元，实际完成支出 1,122 万元。四、社保基金预算决算情况2017 年全区社会保险基金预算收入完成 106,836 万元，社会保险基金预算支出完成 130,716 万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入 51,970 万元，支出 84,498 万元；城乡居民社会养老保险基金收入 8,785 万元，支出 5,812 万元；城镇职工基本医疗保险基金收入 15,338 万元，支出 15,211 万元；居民基本医疗保险基金收入 28,402 万元，支出 22,471 万元；
7、工伤保险基金收入 671 万元，支出 360 万元；失业保险基金收入 1,150 万元，支出 1,874 万元；生育保险基金收入 520 万元，支出 490 万元。五、市财政局批复后变化情况了4了根据市财政局批复，我区 2017 年一般公共预算年终结转结余 30,282 万元（其中，净结余 28,744 万元根据政策规定补充预算稳定调节基金），政府性基金预算结转 42 万元。由于区六届人大二次会议召开时我区 2017 年度决算工作尚未完成，因此区六届人大二次会议上报告的执行数与最终市财政局批复的决算数据有所不同，现将不同之处说明如下：（一）一般公共预算收支决算变化情况1上级补助收入执行数为 1
8、72,353 万元，由于决算时上级转移支付金额有调整，上级补助收入决算数为 171,824 万元。2一般公共预算支出执行数为 349,817 万元，由于决算时上级补助调整等因素，一般公共预算支出决算数为 347,809 万元。3上解支出执行数为 14,332 万元，由于决算时部分上解事项金额调整，上解支出决算数为 14,355 万元。4从政府性基金调入执行数为 50,000 万元，由于 2016 年政府性基金预算结转的上级专项资金 130 万元原支出科目已取消，需列入一般公共预算支出，因此从政府性基金调入决算数为50,130 万元。5. 根据以上变化情况，最终我区一般公共预算年终结转结余 30
9、,282 万元，其中：结转下年支出 1,538 万元，净结余 28,744万元根据政策规定补充预算稳定调节基金。（二）政府性基金预算收支决算变化情况1调出到一般公共预算执行数为 50,000 万元，由于 2016 年政府性基金预算结转的上级专项资金 130 万元原支出科目已取了5了消，需列入一般公共预算支出，因此调出到一般公共预算决算数为 50,130 万元。2政府性基金预算支出执行数为 94,035 万元，由于调出到一般公共预算金额调整等因素，政府性基金预算支出决算数为93,863 万元。3. 根据以上变化情况，政府性基金预算实际结转 42 万元。（三）国有资本经营预算收支决算变化情况国有资
10、本经营预算收入执行数为 934 万元，由于国有资本经营预算上级补助收入增加为 1,122 万元，因此，国有资本经营预算收入决算数为 1,122 万元，相应的国有资本经营预算支出决算数为 1,122 万元。（四）社保基金预算收支决算变化情况社保基金预算执行数与决算数一致。以上报告，请予审查批准。2018 年 16 月财政预算执行情况今年以来，全区财税部门紧紧围绕区委、区政府各项决策部署，继续实施积极的财政政策，全面深化财税体制改革，积极应对诸多不利因素，努力促进经济发展、结构调整、民生改善。上半年，全区一般公共预算收支执行均顺利实现“双过半”，财政运行情况总体良好。一、16 月财政收支完成情况了
11、6了（一）一般公共预算收支完成情况16 月，区级一般公共预算收入完成 102,801 万元，占年初预算的 60.68%，同比增长 15.15%。其中：税收收入 55,792 万元，占年初预算的 61.22%，同比增长 13.73%；非税收入 47,009 万元，占年初预算的 60.04%，同比增长 16.88%。16 月，区级一般公共预算支出 259,649 万元，同比增长20.70%。其中：八项支出（一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区）234,184 万元，同比增长 29.14%。（二）政府性基金预算收支完成情况16 月，政府性基金
12、预算收入 48,161 万元，占年初预算的23.49%，同比增长 318.57%。其中：土地出让收入 46,384 万元，同比增长 337.25%。16 月，政府性基金预算支出完成 32,189 万元，同比增长167.21%，其中：土地出让支出 30,597 万元，同比增长 164.13%。（三）国有资本经营预算收支完成情况16 月，区级国有资本经营预算暂未发生收支。（四）社保基金预算收支完成情况16 月，全区社保基金预算收入 103,221 万元（其中：失地农民补缴保费 30,000 万元），占年初预算的 100.06%，同比增长47.04%；全区社保基金预算支出 69,312 万元，占年初
13、预算的46.88%，同比减少 2.15%。二、2018 年上半年财政工作开展情况了7了（一）积极组织收入，实现财政稳步增收一是加强收入目标管理。根据年初区人代会批复的收入预算和区委确定的总体目标，及时细化分解财税征收计划；加大财税部门间沟通联系，做到数据共享、信息互通、工作互动，形成工作合力，确保财政收入实现“开门红”、 “双过半”。二是强化财政收入征管。实行土地增值税清算风险管控，强化代收代缴和税源申报信息比对，改善重点税源管理方式，大力支持国地税改革“一窗通办”工作；严格执行非税收入征收政策，规范行政事业单位经营服务性收费，加大非税收入催收清欠力度，16 月共清理还房结算款 0.55 亿元
14、。三是积极争取上级支持。准确把握中省市政策和资金支持重点，紧紧围绕危旧棚户区改造、脱贫攻坚、环境整治等重点项目，积极争取中省市财政资金支持。16 月全区共到位上级财政转移支付资金 11.01 亿元，同比增长 9.45%。（二）强化支出管理，保障重点支出需求一是加快预算执行进度。重点加快专项资金和上级转移支付执行进度，保障政策落地落实，确保资金足额到位，助力项目顺利实施。16 月全区一般公共预算支出执行进度达 73.16%。二是推进民生事业发展。加大结余结转资金整合力度，今年 3 月组织开展了财政存量资金清理工作，共收回 2017 年底部门结转结余资金 1.49 亿元，优先安排用于城市基础设施建
15、设、棚户区改造、脱贫攻坚、环境保护等重大民生项目建设。全力支持学前教育、公共文化体系建设、公立医院建设、生态环境保护等民生事业发展。16 月全区民生方面支出 18.50 亿元，支出占比达了8了71.26%；十项民生工程及 20 件民生实事支出 2.05 亿元，顺利通过了省政府督查室的检查验收。三是加大脱贫攻坚投入。建立多元化投入机制，通过财政预算安排，全力保障各项脱贫攻坚资金需求。截至目前，全区共投入扶贫资金 8,639 万元，其中上级资金 719 万元，区本级安排 7,920 万元，重点支持贫困村产业发展、基础设施建设及精准贫困人员医保、养保等个人保障。（三）发挥财政职能，促进经济稳定增长一
16、是严格落实积极财政政策。充分发挥公共财政职能，引导和扩大有效投资，大力支持实体经济发展。16 月，共安排产业扶持资金 3,776 万元，重点支持重汽王牌、嘉科能源、中匠科技等企业基础设施建设、技改扩能和产品创新。积极协助企业向上争取资金，上半年共协助鑫达、重汽、日上、和泰光纤等企业向上争取工业发展资金、技改资金及贷款贴息等资金共 2,853 万元。二是继续深化财政金融互动。充分调动各银行业金融机构加大信贷投放力度；积极为南充农商银行、工行南充分行等金融机构争取省级财政金融互动奖补资金 47.42 万元，鼓励和引导金融机构支持地方经济发展。三是着力规范 PPP 项目管理。为规范PPP 项目监督管
17、理，区 财政正在拟定南充市顺庆区 PPP 建设项目监督管理办法，待区委、区政府审核通过后实施；加大 PPP项目推介力度，吸引社会资本支持地方经济社会发展；规范项目管理运作，严格做好物有所值评价、财政承受能力论证和实施方案，控制 PPP 总体支出 责任，防范财政支出责任过度扩大。截至目前，全区已实施 PPP 项目 6 个，总投资规模 85 亿元，其中除了9了将军路大桥 PPP 项目正在合同签订阶段外，其余项目均已开工建设。另外，金融大道及滨江路延长线 PPP 项目正在开展前期工作。（四）加强债务管控，防范区域系统风险一是切实防范政府债务风险。严格执行债务限额标准，有效控制债务规模，规范政府举债行
18、为。完善政府债务风险应急处置机制，加强债务风险分级预警和防范，有效预防债务风险。截至目前，全区政府债务 53.96 亿元，低于上级政府批复的政府债务限额 56.83 亿元。二是有序推进政府债务置换。加大中省置换资金争取力度，有序推进债务置换工作，着力优化债务结构，合理降低融资成本，有效化解当期偿债风险。2018 年全区计划置换存量政府债务 4.72 亿元，16 月到位置换债券资金 1.74 亿元，已置换存量政府债务 1.47 亿元，置换进度达 84.5%。三是积极申报新增债券资金。2018 年度我区共申报新增债券项目 16 个，额度15.62 亿元，目前项目资料已报送省财政厅审核，资金到位后将
19、有力保障全区相关重点项目支出需求。四是积极争取借新还旧债券资金。2018 年共向省财政厅申报借新还旧债券资金额度 5.2亿元，目前已到位并偿还到期政府债券共计 3.84 亿元，有效缓解政府债券偿还压力。 （五）严肃财经纪律，推进法治财政建设一是夯实财政管理基础。扎实开展“七五”普法工作，加大法治宣传培训力度，着力提高财政干部法治意识；深入推进“两依”建设，全面评估区级财政“两依”状况，查找薄弱环节，堵塞管理了10了漏洞，不断提高依法行政、依法理财水平；修订完善财政内部控制制度，制定规范操作规程，切实防范财政系统廉政风险。二是继续加强财政监督管理。将涉农资金、扶贫资金等重点民生项目资金督查作为常
20、态化工作，持续开展私设“小金库”、滥发工资奖金津补贴等专项治理，加大违纪违法行为查处力度，加强对典型案件的曝光和责任追究。三是规范行政权力运行。严格执行区人大决议，认真采纳人大代表意见，及时整改审计发现的有关问题，依法全面公开行政权力责任清单、 “三公经费”和预决算信息，主动回应社会关切，确保财政权力在阳光下运行。三、2018 年下半年财政形势及工作打算当前经济运行中积极因素不断增加，为后期经济进一步稳中向好打下基础，并将对财政收入的稳定征收提供有力支撑，但“营改增”全面实施后，增值税抵扣链条不断完善，企业对新税制的适应性逐渐增强，抵扣会越来越充分，减税效应将更加明显。2017 年以来，中省又
21、陆续出台了多项减税政策，全面清理规范政府性基金、取消或停征部分涉企行政事业性收费，特别是今年财政部下发关于进一步规范地方财政收入秩序的通知（财预201831 号），明确规定公立医院医疗 服务收入、教育收费等不得列入一般公共预算收入，再加之区级财政收入连续多年高基数高增长等多重因素叠加影响，下半年我区财政收入增幅将有所放缓，预计可能将出现财政收入短收。同时，城市基础设施建设、脱贫攻坚、环境保护、社会保障等方面新增刚性支出需求不断增加，将使全区全年财政收支平衡难度加大。了11了下半年，我们将继续实施积极的财政政策，认真落实中省市区各项重大决策部署，狠抓增收节支工作，不断优化支出结构，着力提高资金使
22、用绩效，努力确保全区全年实现财政收支平衡。一是抓收入保平衡。加强经济和财政形势研判，切实抓好收入征管，坚持依法征税。积极挖掘新的税收增长点，加快培育一批优质税源，努力涵养基础财源。创新非税征收管理，堵塞征收漏洞，确保应收尽收。继续加强财税收入目标管理，加大考核问责力度，督促各征收单位加快征收进度。加大上级转移支付和债券资金争取力度，努力实现全年收支平衡。二是促发展稳增长。继续实施积极的财政政策，认真落实稳增长各项措施，充分发挥财政资金引导作用，支持经济发展。继续加强对基础设施建设的保障力度，加快推进城市道路修复改造、高铁商务区建设、嘉陵江将军路大桥建设等“十件大事”，全力保障区委各项重大政策部
23、署落地落实。继续完善产业发展投资引导基金和财政金融互动政策体系，加大对中小微发展支持力度，促进实体经济健康发展。三是惠民生助脱贫。认真落实各项民生政策，继续加大民生投入力度，统筹安排民生资金，确保民生支出占比保持在 70%以上。大力推进公共服务均等化，支持教育、医疗、文体、社保、就业等社会事业发展，着力补齐民生短板。落实好精准扶贫各项政策，深入推进农业供给侧结构性改革，支持重大支农项目建设，坚决打赢脱贫攻坚战。四是控债务防风险。加强政府债务预算管理，严格控制政府了12了债务规模，加大债务偿还力度，加快存量债务置换，优化政府债务结构，缓解财政支出压力；加强政府融资担保和政府购买服务违规项目整改，
24、规范政府举债行为，防控债务风险；合理控制PPP 项目规模，加强项目审核论证和预算管理，强化项目预算约束，防范财政支出责任风险。五是重绩效强监管。进一步拓展预算绩效管理范围，强化第三方绩效评价，加大绩效评价结果应用，依法推进绩效评价结果公开。加强专项资金监督检查，重点检查脱贫攻坚、城市建设等重点领域资金，确保检查项目不少于项目总数的 20%，资金不低于总额的 30%；持续开展严肃财经纪律专项整治，将“小金库”、 滥发钱物、违反八项规定等问题纳入对部门的日常监督检查，实现对区级预算单位年度监督检查全覆盖。主任、副主任，各位委员，执行好 2018 年财政预算，任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大常委会的指导和监督，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，努力促进全区经济社会持续健康发展。
