1、第三章 金融中介与金融机构,主讲人：会计1007班 熊亚男 段瑶,目录,第一节 间接融资与金融中介,第二节 我国金融机构体系,第一节 间接融资与金融中介,1、金融中介的必要性2、金融中介机构的性质与职能3、金融机构体系的一般 构成,金融中介的必要性,融资方式：直接融资、间接融资,直接VS间接,金融中介机构的性质与职能,金融机构体系的一般构成,中央银行：是各国金融体系的中心和主导环节。代表国家对金融机构实行监管，管理金融市场，维护金融体系的安全运行；配合国家，对宏观金融活动进行控制与调节。职能：（1）中央银行是发行的银行即指国家赋予中央银行集中与垄断货币发行的特权，成为国家唯一的货币发行机构。,
2、（2）中央银行是银行的银行 具体表现：集中存款准备金；对银行融通资金；组织银行间的清算；主持各外汇银行的外汇头寸抛补业务。 （3）中央银行是政府的银行 具体表现：代理国库；对政府融通资金；代理政府金融事务（包括代理国债发行与偿还、代管黄金和外汇储备等。）；代表政府参加国际金融活动，处理国际金融事务。,（4）中央银行是管理金融的银行具体表现：制定和执行货币政策；制定和执行金融法规与银行业务基本规章制度；监督和管理各金融机构的业务活动；随着金融市场和现代金融业的发展，中央银行的监管职能也随着银监会的成立而弱化 ，目前其监管范围仅限于支付结算 现金管理 外汇管理 账户管理等几个领域 而主要监管职能由
3、银监会承担,商业银行：金融体系中的骨干。是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 大型国有商业银行：中国银行/中国农业银行/中国工商银行/中国建设银行/中国交通银行/中国邮政储蓄银行 股份制商业银行：招商银行/中国民生银行/华夏银行/中信银行/上海浦东发展银行/兴业银行/广州发展银行/中国光大银行/恒丰银行等 另有各地的城市商业银行。,专业银行：是指专门经营指定范围和提供专门性金融服务的银行。,开发银行,储蓄银行,进出口银行,非银行金融机构：除上述银行金融机构外，凡从事融资业务活动，又不称为银行的机构。 1、保险公司：主要投向长期证券，如政府债券、企业债券和股票，以
4、及发放不动产抵押贷款、保单贷款等 2、投资银行：主要从事资本市场业务。 包括证券发行与承销业务、证券交易与经纪业务、衍生金融工具设计与交易业务、企业经营咨询与资产重组业务、项目融资顾问业务及其他业务等。,3、信用合作社：互助合作性金融组织。资金来源于合作社成员交纳的股金和吸收存款。解决其成员资金需要，如修建房屋贷款、对购买耐用消费品发放贷款等，也对小生产者的资金需要发放贷款 4、退休或养老基金：把当前储蓄投放于股票、债券和其他资金的组合,5、投资基金：以证券为主体的投资信托。通过出售小额基金单位，根据与投资者协议的收益目标控制原则，投资于证券或其他金融商品组合。 根据法律基础不同：契约型、公司
5、型 根据交易方式不同：开放型、封闭型,外资（合资）银行：在一国境内由外国开设的银行或银行的分支机构；合资银行是指外国资本与本国资本联合投资开设的银行。 其他分类方法,第二节 我国金融机构体系,1、内地现行金融机构体系2、台湾地区金融机构体系3、香港地区金融机构体系4、澳门地区金融机构体系,我国内地现行金融机构体系,经过改革开放以来的20多年的建设，我国目前初步形成了以中央银行为核心，以国有商业银行、股份制商业银行和政策性银行为主体，多种金融机构并存、分工协作和相互竞争的金融机构体系。,中国人民银行 是我国的中央银行，一方面代表国家对金融机构实行监管，管理金融市场，维护金融体系的安全运行。另一方
6、面根据国民经济运行和国家经济政策要求，制定与实施国家金融政策对金融活动进行控制和调节。例如：我国市场的货币供应量是由中央银行即中国人名银行控制和调节的。 注意：中国银行是商业银行，除办理正常业务外，还办理外币业务（这也是和别的商业银行的区别）。,政策性银行 政策性银行是由政府投资创办的，按照政府的意图和计划从事信贷活动的金融机构。我国的政策性银行有三个，分别是：国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行。政策性银行不以盈利为目的，它确定投资项目的唯一依据，就是国家一定时期内产业政策确定的重点建设项目以及列入产业发展序列的重点产品。 政策银行的资金来源渠道：财政拨款、由原来的四大国有独资银行
7、划拨一块、个政策性银行发行金融债券筹资。,商业银行我国的商业银行由国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行构成商业银行基本体系。我国国有独资商业银行有四家：中国工商银行 中国建设银行 中国农业银行 中国银行（即新闻上说的四大行）（邮政储蓄）,我国股份制商业银行有12家，其中交通银行是新中国成立后的第一家股份制商业银行。好包括：中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行和渤海银行以及平安银行等。（有的银行前面带有地区名称，加上中国代表其经营范围是全国性的,中国两字的企业正常经营范围都是在全国范围，同理地区也一
8、样。）城市商业银行：目前我国的城市商业银行有110家，排在前十的有1 杭州银行 2 南京银行 3 莱商银行 4 台州市商业银行 5 日照银行 6 宁波银行 7 包商银行 8 廊坊银行 9 浙江稠州商业银行 10 盛京行,商业银行的性质和经营范围 性质：商业银行是吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行以盈利性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。,经营范围：1、吸纳公众存款 2、发放短中长期贷款3、办理国内结算4、办理票据承兑与贴现5、发行金融 债券6、代理发行、代理兑付、承销政府债券7、买卖政府债券、金融债券8、从事同行拆借9、买卖、代理买
9、卖外汇10、从事银行卡业务11、提供信用证服务12、代理收付款项及代理保险业务13、提供保管箱服务14、经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资。,其他金融机构：保险公司、信托投资公司、融资租赁公司、财务公司、证券公司、外资金融机构 保险公司：从所有制形式看保险公司分为国有独资保险公司，例如中国人寿保险公司、中国再保险公司；股份制保险公司，例如：中国平安保险公司、新华人寿保险公司；外商独资保险公司，例如：美国友邦保险公司、日本东京海上保险公司；中外合资保险公司，例如：太平洋安泰保险公司、金盛人寿保险公司。 从经营业务的形
10、式看，它们分为原保险公司和再保险公司、财产保险公司和人寿保险公司等。（数据介绍我国今年保险公司业绩）,信托公司 信托公司起源于英国，是建立在信任的基础上，财产所有者出于某种特定的目的或者社会公共利益，委托他人管理和处分财产的一种法律制度。,信托公司的经营范围：1、受托经营资金信托业务2、受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务3、受托经营法律、法政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或者基金管理公司发起人从事投资基金业务4、经营企业资产的重组、并购及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务5、受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务6、代理财产的管理、运用与
11、处分7、代保管业务8、信用见证、资信调整及经济咨询业务9、以固有财产为他人提供担保10、中国人民银行批准的其他业务。 综上信托公司是受人之托，代理理财为主营业务，已收取手续费、佣金和分享信托收益为主要收入来源的金融机构,融资租赁公司 融资租赁公司主要办理融资性租赁业务的专业金融机构。融资租赁公司的主营业务：1、融资租赁业务2、人民币资金委托业务3、办理经中国银行业监督管理委员会批准的的人民币债券发行业务4、办理外汇业务5、办理经中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局、商务部批准的其他业务。,财务公司我国的财务公司多由企业内部出资成立，其经营宗旨是为本企业集团内部各企业提供资金融通、贷款和资金
12、清算业,证券公司 证券公司又称证券商，是由证券主管机关批准设立的在证券市场上经营经营证券业务的非银行金融机构。推销政府债券、企业债券和股票、代理买卖和自营买卖已经上市流通的各类有价证券，参与企业收购、兼并，充当企业财务顾问等是证券公司的主要业务。,外资金融机构随着对外开放，我国开始引进外资，金融机构工作。外资银行主要业务包括外币存款、外币贷款、外币投资及国际结算等中间业务。,台湾地区金融机构体系,台湾岛内的金融机构体系除了“中央银行”外，经营性金融机构主要包括政策性银行、一般商业银行、中小企业银行、外资银行、信用合作社、农渔会信用部、邮政金汇业局、票券公司、证券金融公司、信托投资公司、保险公司
13、等。在经济性质上，它们大致可以分为“公营”和民营两种。,香港地区金融机构体系,金融管理局：对香港金融进行统一管理，确保了一个高度专业化和人员相对稳定的货币管理机构。 金融管理局的职能如下：1、维持香港货币的稳定2、确保银行体系的安全和稳定3、促进金融体系的效率、完整性及发展，尤其是支付和结算安排。,上述职能与世界各地的中央银行大致相符，但不具备以下功能：1、发行钞票（由汇丰银行、渣打银行、中国银行及中银集团发型）2、结算所功能，香港的票据结算所一直由汇丰银行负责管理3、政府银行，虽然外汇基金持有政府的财政储备，但金融管理局并非政府的银行，这一职能由商业银行执行。,澳门地区金融机构体系,澳门的金融体系主要由银行和非银行金融机构组成，非银行机构包括保险公司和以提供买卖外地（主要是香港）股票、外汇、黄金和票据等金融服务为主的投资公司。 澳门目前有正事拍照的银行共22家，澳门银行有如下特点： 1、银行资本和银行业务高度国际化 2、商业银行网点密集 3、对香港金融业的依赖性较强 4、对外高度开放,谢谢,
