1、行政事业单位内部财务会计管理工作调查问卷说明及要求：（一）本调查目的是全面了解行政事业单位内部会计人员和财务会计管理的基本情况。（二）本调查的范围是全市一级预算单位和二级预算单位。（三）本调查的方式采用无记名方式进行。（四）本调查问卷应由单位财务负责人或财务主管填写。（五）本调查问卷共 70 题，分填空题、 单项选择题、多项选择题、简答题四种类型，请根据题型要求填写。（六）希望填写人员能够如实填写、如实反映本单位的实际情况和看法。（七）请将填写好的调查问卷于 7月 18日前交市财政局相关业务处室。第一部分 基本情况1、你单位系_。A、行政机关 B、事业单位 C、社会团体 D、其他类型2、你单位
2、系_。A、一级预 算 单位 B、二级预算单位 3、你单位 2006 年的预算经费（不含下属单位）是_万元。4、你单位财务与会计工作的组织采取_。A、独立 设置 财会部门 B、在办公室或其他部门设 置附属机构 C、在办公室或其他部门设置专职的财会岗位 D、财会工作由上级单位代理5、你单位专职从事财务与会计工作的人数是（不含下属单位）_人。26、你单位专职从事财务与会计工作的人员中（不含下属单位），取得会计从业资格证书的有_人，尚未取得会计从业资格证书的有_人。7、你单位专职从事财务与会计工作的人员中（不含下属单位），硕士研究生有_人，大学本科有_人，大专有_人，中 专有_人，高中有 _人，初中有
3、_人。8、你单位专职从事财务与会计工作的人员中（不含下属单位），所学专业为会计类专业（会计学、会计电算化、注册会计师专门化、审计学、 财务管理、理财学）有_人，其他类专业有_人。9、你单位专职从事财务与会计工作的人员中（不含下属单位），有高级会计师_人，会计师_人，助理会计师_人，会计员_人，无 职称的_人。10、你单位是否已经设置总会计师？（A、是 B、否）11、你单位在财务与会计工作中设置的岗位有：_、_、_、_、_、_、_。12、你单位财会人员的培训方式是_（可以选择多项）。A、接受 财政部 门安排的培 训 B、本单位自行组织 邀请专家进行培训 C、参加社会上的其他培训。13、你认为你单
4、位财会人员的知识结构是否能够适应本单位工作要求_。A、完全适 应 B、基本适应 C、适应性较差 D、不能适应14、你认为你单位财会人员最缺少的专业知识是_、_、_、_3_（按短缺程度排序）。15、你认为你单位财会人员需要更新的知识主要是_（可以选择多项）。A、新会 计准 则和制度 B、非盈利 组织理财知识 C、业务及其管理知识 D、相关政策法规知识第二部分 内部管理及制度建设情况16、你单位的财务与会计工作是否严格执行了不相容职务相分离制度？（A、是 B、否）17、你单位是否制定并实施了会计人员岗位责任制度? （A、是 B、否）18、你单位会计人员工作调动或离职是否办理交接手续？（A、是 B、
5、否）19、你单位经费支出是否有明确的审批权限划分？（A、是 B、否）20、2005 年财政部门下达你单位的部门预算经费是否能够满足需要？（A、是 B、否）21、如果 2005 年部门预算指标不能满足需要，缺口比例大致为_%。22、你单位 2005 年是否向财政部门申请追加过预算指标？（A、是 B、否）23、如果你单位在 2005 年申请追加过预算指标， 则追加预算相当于年初下达预算的比例为_% 。24、你单位是否将 2005 年财政下达的经费预算在内部各职能部门间进行分解并下达，建立内部责任预算制度？（A、是 B、否）25、你认为部门预算制度存在的主要问题是_（按程度排序）。A、预算口径不够全
6、面 B、预算指标确定方法不够 科学合理 C、预算编制程序没有完全符合规范 D、预 算指标偏紧 E、预算编制时间过长 F、预算追加的随意性较大 26、你单位是否定期进行预算执行情况的分析？（A、是 B、否）427、你认为实行政府采购制度是否有利于采购物资成本的控制？（A、是 B、否）28、你认为目前政府采购制度实施中存在的主要问题是_（按程度排序）。A、政府采 购 的范围过宽 B、政府采 购的价格偏高 C、政府采购物资质量偏低 D、政府采 购 物资供应不够 及时 E、政府采购中商业贿赂较严重 F、政府采购运作程序不够合理29、你认为完善政府采购制度的关键环节是_。A、扩大政府采购范围 B、加强财
7、政部门对政府采 购管理 C、规范政府采购运作程序 D、改进政府采购过 程中的招投标管理30、你认为实行国库直接支付制度能够_（可以选择多项）。A、防范 资金管理中的舞弊行为 B、控制资金分散支付 风险 C、节约支出提高资金使用效果 D、杜绝小金 库现象的发生31、你认为国库直接支付是否增加了支付的难度？（A、是 B、否）32、你认为 2006 年你单位国库授权支付的比例是_。A、偏高 B、适中 C、偏低33、你认为目前国库直接支付制度在实施中存在的问题是_（可以选择多项）。A、缺乏国 库 支付工作的电 子信息化系统网络 B、运作过程脱节导致支付难度较大 C、程序烦琐导致支付不及 时 D、国库单
8、一账户缺乏支付的灵活性34、你单位的非税收入是否严格地执行了“收支两条 线”管理制度？（A、是 B、否）35、你单位专项资金是否已经单独核算？ （A、是 B、否）36、专项资金拨款是否存在不及时或不到位的情况？（A、是 B、否）537、你单位的专项资金是否有与公用经费互补使用的情况？（A、是 B、否）38、在过去的财政检查或审计中，是否 发现有专项资金使用不规范的现象？（A、是 B、否）39、你单位专项资金的使用是否已经建立并实施了跟踪问效评价制度？（A、是 B、否）40、你单位是否建立了资产管理制度？（A、是 B、否）41、你单位资产管理的情况是_（可以选择多项）。A、设置 专门 机构负责
9、B、在相关部 门中设置专职岗 位负责 C、在相关部门中设置兼职人员负责42、你单位是否已经建立并实施了定期财产清查制度？（A、是 B、否）43、你单位于年度终了时是否进行一次全面的资产清查？（A、是 B、否）44、你单位所拥有的国有资产是否已经办理产权登记工作？ （A、是 B、否）45、你单位资产处置的情况有_（可以选择多项）。A、无偿 划拨 国有资产 B、有 偿变卖国有资产 C、非经营性资产转为经营性资产 D、其他46、你单位处置国有资产是否按规定办理相关手续？（A、是 B、否）47、你单位是否有账外固定资产？ （A、是 B、否）48、下列现象中，你单位存在的现象有_（可以选择多项）。A、基
10、建 账长 期挂账不清理 B、资产处置变价收入自己留用 C、房屋租金收入单独核算49、你单位原始凭证的填制或取得的情况是_。A、很规 范 B、有一些不规范现象 C、不规范50、你单位票据是否指定专人管理？（A、是 B、否）651、下列情况中，你单位存在的情况有_（可以选择多项）。A、有部分往来款项未入账 B、有 3 年以上往来 账尚未清理 C、有部分往来账已成为坏账 D、与下属 单位往来账不符52、你单位财务报告的内容包括_（可以选择多项）。A、会计报 表 B、报表附注 C、财务情况说明 D、财务分析报告53、你单位是否已经建立并实施了定期财务分析制度？（A、是 B、否）54、下列财务分析中，你
11、单位选择的分析形式有_（可以选择多项）。A、月度 财务 分析 B、季度财务分析 C、半年度财务分析 D、年度财务分析55、你单位是否已经实行内部财务公开制度？（A、是 B、否）56、你认为你单位内部财务公开制度存在的问题是_（可以选择多项）。A、公开 项目 过少 B、公开范围过小 C、公开方式不合理 D、员工对财务公开抱无所谓态度57、你认为财务公开的效果是_。A、很好 B、好 C、一般 D、较差 58、你单位内部审计机构的设置情况是_。A、设有独立的内部审计机构 B、内审机构与会计 机构合并 C、没有内部审计机构59、你单位内部审计工作的基本情况是_。A、定期 对下属 单位进行财务审计 B、
12、不定期进行专项审计 C、没有开展内部审计工作60、你单位内部财务管理制度的制定情况是_。A、单独制定有一套完备的内部 财务管理制度 B、制定有一些单项的财务管理制度但不系统完备 C、没有单 独制定内部财务管理制度761、你单位内部财务管理制度的制定方式是_。A、组织 内部有关人 员制定 B、聘请外部专家或咨 询机构制定 C、内部人员与外部专家合作制定62、你单位内部财务管理工作流程的制定情况是_。A、有一套完备的财务管理流程 图 B、有部分财务管理流程图但不系统完备 C、只有制度没有流程图63、你单位内部财务管理制度的实际执行情况是_。A、很好 B、好 C、一般 D、较差 64、你单位依据无锡
13、市行政事业单位内部会计控制指引，开展内部会计控制制度的建设情况是_。A、已建立并实施 B、已建立但尚未实施 C、正在建 D、尚未建65、你单位是否建立并实施了对财务与会计工作的定期考核评价制度？（A、是 B、否）66、你单位 2005 接受外部财务监督检查的情况是_（可以选择多项）。A、财政部 门组织过检查 B、审计机关组织过审计 C、会计师事务所审计67、你认为是否有必要对单位财务负责人建立诚信档案？（A、是 B、否）68、你认为单位财务负责人的诚信档案应包括_（可以选择多项）。A、基本情况 B、执行法律法规政策的情况 B、各层次的业务表彰与奖励 C、审计意见 D、各层次的处 理处罚69、你认为诚信档案可用于_（可以选择多项）。A、职务变动的依据 B、职称变动的依据 C、评比先进的依据 D、吊销会计从业资格证书的依据70、你对加强财政财务管理有什么好的意见和建议？
