1、企业解决方案 ERPSAP标准业务流程一、销售部分：（一） 、发出商品销售业务：编号： PR-SA-003业务编号 SA-003 业务名称 发出商品销售业务流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后,以后月份结算的销售业务岗位 系统操作 权限销售助理 销售管理模块中录入销售订单 录入销售主管 销售管理模块中审核销售订单 审核销售助理 销售管理模块中录入发货单 增加、审核保管员 库存管理模块中仓库调拨单录入、一审 录入、一审发货检验员 仓库调拨单二审 二审财务开票员 以后期间，开据销售发票 录入材料成本会计 根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票，存货核算模块中记账、制单记账、制单相关岗位及权限应
2、收往来会计 应收账款模块中结转收入、应收往来核算 审核、核销、制单相关部门或岗位客户 销售部 库房记账员 材料成本会计/往来会计具体工作流程以后结算钩稽流程描述1、 销售业务员 与客户签订销售合同， 销售助理 依据在【销售管理】模块录入销售订单并销售主管 对销售订单进行确认，并在系统中对订单进行审核。2、产品生产完毕完工入库后， 销售助理 在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，3、 保管员 根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核，产品出门。4、以后期间结算时， 销售助理 根据客户开票需求,对已审核的提货存根联及开票通知单,并送财务部门进行开票；5、
3、财务开票员 根据 销售助理 复核后的开票通知单，开具销售发票。6、 材料成本会计 在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成销售出库单， 材料会计 对销售发票进行审核处理并钩稽销售出库单，月底根据根据销售出库单生成销售成本结转凭证。7、 往来会计 收款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证。操作要点：重点提示： 对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象（客户）视同于本公司 1的仓库。在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确是 2否发出商品。合同签定，或接到订单。填制发货通知单并审核收货填写销售订单仓库调拨单审核销售订单开据销售出库单
4、审核调拨单项式单销售发票应收账款 现结审核收款填制收款单销售收入结转销售成本以后开票时，则应根据仓库调拨单生成销售出库单，再根据发货通知单生成销售发票。 3本流程中的销售订单相当于原合同卡片 。二、采购部分（一）普通采购业务编号：PR-PU-001业务编号 PU-001 业务名称 采购业务业务流程简述 普通采购业务处理流程适用范围 适用于原材料的采购结算。岗位 系统操作 权限生产部及其他相关部门 采购申请单录入 录入相关部门领导 采购申请单审核 审核采购内勤 采购订单录入 录入采购主管 采购订单审核 审核采购内勤 填制采购检验申请单 录入、审核质量检验员 填写采购检验单 录入并审核保管员 采购
5、入库单 填加、财务成本核算 记账、制单 结转采购成本相关岗位及权限财务往来 进行付款 往来付款相关部门或岗位采购员 生产及相关部门 检验 库房 财务具体工作流程汇总财务及总经理描述1、 生产部根据技术部的投料单并核对库存，对缺货的材料生产部内勤进行采购申请单录入，生产主管对采购申请单进行审核。2、 采购部门 根据生产部门的采购申请单关联生成采购订单；采购部经理进行审核。3、 供应商材料送到后，由 采购内勤 在【质量管理】模块中填制采购检验申请单， 质检员 进行检验并填制采购检验单。 保管员 根据采购检验申请单生成外购入库单4、 采购发票收到后， 采购部门 在【采购管理】模块进行录入；所有的采购
6、发票到齐后， 财务往来会计 在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据采购发票在【应付账款】模块作付款或挂账处理；如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。操作要点：1、 对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行补入库手续的处理。2、 对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工，回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单） ，如再加工的则按委外加工流程处理。采购业务财务核算处理：1、所有入库单、采购发票都记帐业务流程 系统
7、操作 财务核算处理 同步流转单据 采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单未做结算 存货核算模块进行记账 贷：应付暂估款 采购申请单审核申请单填制采购订单并审核采购检验申请单入库单采购发票入库成本付款处理采购检验单结算暂估处理采购申请单审批申请单采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单结算后 存货核算模块进行记账 贷：物资采购 采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：物资采购 采购发票存货核算模块进行记账 应交税金-应交增值税进项税贷：应付账款2、根据采购发票进行记帐。业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据 采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单
8、未做结算 存货核算模块进行记账 贷：应付暂估款-XX 供应商 采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：原材料 采购发票存货核算模块进行记账 应交税金-应交增值税进项税贷：应付账款-XX 供应商（二）采购退货业务流程编号：PR-PU-002业务编号 PU-002 业务名称 采购退货业务业务流程简述 采购退货业务处理流程适用范围 适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。岗位 系统操作 权限检验员 根据不合格情况生成退货通知单 录入综合管理员 审核退货通知单（一审） 审批数据认证员 审核退货通知单（终审） 审核保管员 虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单 填制相关岗位
9、及权限财务会计核算 开销售发票，审核、钩稽、记账、制单 结转采购成本检验部门 库 房 财务及相关部门财 务具体工作流程未入库退货 返修检验认证返销钩稽描述采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货 3 种情况。1、 入库前发现检验不合格品：由 质检认证部门 通知 采购部门 与供应商联系进行退货；由 检验员 直接根据【质量管理】模块中采购检验申请单生成退货通知单，由企管部综合管理员进行审批，再由数据认证员审核确认。2、 入库后发现不合格品，返修后能合格： 质检部门 会同 库房管理人员 将不合格品进行挑选，由 质检部门 通知 采购部门 与供应商联系进行返修或调换，实物出库后， 保管员 在【采
10、购管理】模块录入虚仓入库单（返修出库） 。返修结束回厂，由数据认证员生成虚仓出库单（返修入库）并进行一审，检验员经检验合格后进行二审， 保管员 审核确认后填制虚仓出库单（返修入库）并收货。3、 入库后并已经结算，发现不合格品： 质检部门 会同 保管员 将不合格品进行挑选，由 质检部门 通知 采购部门 与供应商联系进行退货（返销给供应商） ，则 采购部门或质检部门 手工填制返销审批单，经领导审批后， 保管员 根据返销审批单录入销售出库单，财务部门根据返销审批单及销售出库单开据销售发票，并由财务会计进行记帐。4、 入库后，由于合同变更，返工代用的（到外单位加工） ，视同委外加工流程处理。（三）采购
11、结算流程编号：PR-PU-003业务编号 PU-003 业务名称 采购结算业务业务流程简述 材料采购入库后，采购发票收到后进行对应结算流程适用范围 适用于原材料、委外加工（包工包料） 、多媒体产品的采购结算。岗位 系统操作 权限材料会计 采购发票 录入保管员 采购入库单 录入材料成本会计 结算、记账、制单 采购结算、暂估处理相关岗位及权限财务往来会计 进行付款 往来付款库房 材料成本会计虚仓入库单审核退料通知单采购检验申请单退料通知单虚仓出库单审核入库单审核出库单返销审批单销售出库单销售发票 生成收入凭证结转销售成本具体工作流程未开票钩稽 已开票描述采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐
12、：1、 采购到货后， 保管员 根据 质检部门 的采购检验申请单进行生成外购入库单，点收入库。2、 采购部门 向 供应商 索要采购发票： 采购部门 将采购发票在【采购管理】模块分别录入采购发票、运费发票； 采购部门 持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进行报销。3、 财务部材料成本会计 在【采购管理】模块中将采购发票原件与采购部门录入的采购发票进行核对，确认无误后，将采购发票对应的采购入库单（库房记账传递）进行采购结算，核算出采购成本，在【存货核算】模块进行单据记账，生成采购入库凭证将采购入库单作为采购入库凭证附件； 财务往来会计 根据采购发票原件在【应付账款】模块进行审核挂账，生成应付账款凭
13、证，将采购发票原件作为附件。4、 如果本月底 采购部门 没有收到采购发票或采购发票没有收齐，到月底， 财务部材料成本会计 将没有进行采购结算的采购入库单进行单据汇总估价记账，生成暂估入库凭证（次月初系统自动冲回凭证） ，将采购入库单汇总表作为凭证附件；下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全，采购部门持采购发票原件和原有采购入库单到财务部门进行报账， 财务部材料成本会计 在【采购管理】模块进行采购结算（关联以前外购入库单） ， 财务部往来会计 在【应付账款】模块进行应付账款挂账制单处理。三、库房业务（一）材料领用业务：编号：PR-ST-001业务编号 ST-001 业务名称 材料领用处理业务流
14、程简述 材料领用业务处理流程适用范围 加工产品材料领用及其他领用岗位 系统操作 权限车间核算员 根据生产情况填制领料单 填写领料单车间主管及部门相关人员 审核生产领料单 审核保管员 审核确认 审核相关岗位及权限财务材料会计 出库核算，记帐 记帐相关部门或岗位采购入库采购发票暂估入库暂估处理采购结算生产车间及相关部门 库房管理人员 材料成本会计具体工作流程描述1、 车间核算员 根据生产情况，在【库存管理】填制生产领料单经 车间主任 审核后到仓库领料。2、 领料人 到 库房 进行领料， 保管员 根据生产领料单在【库存管理】模块审核生产领料单并进行最终审核确认并打印。3、 保管员 根据生产领料单进行
15、发料,领料人在生产领料单上签字。操作要点：领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应的成本对象，及对方科目（由财务部提供） 。以上出库领料必须选择正确，否则会带来账务处理和成本材料费用取数的错误。材料领用业务财务核算处理：业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据 材料领用 在库房管理模块填加 借：生产成本直接材料 各车间 生产领料单在存货核算模块记账 制造费用XX 费用贷：原材料 （二）产成品入库流程编号：PR-ST-002业务编号 ST-002 业务名称 产成品入库流程业务流程简述 生产车间加工完毕，进行完工入库处理流程适用范围 车间产成品、半成品加工完毕；岗位 系统操作 权限保管员
16、填写产成品入库单 录入、审核、记账生产车间 产品检验申请单 录入相关岗位及权限质检部 进行质量检查 填写质检单相关部门或岗位生产车间 生产车间 质 检 库房记账填制生产领料单制单记帐审核生产领料单审核生产领料单二审 出库核算具体工作流程合格描述车间完工入库：1、 各生产部门加工完成本部门生产任务后，生产车间核算员填写产品检验申请单，经 车间主任审核后，报质检部。2、 根据产品检验申请单， 质检部门 安排人员进行质量检验，根据检验情况，出具质检单。所有车间的生产完成后， 车间 持质检部门质检单到仓库办理产品入库手续。3、 保管员 在【库存管理】模块填制产成品入库单（根据质检单关联生成） ，审核并进行打印，分别传递相关的部门； 财务材料成本核算人员 在【成本管理】模块进行成本核算，计算产品的最终完工成本。（三）委外加工业务处理：编号：PR-ST-003业务编号 ST-003 业务名称 外协加工处理业务流程简述 外协加工业务处理流程适用范围 以下业务仅适用于外协加工的业务岗位 系统操作 权限生产部外协员 安排车间入库，填写委外加工出库单、发回车间录入采购内勤、生产部外协员填制委外加工入库单 录入企管部综合管理员 对委外加工出库单进行审批 一审相关岗位及权限数据认证员 对委外加工出、入库单进行审核 审核生产完成产成品入库单记账登账并制单检验质检单检验申请单
