1、首都经济贸易大学硕士学位论文对开发区中小企业支持体系的研究姓名：王贵英申请学位级别：硕士专业：工商管理指导教师：郑海航20070301引言提要随着经济全球化及知识经济革命的深入，中小企业的发展越来越受到世界各国的重视，然而，从世界 经济发展的情况来看，各国中小企业在发展中都暴露出了一些深层次问题。突出的是技术水平落后、劳动生产率低、产品质量差、市场竞争力不足、生产消耗高、融资渠道不畅、 亏损率高等问题。在我国，中小企业所存在的问题就更为严重，除了存在以上的问题以外，我国的中小企业还表现出经营管理混乱、专业化水平低、 环境污染严重等阅题。这些问题已经为经济发展增添了许多困难，甚至阻碍了我国社会经
2、济的全面和谐发展。因此，中小企业的发展问题，是当前我国构建和谐社会必须要解决好的问题。中小企业由于其本身的特性，必须要得到政府的扶持才能得到良好的发展。在发达国家，建立完善的扶持中小企业的法律政策体系早已成为普遍的现象，而我国在中小企业扶持方面才刚刚起步，中华人民共和国中小企业促进法自年月颁布实施以来，在我国中小企业的 发展方面起到了定的积极作用，但还是要客观地看到，我国在中小企业支持体系的构建和运行方面较之发达国家还有很大的差距，至今还没有形成多层次、有针对性的中小企业服务支持体系。如何构建全国统一法律框架下的具有较强解决力的地方性中小企业服务支持体系，是我国目前扶持中小企业发展要着重解决的
3、问题。中国开发区的产生与发展，已经成为世界公认的奇迹，开发区也早已是各地政府创造就业、承 载企业、技 术升级、增加税收的 “掌上明珠”。然而，在入世后，国内关于区域公平的呼声在增强，外 资超国民待遇的子临近终结，地方政府争夺投资的行为趋白热化，开发区走到了十字路口。各地开 发区为了实现可持续发展，都提出了“二次创业”的理念。要实现开发区二次创业，需要推行三大策略：内源性招商策略、资源集约利用策略、科技创新策略。所谓内源性招商是相对于依赖型招商而言的，是指各地开发区利用自身产业存量优势吸引投资的一种手段，主要包括产业链招商、企业集群招商等；由于中小企业是构成产业链条的重要组成部分，所以产业链招商
4、的成功必须建立在中小企业得到良好发展的基础上；同时，中小企业是构成企业集群的主体，所以企业集群招商的成功也必须重视中小企业的发展。总之，开发区二次 创业要想取得成功，首先应该重视中小企业的发展。与此同时，各地开发区是探索中小企业地域性支持体系的最好实验田，这是因为，首先 “开发区”是政府提供的公共产品，开发区的存在之本就是进行体制创新和体制改革，开发区存在的意义就是承载企业、发展经济和技术升级，引言形成地区经济增长极，从而带动一方经济发展，加之，各地开发区由于多年积累。在人员素 质、体制 环 境、财力物力等方面也基本具备了建立本区域中小企业支持体系的客观条件。本题试对开发区中小企业支持体系进行
5、了业务设计，认为开发区中小企业支持体系应着重体现出开发区二次创业的特点，提出载体开发及培育企业集群服务、产业链整合服 务、技术支持服务、资金融通服务、人才开 发服务、市场拓展服务、咨询 信息服务、国际合作与国际交流服务等是构成开发区中小企业服务支持体系的主体。关键词：开发区中小企业支持体系引言，曲，引言，打仃，髓， 引言，：引言问题产生的背景引言年月日，温家宝总 理在法国雇主协会发表演 讲时指出，中国有万家中小企业，它们在增加就业方面具有独特的优势。在年的政府工作报告中，温家宝总理再次对中小企业的发展给予了重点关注，强调中小企业要加强自主创新、做大做强。法国 总统希拉克年月日 强调说：“现在重
6、要的是应该看到，在一个越来越全球化的世界上，中小企业同益成为我国的经济的柱石，这是我们在美国看到的情况，我 们也开始在这里看到了这种情况”。韩 国总统在年 发表新年演说中强调目前韩国十分重要的问题是中小企业，把发展中小企业，克服 “景气两极化”作为度过经济危机的重要一环。那么，中小企业究竟具有什么 样的魅力，以至于让各国领导人们对它如此关注呢？这是一个值得认真研究的问题。早在年，古典经济学的开山鼻祖亚当斯密就曾指出，随着市场容量的增加，企业规模有无限扩大的趋势。 马克思也于年指出，由于 产业革命的兴起，机器大工业取代家庭手工业和工场手工业反映了一种历史必然性。特别是自世纪术，世纪初至第二次世界
7、大战的半个世纪，垄断资本主义空前发展，企业兼并浪潮风起云涌，于是许多西方学者一度认为，随着生 产和资本的集中和垄断，大 规模化和现代化是企业发展的方向，中小企业将会由于逐渐被大企业吞并排挤而呈日渐消亡之势一然而，第二次世界大战之后的经济现实却并没有按斯密、马克思和其他一些学者的预言发展；在大企业发展的同时，众多的中小企业也在蓬勃兴起，少数大企业和大量中小企业共存是多数国家规模结构的共同特征；斯密等人的观点显然与这一现实相悖。关于中小企业为何存在这一理论问题各国经济学家已有研究。马歇尔（）指出中小企业的最大特点就在于管理费用低、决策灵活，同样还可以获得必要的信息（企业规模愈小，必要的信息量愈少）
8、。张伯伦（）强调 。产品差别”使中小企业也具有一定的垄断因素得以与大企业共存。奥斯汀罗宾逊（）在竞争的产业结构中用规模经济论解释了中小企业的存在。他认为，企业规模收益有一限度，超过此限度，将会出现规模收益递减。 罗纳德科斯（）在企业的引言性质和社会成本问题两篇文章中指出，交换经济条件下企业之所以产生是为了节约交易费用，企业与市场是替代性制度安排，企业边界决定于企业和市场的均衡，也就是说中小企业同样可以达到最佳规模。至于中小企业在一国的社会经济发展中究竟能起到什么样的作用？几乎国内外的所有的实证研究都证明了，中小企业的发展对于每一个国家的国民经济和社会发展具有直接的促进作用。这是因为，中小企业在
9、各国经济发展中扮演了重要角色，中小企业是当代新技术革命的重要生力军，从而成为发展生产力的重要力量；中小企业的大量存在，在很大程度上抵消了垄断所造成的竞争不足的弊端，使社会经济依然保持足够的竞争活力；中小企业的大量存在，极大地缓解了生产和企业集中化所造成的严重失业问题：各国的数字还表明，中小企业的大量存在还能抑制贫富差距的扩大，使社会购买力维持在一定水平上，从而缓解一系列社会矛盾。特别是在经济衰退期，中小企业起到了熨平经济周期的作用。纵观世界上发达国家的经济政策，二战以来，特别是二十世纪年代以后，发达国家普遍重视中小企业的发展，纷纷通过立法来扶持中小企业的发展，如美国国会年代就通过 了小企业法，
10、 韩国年先后颁布实施了中小企业扶持政策大纲，日本政府针对中小企业融资上的困难，颁布了中小企业信贷保护法、中小企业金融公库法、 中小企业基本法、中小企业事业机会保护法、防止中小企 业倒闭共济法、 振兴中小零售商业法、振兴中小企业承包法，为支持中小企业实施技术进步， 还颁布了中小企业现代化法、中小企业投资育成公司法和中小企业现代化资金助成法。法国、意大利两国政府也都为保护和发展中小企业制定了相关的法律和法规。我国也在年月日颁 布实施了 中小企业促进法， 应该说我国近年来对中小企业的重视，在一定程度上对中小企业的发展起到了积极的促进作用，但是，还应该看到，与发达国家相比，我国的中小企 业政策缺乏体系
11、，政出多 门、互不 衔接、前后不连贯等，所以我国中小企业政策是迫切需要改革的。尤其在当前我国区域经济发展不平衡的情况下，如何探索形成在统一基本法律框架下的，具有各地特色的中小企业政策扶持体系，是一件具有现实意义的重要工作。建设现代工业园区， 发挥产业集聚作用，是一个需要引起足够重视的问题。我国要走科技含量高、经济效益好、 资源消耗低、 环境污染少、人力 资源优势得到充分发挥的新型工业化路子。新型工业化道路的产业发展形态是什么？现代工业园区是我国深化改革、扩大开放的产物，也是各地区建设新型工业化的主要产业发展形态。借鉴国际上引言的先进经验，政府 设立了开发区，采取政策 优惠的方式强力推动现代工业
12、园区的发展。开发 区是体制设计的产物，多年来其存在的形式是超自主体制设计的路径依赖，优 惠政策是各地开发区存在和运行的理由。然而，在入世后。国内关于区域公平的呼声在增强，外资超国民待遇的日子临近终结，地方政府争夺投资的行为日趋白热化，开发区走到了十字路口。在优惠政策日益淡化的今天，开发区还有存在的理由吗？在没有优惠政策作为依赖的情况下，开发区还能持续发展吗？针对开发区可持续发展这一课题，开发区问题研究专家张召堂认为，开发区可持续发展包括经济的可持续发展和社会的可持续发展，其中经济的可持续发展是开发区的存在之本，而开发区要实现可持续发展必须进行二次创业。开发区二次创业和中小企业发展之间究竟有什么
13、必然的联系？离开中小企业发展，开发区二次创业会成功吗？这个问题可以从现实中得到答案，在现实中我们不难看到，一些地方花费九牛二虎之力引进大工业项目，然而却忽略了配套型、服务型中小企业的发展，使得引 进的大项目制造成本居高不下，从而在市场上失去竞争力，最终导致费尽力气弓 进的项目以失 败而告终。本题研究了中小企业存在形式的经济理论和指导开发区建设的相关理论，剖析了中小企业对于开发区经济体系构建的重要作用。得出这样的结论：一方面开发区的二次创业必须重视中小企业的发展，另一方面开发区是探索地方性中小企业支持体系的最佳试验田。如何推进开发区二次创业？本题认为开发区二次创业需要推行三大策略：、内源性招商策
14、略、科技创新策略，资源集约利用策略，其中以内源性招商策略最为重要，因为开发区的生命线就是招商引资，在没有优惠政策和廉价土地可以依赖的情况下，如何探索解决依靠自身产业优势进行招商，是各地开发区需要认真思考和解决的问题。内源性招商与中小企业发展之间又有什么联系呢？我认为内源性招商主要包括了产业链招商和企业集群招商，本题通过对中小企业的存在理论进行分析，认为中小企业不仅是构成完整产业链的重要组成部分，而且还是组成企业集群的主体。开发区二次创业必须重视中小企业的发展，但在实际运行中该如何推进呢？是照搬国外成功的做法，还是闭门造车自己发明？我认为应从我国目前的现有条件出发，在 认真学习国外先进的经验的基
15、础上，结合各地的具体实际，紧紧抓住开发区的中心任务是招商引资这一根本点，认真研究开发区的中小企业发展应如何促进招商引资以及招商引资的成果如何促进中小企业发展，这一引言对相互作用的命题。目前，国内已有不少关于中小企业支持体系的研究成果，但是纵观这些成果，均是建立在中小企业已经存在于某个区域的命题假设，服务的内容除了针对创业辅导方面的内容外，其余主要是针对这些已经存在的中小企业展开的，如资金支持体系、人才开发体系、技术支持体系等等，还没有专门针对一个有待开发的区域如何引进中小企业和培育中小企业集群方面的研究，在对中小企 业如何在内源性招商（即产业链招商和企业集群招商）方面发挥作用的研究也基本是一片
16、空白。本人试就以上问题进行认真思考，并从执行层面对开发区应如何重视中小企业的发展进行了研究，试对开发区中小企业支持体系进行了业务设计，设计力求突出开发区的特点，突出强调具有开发建设特点的载体建设和培育中小企业的服务、强调 具有开发区招商引资特点的产业链整合服务、强调具有开发区科技创新特点的中小企业技术支持和创业辅导服务、突出开发区外向型特点的中小企业国际交流与国际合作的服务、突出开发区人才战略特点的中小企业人力资源服务等等，并力 图有较强的可操作性和执行性，希望从现实解决角度出发，为开发区的二次 创业和中小企业服务做一些积极的工作。本题的结构安排本题研究共有五个章节。第一章为引言，介 绍研究产
17、生的背景，研究的意义所在；第二章：相关概念界定和理论综述。主要对中小企业的概念进行了详细的界定，并 对中小企业在一国经济社会发展中的作用以及我国目前中小企业的特征和存在问题进行了深入分析；第三章：开发区是我国经济发展和体制改革的特殊区域。介绍了我国开发区的基本情况，对开发区可持续发展和开发区二次的创业的内涵进行了论述；第四章：中小企业发展与开发区二次创业，从理论角度出发，就中小企业发展和开发区二次创业之间的内在和必然联系，进行了深入的剖析和论证；第五章：开发区中小企业支持体系研究。本章主要从中小企业为什么要扶持？应该怎样扶持？具体到开发区的中小企业应该如何服务？展开了理论上的分析，就各国中小企
18、业的政策扶持进行了比较研究，针对开发区体制和经济发展的特点，对开发区的中小企业支持体系业务进行了尝试设计；第六章：开发区中小企业服务案例介绍。本章主要收集了我国几家知名的开发区如，天津开发区、苏州工业园区、中关村科技园区 针对中小企业扶持的具体做法做了简单的介绍。中小企业概念的界定与相关理论中小企业概念的界定及相关理论中小企业概念的界定及相关理论概述各国和地区关于中小企业概念的界定对中小企业这一概念的理解，可以通过对中小企业的具体划分和定义，从量的角度来把握。企业划分的数量标准，一般有从业人员、资本金、 销售额、总资产等，常见的划分有两种：一是从业人员与销售额或资本金标准相结合的划分；二是任选
19、资本金、销售额、从 业人员单独标准划分。除了数量标准以外，企业的经济特性、控制方式也是划分的标准，通常标准（定量标准）与经济特性（定性标准）结合使用。由于各国历史条件、自然 资源、经济发展水平和产业结构不同，世界各国划分企业的数量标准不尽相同。表列示了部分国家和地区中小企业的划分标准。表部分国家和地区中小企业的划分标准国家及地区名称及划分标准美国制造业：一般行业从业人员在人以下、汽车制造业在人以下，航空、机械制造业在人以下零售服务业：年销售额在万美圆以下批发业：年销售额在万美圆以下农业：年销售额在万美圆 以下同本制造业等：从业人员在人以下或 资本金一亿同 圆以下批发业：从业人员在人以下或 资本
20、金在万圆以下零售服务业：从业人员在人以下或 资本金在完 圆以下法国制造业、服务业从业人员在人以上，人以下，手工业企业从业人员在人以下。奥地利小企业，从业人员：卜人；中企业，从 业人员：人意大利从业人员在人以下，投入资本在 亿里拉以下西班牙小企业：雇佣人数在人以下；中企业：雇佣人数在一人中小企业概念的界定与相关理论国家及地区名称及划分标准瑞典雇佣人数在人以下巴西中企业：雇佣人数为入：小企业：雇佣人数 为人瑞士制造业、商 业、服 务业 中雇佣人数在人以下韩国制造业、运 输业：从业人员在人以下或资产总额在五亿韩元以下建筑业：从业人员在人以下或 资产总额在亿韩元以下商业、服务业 ：从业人员在人以下或资
21、产总额在万韩元以下批发业：从业人员在人以下或 资产总额在亿韩元以下台湾地区制造业：资本金在万新台币以下，资产总额在亿新台币以下矿业：资本金在万新台币以下商业运输业等：年销售额在力新台币以下资料来源：中国中小企业改革与国际经验启示，中国社会科学院，年我国中小企业概念的界定我国在不同的历史时期和经济发展阶段，对中小企业的划分标准不尽相同，截至到年年底我国曾经做过五次规定。第一次是世纪年代初，规定以企业职工人数作 为划分企业规模的标准。第二次是年，由原来以企业职工人数为划分标准改为按固定资产额来划分企业规模。第三次是年，在年的基础上又改为以综合生产能力为标准，划分企业规模。第四次是年，国家经济委员会
22、、国家计划委员会、国家统计局、财政部和劳动人事部发布了大中小型工业企业划分标准。该标准按照企业生产规模将工业企业划分为特大型、大型（又分为大一、大二两档）、中型（又分为中一、中二两档）和小型四个类型。该标准规定：凡产品单一的企业，能以产品生产能力划分的必须按产品设计生产能力或查定生产能力划分；凡产品品种繁多，难以按产品生产能力划分的则一律用固定资产原值（即依上年度财务决算数据）作为划分标准，有特殊规定的除外。！：垒些堡垒竺墨塞兰塑苎墨堡设计能力，是指工业企业进行新建、 扩建或技术改造时，设计任务书和技术设计文件中所规定的产品生产能力。查定能力，是指由于进行设备改造、技 术革新等措施，工 业企业
23、产品生产能力已超过原有的设计生产能力，或者由于设备等的条件等的改变而达不到原来的设计能力。在主管部门的组织领导下， 对工业企业生产能力进行重新查定，并经主管部门批准的产品生产能力。第五次是年月日，为贯彻落实中华人民共和国中小企 业促进法精神，由国家经贸委等四部委共同研究制定的大中小型企业划分标准公布实旌，参 见下表。该规定适用于工业、建筑业、批 发和零售业、交通运 输和 邮政业、住宿和餐饮业等领域，主要根据企业的职工人数、 销售额、资产总额三项指标， 结合行业特点而制定。表大中小企业划分标准行业名称指标名称计算大型中型小型单位工业企业从业人员数人及以上以下以下销售额万元及以上以下以下资产总额万
24、元及以上以下以下建筑业企从业人员数人及以上以下以下业销售额万元及以上以下以下资产总额万元及以上以下以下批发业企从业人员数人及以上以下以下业销售额万元及以上以下以下零售业企从业人员数人及以上以下以下业销售额力元及以上以下以下交通运输从业人员数人及以上以下以下业企业销售额万元及以上以下以下邮政业企从业人员数人及以下一以下以下业销售额万元及以上以下以下住宿和餐从业人员数人及以上以下以下饮业企业销售额万元及以上以下以下！：垒些塑垒垫墨塞皇塑差堡垒根据中华人民共和国中小企业促进法的有关条款，可以将中小企业的概念界定如下：所谓中小企业，是指那些依法设立，内部组织结构简单，自主开展生产经营，在相关产品的市场
25、中不具有垄断力量，承担相应的社会责任，并且生产规模属于中小型范畴的各种所有制和各种组织形式的企业。中小企业在经济与社会发展中的地位和作用中小企业在各国经济发展中扮演了重要角色不论是在发达国家，还是发展中国家，中小企业在社会经济中均占有突出地位。中小企业的地位之所以重要，并不仅是因为在企业数量上具有不可超越的优势，还因为它提供了巨大的就业机会，创造了相当部分的国民财富，并为市场经济注入了发展活力。资料表明，年，美国中小企业数量占全部企业的以上，就业人数占全国在职人数的，产值占国内生产总值的，产品销售额占。欧盟统计局公布的最新资料显示，在欧盟的力户企业中，雇员在人以下的中小企业有万户，占企业总数的
26、以上，产值占欧盟总产值的，就业人数占总就业人数的近。同样，中小企、在我国的社会经济生活中也具有极其重要的地位，据国家统计局的统计，中小工业企业数占工业企业总数的，中小企业产值占总额的。而且需要强调的是，中小企 业是地方经济的主体，也是地方财政收入的主要来源。据统计，中小企 业创造了的地方收入，这些数据表明，中小企业 在我国经济中正发挥着巨大的作用。中小企业是促进科技进步和技术创新的重要力量技术创新和技术进步是长期经济增长的主要源泉，而在技术创新方面，中小企业是一支不可忽视的重要力量，中小企业中的高新技术企业在技术进步与技术创新中起了很大的作用。一些世纪的重大技术创新成果，比如个人电脑、激光扫描
27、仪、录音机、冷冻食品等都是由中小企业发明的。在当代发达国家，许多中小企业都有很好的技术创新业绩，世纪年代以来，在高技 术领域，小公司的创新业绩格外引人注目，美国的硅谷和波士顿号公路上的高技术小公司的崛起是其典型，在日本、西欧国家都存在高技术小公司蓬勃发展的现象。改革开放以来，我国科技型中小企业发展迅速，据不完全统计，近年来，我国科技型中小企业的各项经济指标每年以一的速度增长。目前，全中小企业概念的界定与相关理论国科技型中小企业已经超过万家，职工万人，全年技工贸总收入在亿元以上，与世纪年代相比，技工贸收入、利润总额、上缴税金、出口创汇等各项主要指标分别增长倍、倍、倍和倍。中小企业能促进市场机制的
28、成熟和发展所谓市场机制，也就是在一定的政治、法律制度下各种市场因素的相互适应、相互制约 、相互作用、自行调节的自组织关系，市场因素主要包括价格、竞争、供求等。从根本上来说，市场机制是市场经济中的市场主体之间的经济关系实现机制。通 过市场机制所实现的关系和科层结构中所体现的经济关系是不同的，前者是经济主体之间自由、平等、 竞争的关系，后者是组织内部的等级制关系。发 达国家的经济关系是在市场机制和科层结构同时发生作用的完整过程中实现的。垄断企业缺乏市场竞争的压力，长期以往下去必然会造成缺乏创新的活力，同时垄断的高额利润在企业内部分配，必然会造成寻租、腐败以及社会的不公平现象等等。因此为了使市场机制
29、能够诈常发挥作用，就必须在不同的产业中保持适当的企业数量，这正是发达国家一方面制定反垄断法律政策，另一方面又制定扶持中小企业的法律和政策的原因。中小企业的不断新生和大量存在，是维护市场机制正常发挥作用的必不可少的条件，中小企业的大量存在在很大程度上抵消了垄断所造成的竞争活力不足，对于促进市场机制的成熟和发展能起到积极的作用。中小企业能促迸劳动力就业在当代发达国家，中小企业在吸纳劳动力从而缓解益严重的失业问题方面发挥着十分重要的不可替代的作用。同本一直是世界上失业率最低的国家之一，其中很重要的一个原因就是中小企业在吸纳劳动力方面发挥了巨大的作用。从中小企业的就业人数和大企业的就业人数上来看，世纪
30、年代以来，同本中小企业就业人数远远高于大企业（参见下表）：表日本企业就业人致年度比较年份中小企业占全部从业人大企业雇占全部从业人雇工人数员比重（）工人数员比重（）中小企业概念的界定与相关理论续表年份中小企业占全部从业人大企业雇占全部从业人雇工人数员比重（）工人数员比重（）资料来源：转引自李玉谭：日美欧中小企业理论与政策，吉林大学出版社年版从上表可以看出，中小企业就业人数无论是从绝对量还是相对量上来看，都呈现出不断提高的趋势，说明中小企业在解决日本的劳动力就业问题上起着越来越重要的作用。美国的小企业局发表的统计数字表明，年，中小企业扩大就业规模增加雇佣劳动力共计万人，而大企业通过扩大企业规模增加劳动力的数量为万人。如果把中小企业和大企业因破产倒闭或减小规模而减少的雇佣人员数量统算起来， 则中小企业净增雇佣劳动力万人，大企业净增雇佣劳动力万人，前者为后者的倍。其中，人以下的中小企 业净增雇佣劳动力数量超过了大企业，占净增雇佣劳动力总数的。在一
