1、福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 1 福建榕基软 件股份有 限公司 Fujian Rongji Software Co.,Ltd.（福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地）2013 年第 三 季 度报告 公告编号：2013-087 证券代码：002474 证券简称：榕基软 件 披露日期：2013 年10 月25 日福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董 事会、监事 会及 董 事、监 事、高 级管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏，并承 担个 别和 连带的 法律
2、 责任。所有董 事均 已出 席了 审议 本次季 报的 董事 会会 议。公司负责人鲁峰、主管会计工作负责人侯伟及会计机构负责人(会计主管人员)镇千金声明：保证季度报告中 财务 报表 的真 实、准确、完整。福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 3 第二节 主要财务数 据及股东变化 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元）1,516,583,858.88 1,489,736,073.92 1.8%归属于上市公司股东的净资产（元）1,355,154
3、,532.40 1,318,910,791.09 2.75%本报告期 本报告期比上年同期增减（%）年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减（%）营业收入（元）106,925,585.71-21.1%397,518,796.43-1.04%归属于上市公司股东的净利润（元）16,792,919.29-38.17%67,642,341.68-20.37%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）14,583,210.78-30.7%63,099,411.31-12.5%经营活动产生的现金流量净额（元）-11,983,134.27-79.64%基本每股收益（元/股）0.054-38.14%
4、0.2174-20.4%稀释每股收益（元/股）0.054-38.14%0.2174-20.4%加权平均净资产收益率（%）1.25%-0.9%5.07%-1.72%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-7,528.54 计入当期损益的政府补助（与 企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,472,737.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-112,886.41 减：所得税影响额 809,392.06 合计 4,542,930.37-对公司根据 公开发行证券的公司
5、信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性 损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 4 适用 不适用 二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 单位：股 报告期末股东总数 23,419 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%）持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 鲁峰 境内自然人 32.89%102,327,870 76,745,903 质押 22,800,0
6、00 侯伟 境内自然人 18.14%56,433,510 42,325,133 质押 31,150,000 鲁波 境内自然人 2.01%6,247,080 王捷 境内自然人 1.62%5,052,441 3,789,330 广发证券交行广发集合资产管理计划(3 号）境内非国有法人 1.5%4,674,479 中信证券中信中信理财 2 号集合资产管理计划 境内非国有法人 1.32%4,116,637 张之戈 境内自然人 1.26%3,933,562 3,933,562 杨学圆 境内自然人 1.15%3,589,740 2,692,305 陈明平 境内自然人 1.02%3,173,073 2,37
7、9,804 万孝雄 境内自然人 0.67%2,097,900 1,573,425 前 10 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 鲁峰 25,581,967 人民币普通股 25,581,967 侯伟 14,108,377 人民币普通股 14,108,377 鲁波 6,247,080 人民币普通股 6,247,080 广发证券交行广发集合资产管理计划(3 号）4,674,479 人民币普通股 4,674,479 中信证券中信中信理财 2 号集合资产管理计划 4,116,637 人民币普通股 4,116,637 中信证券中信银行中信证券卓越成长股票
8、集合资产管理计划 2,055,629 人民币普通股 2,055,629 中国工商银行国投瑞银稳健增 2,043,456 人民币普通股 2,043,456 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 5 长灵活配置混合型证券投资基金 中国光大银行股份有限公司泰信先行策略开放式证券投资基金 1,507,401 人民币普通股 1,507,401 吴志明 1,352,260 人民币普通股 1,352,260 中信证券中行中信证券聚宝盆优选成长子集合资产管理计划 1,311,500 人民币普通股 1,311,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，鲁波为鲁峰之胞兄,杨学圆
9、为鲁峰胞妹之配偶。除上述情况外，其他前十名股东之间不存在关联关系。公司前十名无限售条件的股东之间，及与公司前十名股东中未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）无。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报 告期主 要会 计报表 项目、财务 指标 发生重 大变 动的情 况及 原因（一）资产负债表项目：1、货币资金比上年期末减少56.47%，主要是报告期购买理财 产品所致。2、应收票据比上年期末减少81.66%，主要是报告期票据到期 承兑所致。3、应收账款比上年期末
10、增加35.19%，主要是报告期按项目完 工进度确认收入，因账期未到未收回款项增加所致。4、应收利息比上年期末减少79.78%，主要是报告期收到已计 提定期存款利息所致。5、其他应收款比上年期末增加3104.11%，主要是报告期理财 产品增加所致。6、长期股权投资比上年期末增加197.82%，主要是报告期新增对联营企业文鑫莲业的投资所致。7、开发支出比上年期末增加93.72%，主要是报告期研发项目 投入增加所致。8、长期待摊费用比上年期末减少83.84%，主要是报告期费用 摊销所致。9、递延所得税资产比上年期末增加127.48%，主要是报告期子公司亏损相应计提的递延所得税资产增加所致。10、应付
11、票据比上年期末增加2053.7 万元，主要是报告期支付 给供应商的承兑票据增加所致。11、预收款项比上年期末减少36.04%，主要是报告期部分预收款确认收入所致。12、应交税费比上年期末增加3871.68%，主要是报告期计提企业所得税等增加所致。13、其他流动负债比上年期末 减少212.98 万元，主要是报告 期递延收益摊销转入营业外收入所致。14、递延所得税负债比上年期 末减少3.08 万元，主要是报告 期对形成递延税款的开发支出摊销完所致。15、股本比上年期末增加50%，主要是报告期资本公积转增股本所致。16、外币报表折算差额比上年 同期减少28.86万元，主要是报 告期对对境外子公司报表
12、进行折算产生差额所致。17、少数股东权益比上年期末 减少119.98%，主要是报告期未完全控股的子公司亏损所致。（二）利润表项目：1、管理费用较上年同期增长54.14%，主要是报告期人员薪资、研发费用及摊销等费用增加所致。2、资产减值损失较上年同期减少109.86%，主要是报告期按账龄计提减值准备减少所致。3、投资收益较上年同期增加87.93%，主要是报告期联营企业 利润增长及购买理财务产品利息增加所致。4、营业外收入较上年同期减少59.92%，主要是报告期子公司 收到的政府补助款减少所致。5、营业外支出较上年同期减少85.05%，主要是报告期处理非 流动资产损失减少所致。6、所得税费用较上年
13、同期减少32.45%，主要是报告期计提的 所得税减少所致。（三）现金流量表项目：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少79.64%，主 要是报告期应收款、预付款增加及预收款减少等所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1179.95%，主要是报告期购买理财产品支出增加所致。3、汇率变动对现金的影响较上年同期减少35.54万元，主要是 报告期境外子公司汇率变动影响所致。二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明（一）2011年2 月25日，公司与马 鞍山市秀山新区建设管委会就积极推进马鞍山市软件及服务外包产业的合作意向签订了“榕基-马鞍山软件园”合作项目投
14、资合同，地方政府为公司选址建设“榕基-马鞍山软件园”。2011年4 月18日，公司用自有资 金福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 7 投资设立马鞍山榕基软件信息科技有限公司（注册资本5,000 万，以下简称“马鞍山榕基”）。2011年6 月22日马鞍山市国土 资源局公布国有建设用地使用权挂牌出让公告（马国土出让告字2011 第26号），公司 于2011年7 月13日召开董事会审 议通过 关于马鞍山子公司拟购买土地使用权的议案，马鞍山榕基拟以自筹资金不超过2,500万人民币支付项目建设保证 金，授权马鞍山榕基经理层办理土地竞拍及转让手续，马鞍山榕基于2011年7 月25日收到
15、马鞍山 市国土资源局下发的成交确认书，公司以总价为人民币2,500万元竞得编号为马土让2011-26号地块的国有土地使用权,使 用权面积62585.09 平方米。2011年7 月28日，马鞍山榕基与马鞍 山市国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同。2011年12月15日马鞍山榕基取得马鞍山市人民政府下发的 中华 人民共和国国有土地使用证（马国有2011 第84065 号）。2012年7 月，应当地政府及项目建设要求，马鞍山榕基全资设立了马鞍山榕基置业投资有限公司（注册资本800万元）负责建 设“马鞍山智慧园项目一期工程”。2012年11 月21 日马鞍山榕基将 原取得的上述土地转让给马鞍山榕
16、基置业投资有限公司（中华人民共和国国有土地使用证（马国有2012 第84996号）。马鞍山智慧园项目一期工程于2012年7 月动工，预计2013年12月竣工，预计总投资额为1.5亿元，截至报告期末，项目已投入资金约6,400万元。（二）2013年10月12 日公司收到福建榕卫招标有限 公司发来 的中标通知书，通知 公司为“福 州市政务云计算平台 项目（采 购项目编号：RWZFCG-2013-166；采购计划批复号：2013榕财 采计【153】号）”的中标单位，中标总金额为1597.1797万元，占公司2012年营业收入的2.81%。若本公司能够签订该项目的 正式合同并顺利实施，将有助 于公司“
17、智慧城市”领域战略的 拓展，并对本公司发展产生积极的影响。三、公 司或持 股 5%以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 鲁峰、侯伟 公司控股股东鲁峰和股东侯伟承诺：自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起36 个月内不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。2010 年 09 月 15日 三十六个月。履行完毕。其他对公司中小股东所作承诺 承诺
18、是否及时履行 是 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 8 四、对 2013 年度 经营业 绩的 预计 2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2013 年度归属于上市公司股东 的净利润变动幅度（%）-20%至 20%2013 年度归属于上市公司股东 的净利润变动区间（万元）9,947.57 至 14,921.35 2012 年度归属于上市公司股东 的净利润（万元）12,434.46 业绩变动的原因说明 预计公司的业务仍将保持平稳发展，由于公司研发投入及人工成本增加等因素
19、影响将导致本期业绩出现波动。五、证 券投资 情况 无。持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 9 第四节 财务报表 一、财 务报表 1、资产负债表 编制单位：福建榕基软件股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 466,606,822.23 1,071,886,397.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,886,226.95 15,735,600.55 应收账款 62,316,055.68 46,093,815.83 预付款项 85,362,369.57 74,958,289.67
20、应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,584,446.64 12,778,660.60 应收股利 其他应收款 562,106,720.74 17,543,318.87 买入返售金融资产 存货 162,740,850.23 134,949,426.71 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,404,688.08 5,340,734.67 流动资产合计 1,350,008,180.12 1,379,286,244.86 非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 54,825,010.42 18,408,881.37 福建榕基
21、软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 10 投资性房地产 固定资产 41,615,068.39 38,911,413.17 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 23,844,172.16 29,018,377.76 开发支出 39,242,073.05 20,256,691.77 商誉 长期待摊费用 131,447.88 813,389.97 递延所得税资产 6,917,906.86 3,041,075.02 其他非流动资产 非流动资产合计 166,575,678.76 110,449,829.06 资产总计 1,516,583,858.88 1,4
22、89,736,073.92 流动负债：短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20,537,000.00 应付账款 29,291,683.06 24,913,862.36 预收款项 77,901,535.40 121,794,267.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,643,585.54 5,138,219.46 应交税费 13,726,353.69-363,931.78 应付利息 应付股利 其他应付款 4,089,624.95 4,775,391.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 福建榕基软件股份有限公司
23、 2013 年第三季度报告全文 11 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,129,841.26 流动负债合计 150,189,782.64 158,387,650.43 非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 30,847.69 其他非流动负债 12,445,036.56 12,954,792.68 非流动负债合计 12,445,036.56 12,985,640.37 负债合计 162,634,819.20 171,373,290.80 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）311,100,000.00 207,400,0
24、00.00 资本公积 674,742,750.88 778,442,750.88 减：库存股 专项储备 盈余公积 38,118,578.58 38,118,578.58 一般风险准备 未分配利润 331,481,803.31 294,949,461.63 外币报表折算差额-288,600.37 归属于母公司所有者权益合计 1,355,154,532.40 1,318,910,791.09 少数股东权益-1,205,492.72-548,007.97 所有者权益（或股东权益）合计 1,353,949,039.68 1,318,362,783.12 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,516,
25、583,858.88 1,489,736,073.92 法定代表人：鲁峰 主管会计工作负责 人：侯伟 会计机构负责人：镇千金 2、本报告期利润表 编制单位：福建榕基软件股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 12 一、营业总收入 106,925,585.71 135,513,949.84 其中：营业收入 106,925,585.71 135,513,949.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 98,339,028.72 114,870,516.07 其中：营业成本 68,293,185.98 90,939
26、,809.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加-533,314.95 1,205,511.22 销售费用 10,400,053.76 10,696,031.46 管理费用 24,600,790.94 17,401,343.07 财务费用-4,478,442.02-5,296,744.23 资产减值损失 56,755.01-75,435.05 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）3,985,231.44 266,895.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,253,651.
27、54 266,895.75 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号 填列）12,571,788.43 20,910,329.52 加：营业外收入 4,177,018.14 10,442,728.74 减：营业外支出-11,110.95 28,650.76 其中：非流动资产处置损失 23,650.76 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）16,759,917.52 31,324,407.50 减：所得税费用 96,829.18 4,407,510.79 五、净利润（净亏损以“”号 填列）16,663,088.34 26,916,896.71 福建榕基软件股份有限公司 2013
28、年第三季度报告全文 13 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 16,792,919.29 27,159,150.88 少数股东损益-129,830.95-242,254.17 六、每股收益：-（一）基本每股收益 0.054 0.0873（二）稀释每股收益 0.054 0.0873 七、其他综合收益 八、综合收益总额 16,663,088.34 26,916,896.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 16,792,919.29 27,159,150.88 归属于少数股东的综合收益总额-129,830.95-242,254.17 法定代表人：鲁峰 主管会计工作负责
29、 人：侯伟 会计机构负责人：镇千金 3、年初到报告期末 利润表 编制单位：福建榕基软件股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 397,518,796.43 401,710,433.45 其中：营业收入 397,518,796.43 401,710,433.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 339,021,078.27 330,307,537.60 其中：营业成本 244,555,141.25 265,300,251.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,90
30、6,187.76 3,295,043.91 销售费用 31,467,806.84 28,779,963.92 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 14 管理费用 74,904,526.54 48,593,999.63 财务费用-14,691,763.83-16,887,516.37 资产减值损失-120,820.29 1,225,794.53 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）9,330,108.95 4,964,626.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,598,529.05 4,964,626.41 汇兑收益（损失以“-”号
31、填列）三、营业利润（亏损以“”号 填列）67,827,827.11 76,367,522.26 加：营业外收入 9,789,216.55 24,425,996.03 减：营业外支出 120,436.14 805,809.88 其中：非流动资产处置损失 7,528.54 766,240.91 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）77,496,607.52 99,987,708.41 减：所得税费用 10,511,750.59 15,561,295.70 五、净利润（净亏损以“”号 填列）66,984,856.93 84,426,412.71 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者
32、的净利润 67,642,341.68 84,949,231.95 少数股东损益-657,484.75-522,819.24 六、每股收益：-（一）基本每股收益 0.2174 0.2731（二）稀释每股收益 0.2174 0.2731 七、其他综合收益 八、综合收益总额 66,984,856.93 84,426,412.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 67,642,341.68 84,949,231.95 归属于少数股东的综合收益总额-657,484.75-522,819.24 法定代表人：鲁峰 主管会计工作负责 人：侯伟 会计机构负责人：镇千金 4、年初到报告期末 现金流 量表 编制单
33、位：福建榕基软件股份有限公司 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 15 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 399,670,471.60 550,602,013.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,316,457.98 7,069,639.94 收到其他与经营活动有
34、关的现金 28,345,142.93 18,553,423.75 经营活动现金流入小计 432,332,072.51 576,225,077.09 购买商品、接受劳务支付的现金 297,477,653.41 377,402,706.03 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 44,128,948.08 31,964,944.06 支付的各项税费 14,882,191.85 36,582,776.73 支付其他与经营活动有关的现金 63,860,144.90 71,4
35、15,300.97 经营活动现金流出小计 420,348,938.24 517,365,727.79 经营活动产生的现金流量净额 11,983,134.27 58,859,349.30 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 531,499,970.00 117,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,843,548.19 3,564,156.15 福建榕基软件股份有限公司 2013 年第三季度报告全文 16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,000.00 68,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 收到其他与投资活动有关
36、的现金 0.00 投资活动现金流入小计 543,354,518.19 120,632,156.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,354,614.54 64,200,519.42 投资支付的现金 802,317,600.00 30,290,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出小计 825,672,214.54 94,490,519.42 投资活动产生的现金流量净额-282,317,696.35 26,141,636.73 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金
37、其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,110,000.00 31,110,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 140,077.81 33,596.56 筹资活动现金流出小计 31,250,077.81 31,143,596.56 筹资活动产生的现金流量净额-31,250,077.81-31,143,596.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-355,365.84 五、现金及现金等价物净增加额-301,940,005.73 53,857,389.47 加：期初现金及现金等价物余额 727,558,646.26 848,563,454.60 六、期末现金及现金等价物余额 425,618,640.53 902,420,844.07
