1、1 公司代 码：600249 公 司简称：两 面针 柳 州 两 面 针 股 份有 限 公 司 2019 年年度报告摘要 2 一 重要提 示 1 本 年 度 报 告 摘 要 来 自 年 度 报 告 全 文，为 全 面 了 解 本 公 司 的 经 营 成 果、财 务 状 况 及未 来 发 展 规 划，投 资 者 应 当 到 上 海 证 券 交 易 所 网 站 等 中 国 证 监 会 指 定 媒 体 上 仔 细阅 读年 度报告 全文。2 本 公司 董事会、监 事会及 董事、监事、高 级管理 人员 保证年 度报 告内容 的真 实、准 确、完 整，不存 在虚假 记载、误导性 陈述 或重 大遗 漏，并承
2、担个 别和 连带 的法律 责任。3 公 司全 体董事 出席 董事会 会议。4 大 华会 计师事 务所（特殊 普通 合伙）为本 公司出 具了 标准无 保留 意见的 审计 报告。5 经 董事 会审议 的报 告期利 润分 配预案 或公 积金转 增股 本预案 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2019 年度实现母公司净利润-2,638.12 万元，加年初 未分配利润 66,886.41 万元，本年度年末未分配利润为 64,248.29万元。由于公司 2019 年度经营亏损，根据公司章程关于利润分配和现金分红的规定，公司不具备利润分配条件。为实现公司 2020 年度经营目标，促进公司可持续发
3、展，公司决定 2019 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配的利润用于公司新产品开发、品牌推广、持续的营销投入及补充日常流动资金。二 公司基 本情况 1 公 司简 介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 两面针 600249/联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韦元贤 杨敏 办公地址 广西柳州市东环大道282号柳州两面针股份有限公司董事会办公室 广西柳州市东环大道282号柳州两面针股份有限公司 董事会办公室 电话 0772-2506159 0772-2506159 电子信箱 2 报 告期 公司主
4、要业 务简介 2.1 公司的 主要 产品及业 务 3 公司以日化产业为主要业务。自公司 2019 年 将纸业板块、房地产板块剥离后，公司业务包括日化、医药两个板块，致力于发展“大消费、大健康”产业。主要业务日化板块：主要产品为牙膏、牙刷、漱口水等口腔护理产 品，沐浴露、洗发水等个人洗护品，酒店日用品，泡沫洗手液、免洗 洗手液等消字号产品，由母公司、江苏实业公司、芳草公司负责经营。医药板块：从事药品生产销售，主要产品为氨咖黄敏胶囊、银杏叶片、苍鹅鼻炎片、感冒灵冲剂等，丹皮酚、愈创木酚磺酸钾、细辛脑等原料药，由亿康药业负责经营。纸业板块：主要产品为纸浆、生活用纸。由纸品公司和纸业公司负责经营。房地
5、产板块：房地产业务为公司辅业，主要以盘活开发自有土地资源为目的。由房开公司负责经营。公司 2019 年 12 月完成重大资产交易，剥离纸 业板块（纸品、纸业公司）及房地产板块（房开公司），但 2019 年度公司尚合并其利润表及现金流量表，2019 年末已不再合并其资产负债表。2.2 公司主 要经 营模式 公司采用集团统一管理、下属子公司专业化经营的管理模式。公司总部通过建立目标责任考核体系、激励与约束相结合、适应市场发展的运营机制，实现公司利益最大化的目标。采购模式 原料采购采取各业务板块自主采购的模式，各业务板块根据生产需要，产品生产工艺、原材料性质、年度原材料需求量等编制年度、月度采购计划
6、，采取招标、竞争性谈判，比质比价等不 同的采购方式，控制采 购成本，保证原料质量，满足生产需要。生产模式 公司以经营自主品牌为主，少量产品采用代加工的模式。公司遵循以市场为导向，各业务板块采取“以销定产”的方式组织生产，根据业务运行要求和销售需求编制、调整年度、月度生产计划，由生产部门负责落实，质量管理部门监控产品质量。销售模式 公司通过经销商、直接供货（直供）渠道将产品销售给终端商场、卖场、连锁超市及酒店经营者等，并通过线上网络渠道等销售。详情参见本报告第四节中“销 售模式”的分析。2.3 公司所 处行 业情况 4 公司主要业务所处行业为日用品行业，根据证监会上市公司行业分类指引（2012
7、年 修 订），公司归 属 于“化 学原 料 和化学 制 品 制 造业（C26）”。根 据 国 家统 计局 国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司归属于“日用化学品制造业（C268）”日化产品属日化快速消费品中平均销售量较稳定的品类，行业周期性不明显。但总体经济发展的波动在酒店一次性用品等特定的细分产品上，有一定的影响。3 公 司主 要会计 数据 和财务 指标 3.1 近 3 年的主 要会 计数据和 财务 指标 单位：元 币种：人民币 2019年 2018年 本年比上年 增减(%)2017年 总资产 2,693,598,246.18 2,531,502,988.92 6.40 2
8、,705,659,117.12 营业收入 1,186,674,091.12 1,244,728,370.00-4.66 1,472,115,742.58 归 属 于上 市 公司 股 东的 净 利润-53,805,394.54 21,719,714.74 不适用-144,000,382.36 归 属 于上 市 公司 股 东的 扣 除非 经 常性 损 益的净利润-119,500,060.56-74,728,124.84 不适用-153,820,080.83 归 属 于上 市 公司 股 东的 净 资产 2,068,521,257.99 1,796,478,311.07 15.14 1,861,493
9、,515.88 经 营 活动 产 生的 现 金流 量 净额 88,800,489.03 18,900,054.92 369.84-171,047,832.68 基 本 每股 收 益（元股）-0.10 0.04 不适用-0.26 稀 释 每股 收 益（元股）-0.10 0.04 不适用-0.26 加权平 均净资产 收 益 率（%）-3.04 1.19 减少4.23个百分点-7.49 3.2 报 告期 分季度 的主 要会计 数据 单位：元 币种：人民币 科目 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 286,475,145.39
10、319,942,727.53 275,357,304.20 304,898,914.00 5 归 属 于 上 市 公司 股 东 的 净 利润 47,339,110.07-19,266,438.74-20,274,082.87-61,603,983.00 归 属 于 上 市 公司 股 东 的 扣 除非 经 常 性 损 益后的净利润-12,751,997.06-14,381,419.34-16,300,304.36-76,066,339.80 经 营 活 动 产 生的 现 金 流 量 净额 8,040,862.19 54,466,904.23-25,928,893.64 52,221,616.25
11、 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 其他说明：（1）一季度归属于上市公司股东的净利润 4,733.91 万元，主要原因在于一季度公允价值变动损益 7,000 多万元，这部分损益属于非经常性损益，剔除非经常性损益影响，公司扣非后归属于上市公司股东的净利润与二三季差异不大。（2）四 季 度 归 属 于 上市 公 司 股 东 的 净 利 润 以及 扣 除 非 经 常 性 损 益 后归 属 于 上 市公司净利润与前三季度相比，均有较大的差异，主要原因在于：2019 年末计提减值的影响，年末公司进行 了各项资产减值测试，计提资产减值及信用减值损失约 2,000 万元，这是造成 4 季度
12、单季亏损增加的原 因之一。考虑到 2019 年末母公司的未弥补亏损金额较大，由于预计转回期间较长，未来能否取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，故本公司转回可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产约 2,000 万元，也减 少了四季度净利润 年末公司对 2019 年期内发生的各项期间费用进行了结算、预提与暂估。这些也构成了四季度单季亏损比前三季度平均数增加的原因。（3）各个季度现金流中经营活动产生的现金流量净额差异大的原因如下：一季度经营活动产生的现金流量净额中包含收到捷康公司归还借款本金 1,100 万元，二 季 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 增
13、 加 主 要 是 收 到 捷 康 归 还 借 款 本 金 及 利 息5,165 万元；四季度经 营活动产生的现金流 量 净额增加主要是四季 度 销售收入增加以及预收客户款项增加使销售商品收到的现金流量得以增加较大。4 股本 及 股东情 况 4.1 普 通股 股东和 表决 权恢复 的优 先股股 东数 量及前 10 名 股东 持股情 况表 6 单位:股 截止报告期末普通股股东总数（户）52,441 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户）53,907 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前 上 一 月 末 表 决 权 恢 复 的 优 先股股东总数（户）前 10 名股东持
14、股情况 股东名称（全称）报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 0 183,360,652 33.34 0 无 0 国有法人 柳州市经发投资有限责任公司 0 32,959,167 5.99 0 无 0 国有法人 孙磊 3,872,800 3,872,800 0.70 0 无 0 境内自然人 柳州市两面针旅游用品厂 0 3,013,937 0.55 0 无 0 国有法人 杜永强 0 2,657,200 0.48 0 无 0 境内自然人 刘文华-1,677,400 2,598,450 0.47
15、 0 无 0 境内自然人 徐开东 1,627,200 2,476,399 0.45 0 无 0 境内自然人 王红晓 2,178,600 2,178,600 0.40 0 无 0 境内自然人 袁玉真 2,008,239 2,008,239 0.37 0 无 0 境内自然人 广西柳州市建设投资开发有限责任公司 0 1,860,081 0.34 0 无 0 国有法人 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动的说明 1.截至本报告期末，公司前十大股东中，广西柳州市产业投资发展集团有限公司和柳州市经发投资有限7 责任公司的实际控制人均为柳州市国资委；2.除此之外，公司未知其他股东之间的关联关系
16、。表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 及 持股数量的说明 无 4.2 公 司与 控股股 东之 间的 产 权及 控制关 系的 方框图 适用 不适用 4.3 公 司与 实际控 制人 之间的 产权 及控制 关系 的方框 图 适用 不适用 4.4 报 告期 末公司 优先 股股东 总数 及前 10 名股 东情 况 适用 不适用 5 公 司债 券 情况 适用 不适用 三 经营情 况讨论与分析 1 报 告期 内主要 经营 情况 报告期内，公司专注主业，深耕中药日化，整合资源，完成了重大资产出售暨关联交易事项，剥离了纸业板块和房开板块，在产权层面完成了“聚焦主业”的战略部署。2019 年，公司实现营业
17、收入 118,667.41 万元，归属于上市公司股东的净利润-5,380.548 万元，扣除非经常性损益净利润-11,950.01 万 元。1.1 经营情况分析 母公司主要经营家用日化消费品，以市场为导向，调整机构设置，执 行偏平化管理，提高运营效率，梳理整 合传统销售渠道，发展新兴渠道。在传统渠道，深耕 KA系统，提升大型商超销售，调整经销商合作模式，突出效益，共赢发展。在新兴渠道，加强与天猫、京东等电商平台推广，积极开拓社交新零售、电视直销购物、药线、CS母婴渠道、团购等渠道，并根据各渠道消费特点，定制适销产品。江苏公司产品标准化初见成效，发挥规模化优势，提升自动化生产降低生产成本，获取竞
18、争优势。强化细分市场和品牌营销，新增东呈、亚朵、OYO 等连锁酒店集团，新增高端酒店客户 30 多家，持续产品创新，推出泡沫洗手液、液体 牙膏等产品。2019年，江苏公司继 续保持酒店洗漱用品市场龙头地位。亿康公司克服原料采购，成本上升，医药政策变动带来的困难，挖掘潜力，采取多种措施，保障重点产品如氨咖黄敏胶囊等的销售，维持企业经营稳定。公司与吉林鸿泽医药合作，通过其营销网络，产品宣传优势，联合推广公司独家产品苍鹅鼻炎片，该产品销量较快增长。1.2 重大资产重组情况 2019 年，公司在柳 州市委、市政府、国资委等相关上级部门的支持下，剥离纸业及辅业房地产板块，完成了重大资产重组暨关联交易，整
19、合资源，实 现了产权层面的聚焦主业，全面布局日化主业。报告期内，公司完成了该重大资 产重组的所有决策、审批程序，完成了股权过户登记，资产交割，解除对交易标的担保，减少关联交易，首期回笼资金 5.87 亿元，支持主业发展。公司在实施重大资产重组期间，加强对纸业板块的管控，稳定生产经营，维持员工稳定，生产安全，保障现金流正常流动，实现现金流自给，不再由上市公司提供资金，平稳过渡完成资产剥离。2 导致暂停上市的原因 适用 不适用 3 面临终止上市的情况和原因 适用 不适用 4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 详见 2019 年年报全 文“第十一节财务报告”之“五、重要
20、会计政策及会计估计”。5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 9 6 与上年度财务报告相 比，对财务报表合并范 围 发生变化的，公司应 当 作出具体 说明。适用 不适用 本公司本期合并财务报表范围的共有 10 户，除本公司外具体包括 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%)表决权比例%直接 间接 柳州惠好卫生用品有限公司 控股子公司 2 75 75 柳州两面针进出口贸易有限公司 控股子公司 2 51 51 柳州两面针房地产开发有限公司 控股子公司 2 80 80 柳州两面针纸品有限公司 控股子公司 2 84.62 84.62 广西两面针亿康药业股份有限公司 控股子公司
21、 2 90.1 90.1 安徽两面针芳草日化有限公司 控股子公司 2 70 15 85 两面针（江苏）实业有限公司 控股子公司 2 93.8 93.8 柳州两面针物业服务有限公司 控股孙公司 3 100 100 柳州两面针纸业有限公司 控股孙公司 3 84 84 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 4 户，其中：名称 变更原因 柳州两面针房地产开发有限公司 本公司向控股股东广西柳州市产业投资发展集团有限公司转让所持有的全部股权而丧失控制权，不再纳入合并范围。柳州两面针物业服务有限公司 柳州两面针纸品有限公司 柳州两面针纸业有限公司 合并范围变更主体的具体信息详见 2019 年年报全文“八、合并范围的变 更-4、处置 子公司”。
