1、附表1 建设投资估算表 单位：万元建设投资估算表 单位：万元序号 项 目 建筑工程设备购置安装工程其他费用 合计1 固定资产 600 2300 100 30001.1 生产车间 300 1900 80 22801.2 动力车间 100 120 8 2281.3 辅助生产设施 80 180 8 2681.4 办公及生活设施 120 60 4 1841.5 运输工具 40 402 无形资产 423 4232.1 场地使用权 180 1802.2 专有技术 243 2433 开办费 77 773.1 咨询调查费 20 203.2 筹建费 30 303.3 人员培训费 27 274 预备费 150 1
2、505 总计 600 2300 100 650 3650附表2 流动资金估算表 单位: 万元序号 项目 最低周 周转 年份转天数 次数 2 3 4101 流动资产 514.54 751.43 751.431.1 应收账款 15 24 101.68 145.22 145.221.2 存 货 371.23 562.97 562.971.2.1 原辅材料 30 12 126.25 202.50 202.501.2.2 备品备件 90 4 30.00 40.00 40.001.2.3 在 产 品 20 18 119.56 179.83 179.831.2.4 产 成 品 15 24 95.43 140
3、.63 140.631.3 周转现金 30 12 41.63 43.24 43.242 流动负债 32.53 39.42 39.422.1 应付账款 30 12 32.53 39.42 39.423 流动资金(12) 482.00 712.01 712.014 流动资金增加额 482.00 230.00附表3 投资计划与资金筹措表 单位：万元序号 项 目 年 份 合 计1 2 31 投资总额 3050 1082.00 230.00 4362.011.1 建设投资 3050 600 3650.001.2 流动资金 482.00 230.00 712.012 资金筹措 3050 1082.00 2
4、30.00 4362.012.1 自有资金 2050 282.00 2332.002.1.1 甲方投资（40） 820 112.80 932.802.1.2 乙方投资（30） 615 84.60 699.602.1.3 丙方投资（30） 615 84.60 699.602.2 长期借款 1000 500 1500.002.3 流动资金借款 300 300.002.4 项目盈余资金 230.00 230.00附表4 借款还本付息表 单位：万元序号 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 借款与还本付息1.1 年初欠款累计 1050 1850 1540 1230 920 610 300
5、300 3001.1.1 长期借款 1050 1550 1240 930 620 3101.1.2 流动资金 300 300 300 300 300 300 300 3001.2 本年借款 1050 800 01.2.1 长期借款 1000 5001.2.2 流动资金 300 01.2.3 建设期利息 501.3 本年付息 154 179 148 117 86 55 24 24 241.3.1 长期借款 130 155 124 93 62 311.3.2 流动资金借款 24 24 24 24 24 24 24 24 241.4 本年还本 310 310 310 310 310 3001.4.1
6、 长期借款 310 310 310 310 3101.4.2 流动资金借款 3001.5 本年还本付息合计 154 489 458 427 396 365 24 24 3241.5.1 长期借款 130 465 434 403 372 3411.5.2 流动资金借款 24 24 24 24 24 24 24 24 3242 还本资金来源2.1 折旧费与摊销费 310 310 310 310 3102.2 流动资金回收 300说明： 长期借款利率 0.1 流动资金借款利率 0.08附表5 固定资产折旧费估算表 单位:万元序号 项 目 折旧 年 份年限 2 3 4 5 6 7 8 9 101 房屋
7、及建筑物 301.1 原值 630 630 630 630 630 630 630 630 6301.2 折旧费 16.8 16.8 16.8 16.8 16.8 16.8 16.8 16.8 16.81.3 净值 613.2 596.4 579.6 562.8 546 529.2 512.4 495.6 478.82 机器设备 92.1 原值 2530 2530 2530 2530 2530 2530 2530 2530 25302.2 折旧费 192 253 253 253 253 253 253 253 2532.3 净值 2338 2085 1832 1579 1326 1073 82
8、0 567 3143 运输工具 103.1 原值 40 40 40 40 40 40 40 40 403.2 折旧费 4 4 4 4 4 4 4 4 43.3 净值 36 32 28 24 20 16 12 8 44 固定资产合计4.1 原值 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 32004.2 折旧费 212.8 273.8 273.8 273.8 273.8 273.8 273.8 273.8 273.84.3 净值 2987.2 2713.4 2439.6 2165.8 1892 1618.2 1344.4 1070.6 796.8房屋建筑物残值
9、率：0.2 机器设备残值率 0.1 运输工具残值率 0合计 残值478.8151.23142216436796.82403.2固定资产折旧费估算表 单位:万元附表6 无形资产与递延资产摊销估算表 单位:万元序号 项 目 摊销 原值 年 份 合计年限 2 3 4 5 6 7 8 9 101 无形资产 423 4231.1 场地使用权 9 180 1801.1.1 摊销 20 20 20 20 20 20 20 20 20 1801.1.2 净值 160 140 120 100 80 60 40 20 01.2 专有技术 9 243 2431.2.1 摊销 27 27 27 27 27 27 27
10、 27 27 2431.2.2 净值 216 189 162 135 108 81 54 27 02 开办费 1 77 772.1 摊销 77 772.2 净值 03 无形资产与开办费合计 500 5003.1 摊销 124 47 47 47 47 47 47 47 47 5003.2 净值 376 329 282 235 188 141 94 47 0附表7 制造费用、销售费用、管理费用估算表 单位：万元制造费用 销售费用 管理费用项目 年 份 项目 年 份 项目 年 份2 310 2 310 2 310工 资 36 36工 资 12 12工 资 36 36折旧费 199 260差旅费 30
11、 30折旧费 13.8 13.8修理费 56 85广告费 90 50修理费 3 3物料消耗 135 270其 他 18 18办公费 6 6劳动保护费 6 8合 计 150 110差旅费 12 12水电费 15.4 23 保险费 18 18运输费 24 36 公司经费 20 20环境保护费 6.6 10 工会经费 3 3其 他 10 15 董事会费 10 10合 计 488.0 743.0 顾问费 4 4交际应酬费 12 12房产、车船税 2.2 2.2无形资产摊销 47 47递延资产摊销 77 0其 他 12 12合 计 276 199附表8 总成本费用估算表 单位：万元序号 项 目 年 份2
12、 3 4 5 6 7 8 91 生产成本 2351.0 3497.0 3497.0 3497.0 3497.0 3497.0 3497.0 3497.01.1 原辅材料 1380.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.0 2160.01.2 动 力 375.0 450.0 450.0 450.0 450.0 450.0 450.0 450.01.3 工 资 108.0 144.0 144.0 144.0 144.0 144.0 144.0 144.01.4 制造费用 488.0 743.0 743.0 743.0 743.0 743.0 743.0
13、 743.0其中:物料消耗 135.0 270.0 270.0 270.0 270.0 270.0 270.0 270.02 销售费用 150.0 110.0 110.0 110.0 110.0 110.0 110.0 110.03 管理费用 276.0 199.0 199.0 199.0 199.0 199.0 199.0 199.04 利息支出 154.0 179.0 148.0 117.0 86.0 55.0 24.0 24.05 总成本费用 2931.0 3985.0 3954.0 3923.0 3892.0 3861.0 3830.0 3830.0其中:折旧费 212.8 273.8
14、 273.8 273.8 273.8 273.8 273.8 273.8摊销费 124.0 47.0 47.0 47.0 47.0 47.0 47.0 47.0利息支出 154.0 179.0 148.0 117.0 86.0 55.0 24.0 24.06 经营成本 2440.2 3485.2 3485.2 3485.2 3485.2 3485.2 3485.2 3485.27 固定成本 1005.0 1033.0 1002.0 971.0 940.0 909.0 878.0 878.08 可变成本 1926.0 2952.0 2952.0 2952.0 2952.0 2952.0 2952
15、.0 2952.0说明： 原辅材料、动力、物料消耗为可变成本，工资中固定成本为72万元，其余为可变成本。103497.02160.0450.0144.0743.0270.0110.0199.024.03830.0273.847.024.03485.2878.02952.0总成本费用估算表 单位：万元年 份原辅材料、动力、物料消耗为可变成本，工资中固定成本为72万元，其余为可变成本。附表9 损 益 表 单位：万元序号 项 目 年 份 合计2 3 4 5 6 7 8101 销售收入 3000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 430002 销售税金及附加 120 200
16、200 200 200 200 200 17203 总成本费用 2931.0 3985.0 3954.0 3923.0 3892.0 3861.0 3830.0 34036.04 销售利润(123) -51.00 815.00 846.00 877.00 908.00 939.00 970.0 7244.005 所得税(33%) 0.00 252.12 279.18 289.41 299.64 309.87 320.10 2390.526 税后利润 -51.00 562.88 566.82 587.59 608.36 629.13 649.90 4853.487 盈余公积金(6)10% 0.0
17、0 51.19 56.68 58.76 60.84 62.91 64.99 485.358 公益金 (6)5% 0.00 25.59 28.34 29.38 30.42 31.46 32.50 242.679 可供分配利润 -51.00 435.10 481.80 499.45 517.11 534.76 552.42 4074.4610 股利分配 0.00 435.10 481.80 499.45 517.11 534.76 552.42 4125.4611 甲方股利(40%) 0.00 174.04 192.72 199.78 206.84 213.90 220.97 1650.1811.
18、1 乙方股利(30%) 0.00 130.53 144.54 149.84 155.13 160.43 165.72 1237.6411.2 丙方股利(30%) 0.00 130.53 144.54 149.84 155.13 160.43 165.72 1237.6412 未分配利润 -51 0 0 0 0 0 0附表10 资金来源及运用 单位:万元序号 项 目 年 份1 2 3 4 5 6 71 资金来源 3050.00 1367.80 1135.80 1166.80 1197.80 1228.80 1259.801.1 销售利润 -51.00 815.00 846.00 877.00 9
19、08.00 939.001.2 折旧费 212.80 273.80 273.80 273.80 273.80 273.801.3 摊销费 124.00 47.00 47.00 47.00 47.00 47.001.4 长期借款 1000.00 500.001.5 流动资金借款 300.001.6 自有资金 2050.00 282.002 资金运用 3050.00 1082.00 1252.82 1099.32 1128.24 1157.16 1186.092.1 建设投资 3050.00 600.002.2 流动资金 482.00 230.002.3 所得税 0.00 252.12 279.1
20、8 289.41 299.64 309.872.4 职工福利费 0.00 25.59 28.34 29.38 30.42 31.462.5 借款还本 310.00 310.00 310.00 310.00 310.002.7 甲方股利 0.00 174.04 192.72 199.78 206.84 213.902.8 乙方股利 0.00 130.53 144.54 149.84 155.13 160.432.9 丙方股利 0.00 130.53 144.54 149.84 155.13 160.433 盈余资金(1-2) 0.00 285.80 -117.02 67.48 69.56 71.
21、64 73.714 累计盈余资金 0.00 285.80 168.78 236.27 305.82 377.46 451.17合计8 9 101290.80 1290.80 1290.80 14279.20970.00 970.00 970.00 7244.00273.80 273.80 273.80 2403.2047.00 47.00 47.00 500.001500.00300.002332.00905.01 905.01 905.01 12670.663650.00712.01320.10 320.10 320.10 2390.5232.50 32.50 32.50 242.67155
22、0.00220.97 220.97 220.97 1650.18165.72 165.72 165.72 1237.64165.72 165.72 165.72 1237.64385.79 385.79 385.79 1608.54836.96 1222.75 1608.54资金来源及运用 单位:万元年 份附表11 资产负债表 单位:万元序号 项 目 年 份1 2 3 4 5 6 71 资产 3100 4163.54 3962.61 3709.29 3458.05 3208.89 2961.801.1 流动资产 800.34 920.21 987.69 1057.25 1128.89 1202
23、.601.1.1 应收账款 101.68 145.22 145.22 145.22 145.22 145.221.1.2 存 货 371.23 562.97 562.97 562.97 562.97 562.971.1.3 周转现金 41.63 43.24 43.24 43.24 43.24 43.241.1.4 累计盈余资金 285.80 168.78 236.27 305.82 377.46 451.171.2 在建工程 31001.3 固定资产净值 2987.2 2713.4 2439.6 2165.8 1892 1618.21.4 无形及递延资产净值 376 329 282 235 1
24、88 1412 负债及投资人权益合计 3100 4163.54 3962.61 3709.29 3458.05 3208.89 2961.802.1 长期借款余额 1050 1550 1240 930 620 3102.2 流动负债总额 332.533 339.417 339.417 339.417 339.417 339.4172.2.1 应付账款 32.53 39.42 39.42 39.42 39.42 39.422.2.2 流动资金借款余额 300 300 300 300 300 3002.3 投资人权益 2050 2281 2383.19 2439.87 2498.63 2559.4
25、7 2622.382.3.1 甲方资本金 820 933 933 933 933 933 9332.3.2 乙方资本金 615 700 700 700 700 700 7002.3.3 丙方资本金 615 700 700 700 700 700 7002.3.4 累计盈余公积金 0.00 51.19 107.87 166.63 227.47 290.382.3.5 累计未分配利润 -51.00 0 0 0 0 01.资产负债率 45% 40% 34% 28% 20% 11%2.流动比率 2.41 2.71 2.91 3.11 3.33 3.543.速动比率 1.29 1.05 1.25 1.4
26、6 1.67 1.888 9 103026.79 3091.78 3156.771588.39 1974.18 2359.97145.22 145.22 145.22562.97 562.97 562.9743.24 43.24 43.24836.96 1222.75 1608.541344.4 1070.6 796.894 47 03026.79 3091.78 3156.77339.417 339.417 339.41739.42 39.42 39.42300 300 3002687.37 2752.36 2817.35933 933 933700 700 700700 700 70035
27、5.37 420.36 485.350 0 011% 11% 11%4.68 5.82 6.953.02 4.16 5.29资产负债表 单位:万元年 份附表12 财务现金流量表（全部投资） 单位:万元序号 项 目 年 份1 2 3 4 5 6 71 现金流入 0 3000 5000 5000 5000 5000 50001.1 产品销售收入 3000 5000 5000 5000 5000 50001.2 固定资产余值回收1.3 流动资金回收 2 现金流出 3050 3679.65 4276.52 4046.52 4046.52 4046.52 4046.522.1 建设投资 3050 600
28、2.2 流动资金 482 2302.3 经营成本 2440.2 3485.2 3485.2 3485.2 3485.2 3485.22.4 销售税金 120 200 200 200 200 2002.5 所得税 33.99 328.02 328.02 328.02 328.02 328.022.6 职工福利费支出 3.45 33.30 33.30 33.30 33.30 33.303 净现金流量 -3050 -679.65 723.48 953.48 953.48 953.48 953.484 累计净现金流量 -3050 -3729.65 -3006.17 -2052.69 -1099.21
29、-145.73 807.765 折现系数 0.8696 0.7561 0.6575 0.5718 0.4972 0.4323 0.37596 净现金流量现值 -2652.17 -513.91 475.70 545.16 474.05 412.22 358.457 累计净现金流现值 -2652.17 -3166.08 -2690.39 -2145.23 -1671.18 -1258.97 -900.52计算结果： i0 = 0.15 NPV290.86 IRR16.98% Pb=8 9 105000 5000 6508.815000 5000 5000796.80712.014046.52 40
30、46.52 4046.523485.2 3485.2 3485.2200 200 200328.02 328.02 328.0233.30 33.30 33.30953.48 953.48 2462.291761.24 2714.72 5177.010.3269 0.2843 0.2472311.69 271.04 608.64-588.82 -317.78 290.866.2 年 Pb*= 9.5 年财务现金流量表（全部投资） 单位:万元年 份附表13 财务现金流量表（自有资金） 单位:万元序号 项 目 年 份1 2 3 4 5 61 现金流入 0 3000 5000 5000 5000 5
31、0001.1 产品销售收入 3000 5000 5000 5000 50001.2 固定资产余值回收1.3 流动资金回收2 现金流出 2050 2996.20 4681.92 4450.72 4430.99 4411.262.1 建设投资(自有资金) 2050 1002.2 流动资金(自有资金) 1822.3 流动资金(盈余资金) 2302.4 经营成本 2440.2 3485.2 3485.2 3485.2 3485.22.5 销售税金 120 200 200 200 2002.6 所得税 0.00 252.12 279.18 289.41 299.642.7 职工福利费支出 0.00 25
32、.59 28.34 29.38 30.422.8 借款本金偿还 310 310 310 3102.9 借款利息支出 154 179 148 117 863 净现金流量 -2050 3.80 318.08 549.28 569.01 588.744 累计净现金流量 -2050 -2046.20 -1728.12 -1178.84 -609.83 -21.095 折现系数 0.8696 0.7561 0.6575 0.5718 0.4972 0.43236 净现金流量现值 -1782.61 2.87 209.14 314.05 282.90 254.537 累计净现金流现值 -1782.61 -1
33、779.74 -1570.60 -1256.54 -973.64 -719.11计算结果： i0 = 0.15 NPV613.74 IRR21.04%7 8 9 105000 5000 5000 6508.815000 5000 5000 5000796.80712.014391.53 4061.80 4061.80 4361.803485.2 3485.2 3485.2 3485.2200 200 200 200309.87 320.10 320.10 320.1031.46 32.50 32.50 32.50310 30055 24 24 24608.47 938.21 938.21 21
34、47.01587.38 1525.59 2463.79 4610.810.3759 0.3269 0.2843 0.2472228.75 306.70 266.70 530.71-490.37 -183.67 83.03 613.74Pb= 6.0 年 Pb*= 8.7 年财务现金流量表（自有资金） 单位:万元年 份附表14 财务现金流量表（甲方投资） 单位:万元序号 项 目 年 份1 2 3 4 5 6 71 现金流入 0 0.00 174.04 192.72 199.78 206.84 213.901.1 股利 174.04 192.72 199.78 206.84 213.901.2 资
35、产清理分配1.2.1 固定资产余值1.2.2 无形资产余值1.2.3 自有流动资金1.2.4 盈余公积金1.2.5 折旧和摊销2 现金流出 820 112.8022.1 甲方投资 820 112.8023 净现金流量 -820 -113 174.04 192.72 199.78 206.84 213.904 累计净现金流量 -820 -932.80 -758.76 -566.04 -366.26 -159.42 54.485 折现系数 0.8696 0.7561 0.6575 0.5718 0.4972 0.4323 0.37596 净现金流量现值 -713.04 -85.29 114.43
36、110.19 99.33 89.42 80.417 累计净现金流现值 -713.04 -798.34 -683.90 -573.72 -474.39 -384.97 -304.55计算结果： i0 = 0.15 NPV163.68 IRR18.69% Pb=8 9 10220.97 220.97 1347.91220.97 220.97 220.971126.94318.72073194.14541.28220.97 220.97 1347.91275.45 496.42 1844.320.3269 0.2843 0.247272.23 62.81 333.18-232.32 -169.51 163.686.7 年 Pb*= 9.5 年财务现金流量表（甲方投资） 单位:万元年 份
