1、商业银行与信用担保机构深化合作问题探讨 马小林 中国人民银行丹东市中心支行 摘 要： 近年来, 丹东市商业银行与信用担保机构合作日益加强, 为破解中小微企业融资难、融资贵、融资慢发挥了重要作用。但是, 在银行与信用担保机构合作实践中, 依然存在合作业务种类单一, 银行机构难以全面掌握担保机构信息, 银行与信用担保机构合作风险分担机制不合理、风险隐患较大, 政策性担保机构与银行目标不一致等问题。因此, 应建立统一的担保机构信用评级机制, 完善统一的担保机构业务监管系统, 强化再担保功能, 推动再担保公司与担保公司的业务合作, 拓展担保机构资本金的补充渠道与方式。关键词： 商业银行; 信用担保机构
2、; 信用担保评级; 信用风险分担; 作者简介：马小林 (1981) , 女, 辽宁凤城人, 经济师, 学士, 主要研究方向为金融理论与征信管理。收稿日期：2017-07-10Discussion on Deepening the Cooperation between Commercial Banks and Credit Guarantee InstitutionsMA Xiaolin Dandong City Central Sub-branch of the People s Bank of China; Abstract： In recent years, the cooperatio
3、n between commercial banks and credit guarantee institutions in Dandong city has been strengthened, which has played an important role in solving the financing problems of small and medium-sized enterprisesfinancing difficulty, high cost financing, and slow financing. However, practically, there are
4、 such problems as a single kind of business cooperation, difficulties for banking institutions in full mastery of the information of guarantee institutions, irrational cooperation risk sharing mechanism for banks and credit guarantee institutions, greater hindered risks, and inconsistent targets of
5、the policy guarantee institutions and the banks. Therefore, we should establish a unified credit rating mechanism for guarantee institutions, build a sound and unified guarantee institutions business supervision system, strengthen the re-guarantee function, promote business cooperation between re-gu
6、arantee and guarantee corporations, and expand the complementary channels and ways for the capital of guarantee institutions.Keyword： commercial banks; credit guarantee institutions; credit guarantee rating; credit risk sharing; Received： 2017-07-10近年来, 随着各项激励政策的陆续推出, 辽宁省丹东市信用担保机构如雨后春笋般涌现, 其业务也呈现快速增
7、长态势, 为分散信用风险、解决中小微企业融资难发挥了重要作用。但在商业银行与信用担保机构 (以下可简称“银担”) 业务合作实践中, 依然存在诸多困难和问题。合作门槛较高, 合作业务种类单一, 商业银行与信用担保机构严重信息不对称, 风险分担机制不合理, 致使双方合作中潜藏诸多风险隐患, 难以达成有效合作。如何理顺银担业务合作关系、充分发挥担保机构在缓解实体经济融资难中的作用, 已成为亟待研究的重要课题。一、银担合作现状与特点(一) 银担合作快速发展2016 年年末, 丹东市共设立担保公司 28 家, 其中与商业银行建立合作关系的担保公司共 19 家, 实收资本 22.3 亿元, 在保企业 65
8、3 户, 实收资本、在保企业数量与去年同期相比, 分别增长 12.3%和 14.5%, 为中小企业提供融资担保余额 31.4 亿元, 对缓解中小微企业融资难、助推“三农”发展起到了至关重要的作用。快速发展的银担合作为丹东市中小企业发展提供了有效的金融支持。目前, 丹东市已形成的汽车及零部件、仪器仪表、医药化工、现代农业等十大产业集群。通过引入银担合作机制, 有效地解决了中小企业融资难的问题, 促进了丹东地区十大产业集群的快速发展。(二) 大型银行及涉农银行成为银担合作的主体截至 2016 年年末, 丹东市大型银行 (工农中建交) 与担保机构合作的家数占到担保机构总数的 51.2%, 占在保余额
9、的 62.1%;涉农银行 (农发行、农商行、村镇银行等) 与担保机构合作的家数占担保机构总数的 29.7%, 占在保余额的18.5%。(三) 银担合作准入门槛较高调查显示, 各商业银行普遍对与其合作的担保机构在资本金、保证金账户开立、信用评级、公司治理和内部控制等方面提出了明确的准入条件, 部分大型银行已形成较为规范、完整的准入制度, 如农行对担保机构采取入围认证制度。(四) 银行风控手段日趋多样化目前, 开立保证金账户已成为银行与担保公司合作控制风险的主要手段。据调查, 一般单笔担保业务的保证金比例最低要求为 10%, 实际操作中基本控制在20%以上, 以此约束信用担保基金放大比例。随着银担
10、合作的不断深化, 银行风控手段也呈多样化的发展趋势。例如, 部分银行还要求被担保机构与担保机构的控股股东或法人代表提供连带责任保证;部分国有大型银行机构还尝试对银担合作带来的风险隐患进行日常监控。以建行为例, 该行设立专门监督岗位, 对担保公司业务运作状况实施跟踪监控, 要求担保机构定期提供财务报表、对外担保情况明细、代偿情况明细等日常监控所需资料, 并深入加以分析对比, 对潜藏风险较为严重的担保公司中止合作。二、银行与担保机构业务合作中的掣肘因素(一) 银担合作业务种类单一目前, 银担合作主要品种为银行短期贷款和银行承兑汇票担保, 其他贸易融资型、供应链型担保产品缺乏, 创新能力低下, 难以
11、保证企业蓬勃发展的客观需要1。(二) 政策性信用担保公司与银行目标不一致国有控股或参股的担保机构在业务经营过程中, 除了按市场化运作外, 还部分承担了执行地方政府经济政策的职能, 而商业银行追求的是在风险可控前提下, 实现利润的最大化。因此, 政策性担保机构的功能定位常与商业银行的经营目标、行业投向和管理导向产生冲突, 并由此带来的信贷投向分歧, 直接影响双方的后续合作。(三) 银行机构难以全面掌握担保机构信息在目前尚未建立统一信息平台的背景下, 银行单纯依靠自身拥有的信息无法准确、客观洞察担保公司的业务经营实际情况, 包括与担保机构建立业务往来的银行数量、信用担保基金放大比例等。在这种情况下
12、, 一旦信用担保公司出现风险, 极易造成商业银行陷入被动局面。这种风险在异地担保机构上表现的尤其突出。调查显示, 目前异地担保机构不但身处异地, 而且多头开户, 资金流动在各银行同时进行。银行除了控制保证金账户外, 很难对其资本金使用和担保机构运行情况进行监控。(四) 银担合作风险分担机制不合理根据财政部出台的中小企业融资担保机构风险管理暂行办法, 信用担保公司与商业银行要按照“利益共享、风险共担”的原则与贷款银行建立业务合作关系。但在实践中, 银行往往要求担保机构承担 100%的贷款风险。从目前担保市场看, 一方面通过担保机构向银行申请融资的小微企业大都无法满足银行贷款标准, 信用担保公司只
13、能对还款能力不确定的小微企业贷款进行信用担保, 并需要承担全部代偿责任;另一方面, 银行因为担保机构 100%承担风险, 同时担保机构业务必须依靠银行, 因而一定程度上降低了风险意识。“银强担弱”不利于双方的长期合作持续发展, 也不利于担保机构致力于服务中小企业2。(五) 银担合作潜藏诸多风险隐患一是道德风险。由于近年来银行从业人员大量辞职加入担保机构, 他们在加强相关担保机构内部管理的同时, 也往往利用“熟人文化”的效应以及熟悉银行内部操作流程的优势钻银行制度漏洞, 轻易取得商业银行授信支持。二是担保机构过度担保或隐瞒担保。一方面, 由于目前没有统一的信息平台公布担保机构的实际担保情况, 致
14、使银行主动了解到真实信息存在较大难度;另一方面, 担保机构股东企业之间在反担保措施上存在交叉互保情况, 实际形成了企业的或有负债, 造成实际上的过度担保。三是信用担保公司通过多种方式抽逃担保基金导致担保责任落空。由于行业监管乏力, 信用担保公司抽逃资本金现象屡禁不止。部分担保机构除少量注册资本金用于机构运转外, 其余部分扣除自身担保贷款保证金后, 采取入股股东借款形式擅自抽逃资本, 用于对外资金高息拆借。三、强化银担合作的思路与策略(一) 建立统一的担保机构信用评级机制目前对融资性担保机构的信用等级评定未实现全覆盖, 经中国人民银行牵头组织评定信用等级的担保公司仅 19 家。此外, 各家银行根
15、据各自认定的担保机构信用等级, 测算最高担保额度可能会导致担保额度过大。因此, 应建立统一的信用评级模型和完善的信用担保评级指标体系, 客观、公正、科学评估担保公司的信用状况, 并定期公布资信评级排名。(二) 建立统一的担保机构业务监管系统目前银行与异地担保机构开展合作的业务量较大且发展迅速, 建立覆盖全国的监管系统的重要性与必要性日益凸显。只有建立全国统一的担保机构业务管理监控系统, 才可方便监管部门及银行对担保机构的担保信息进行统一查询与相关担保额度监控, 有效防范风险3。(三) 推动再担保公司与担保公司的业务合作目前已由政府部门牵头成立东北中小企业信用再担保公司, 对信用担保公司的担保业
16、务实行再担保。该信用再担保公司具有政策性、非营利性的特征, 通过该公司为信用担保公司进行信用增级以及分散风险服务, 可有效拓展信用担保公司的业务规模和范围, 大大缓解小微企业贷款压力。因此, 各商业银行有必要与该再担保机构协商达成合作意向, 实现商业银行、信用担保机构、再担保机构间的“风险共担, 利益共享”4。(四) 积极探索担保机构资本金的补充渠道与方式从调查情况看, 部分担保机构的担保放大倍数实际已接近合理范围的临界值, 加之代偿行为对其资本金的可能消耗, 资本金匮乏无疑是掣肘担保机构业务快速增长的一大瓶颈。建议考虑包括资本市场在内的资本金补充渠道, 建立资本金补充的长效机制, 提高担保机
17、构净资产比例及连续代偿能力。(五) 扶持融资性担保机构, 提高银担合作效率一是进一步加大政府财政投入, 积极鼓励各类社会资本参与信用担保行业, 增强资本规模。政府在加大支持力度的同时, 应采用“政府性基金, 市场化运作, 法人化管理”的运作模式, 对信用担保业务运作实施窗口指导。二是对信用担保行业实施全面清理整顿, 关闭规模小、经营风险隐患突出的信用担保公司, 实现担保行业资源的优化配置。三是完善信用担保机构内、外部风险补偿机制。一方面, 信用担保公司应按照相关制度规定足额提取呆账准备金以及各类风险准备金, 健全内部风险补偿机制。另一方面, 各级政府应加紧落实担保行业外部风险补偿机制。例如,
18、科学合理地设定信用担保公司坏账补贴比例标准, 对已经发展跃升到一定担保规模的给予适当奖励, 对信用担保公司给予税收政策扶持, 实行一定的税收减免政策, 为信用担保公司的发展营造良好的生态环境5。参考文献1马松, 潘珊, 姚长辉.担保机构与中小企业贷款:银行视角下的合谋还是合作?J.财经研究, 2015 (7) :45-48. 2刘新梅.中国商业银行银担合作业务风险研究J.改革与战略, 2016 (5) :36-41. 3钱震宇.商业银行与担保公司业务合作的成效、问题及思考J.华东经济管理, 2015 (10) :32-36. 4何南.广东省再担保机构运行机制探析J.征信, 2013 (1) :71-74.
