1、第22期总第176期 2008年11月 内蒙古科技与经济 Inner Mongolia Science Technology&Economy No22，the 176th issue Nov2008 我国国际贸易融资中存在的问题及对策研究 程晓娟 (河南科技学院经济与管理学院，河南新乡453003) 摘 要：文章论述了目前我国企业的贸易融资现状及存在的问题，并对此做了进一步的原因分析和 研究，力求找到一些解决该类问题的对策和方法，以使我国企业能更快更好地走出去，以出12“拉动经济 的迅速发展。 关键词：国际贸易融资；问题；对策 中图分类号：F740 文献标识码：A 文章编号：1007-6921
2、(2008)22一O06003 1 国际贸易融资存在的问题 11 国际贸易融资的方式缺乏多样性 当今的国际贸易规模、方式都向更高、更复杂的 方向发展，虽然现在国际上通用的贸易融资方式日 益繁多，也有越来越多企业开始尝试新的贸易融资 方式，但是在实际的应用中，基本上仍然是以传统的 融资方式为主，即以信用证结算与融资相结合的方 式，品种少，且功能单一，而如国际保付代理和福费 廷等较复杂的业务所占比重较小。 12 国际贸易融资的资金在不同性质的银行中分 配不平衡 为国际贸易提供资金融通的银行其一为各商业 银行，其二为政策性银行。相比而言，国有商业银行 的资金雄厚，但他们做的多为期限短、流动性强、金
3、额小的贸易融资；而对于政策性银行，由于国家的大 力支持，风险由国家来承担，就可以做那些中长期的 贸易融资。因此，国际贸易融资的资金来源出现了 结构性不平衡。 13 国际贸易融资市场存在不足 在我国的贸易融资市场里，缺少的是一个统一、 集中的贸易融资市场，企业在进行贸易融资时，贸易 融资的资产的流通往往得到较为自由的流通，实际 的做法是买卖双方主要依赖自己的网络进行融资， 这样就缺乏竞争性，暗箱操作的可能性增多，一个缺 乏公开、公平、公正的贸易融资市场就无法很好的满 足企业的贸易融资需求。 14 国际贸易融资的对象过于集中 国有大中型企业是我国国民经济的重要支柱， 一贯得到大量、全面的资金支持，
4、无论是商业银行还 是政策性银行都倾向于将融资对象定位于大中型企 业。而目前我国非国有企业即三资-N业、外资企业、 外贸私营企业却只能得到很少一部分的贸易融资， 这与它们的迅速发展，在我国对外贸易发展中所占 比例的不断提高不相适应。 15 办理融资的手续烦琐，融资条件较为苛刻 在申-N国际贸易融资的过程中，企业申请的程 序复杂、手续烦琐，相应的办理条件也有很多的限 制，如办理手续期限太长、效率较低等，这样就大大 增加了企业的经营成本，使得企业产生畏难情绪，很 多企业对国际贸易融资的需求就在这种环境中给打 消了。 16缺少有效的国际贸易融资风险防范措施 国际贸易融资的特点决定了其涉及的风险较为 复
5、杂，但它们是可以预测和防范的，然而科学有效的 预测方法和防范措施时并没有在企业中得到具体的 应用。如对于信用风险，仍使用传统的、无针对性的 5C法，没有考虑到国际贸易融资的新特点和有别于 一般贷款的形势；就国家风险来讲，其评估和预测的 方法也不是十分的科学。 17 我国的国际贸易融资易与国际上其他国家发 生法律纠纷 国际贸易融资由一种传统的融资方式，经过长 时间的发展，逐渐形成了一套规范的国际惯例和通 行做法。然而在我国，却存在着与国际惯例和通行 做法不相协调甚至是相冲突的情况，违规操作的事 件时有发生，法律纠纷不断。 2 国际贸易融资问题的原因分析 21现代信息技术的制约 以先进的技术手段做
6、支撑，国际贸易融资业务 所涉及的风险管理就会显得更高效，便可以将银行 相关的部门和分支行高效率、有机地联系起来。国 外银行开展了电子商务即在网上建立贸易融资资本 市场和经销渠道，通过这种方式，银行可以扩大其分 销渠道，以更低的成本涉入新的客户群，并可以更容 易、更及时地掌握企业及其交易的背景，更准确地评 估贸易项目、评估融资资产的风险及质量，从而高效 地管理国际贸易融资业务所涉及的风险。然而目前 我国的银行业只能说基本完成了金融电子化建设的 阶段，金融信息化在有些银行只是刚刚起步，从而缺 少网络资源的共享，缺乏统一协调的管理，以致无法 达到监控风险、相互制约的目的，这样就难以达到控 制风险的目
7、的。 收稿日期：20080714 作者简介：程晓娟(1980一)，女，河南科技学院经济与管理学院，讲师，研究方向：国际贸易、贸易融资。 60 程晓娟我国国际贸易融资中存在的问题及对策研究 2008年第22期 22 银行对发展国际贸易融资Jk务的重要性和风 险性认识不足 221商业银行的高级管理人员和相关部门对国 际贸易融资业务缺乏了解，对国际贸易融资业务的 风险性普遍认识较为肤浅，表现为两种倾向：错误 地认为国际贸易融资不需要动用实际资金，只需借 出单据或开出信用证就可以从客户赚取手续费和融 资利息，是零风险业务，这直接导致20世纪90年代 中期由于大量信用证垫款形成的银行不良资产； 当出现问
8、题后，又认为国际贸易融资风险很大，采取 的措施又导致国际贸易融资授信比一般贷款难，审 批时间长，制约了该业务的发展。 222商业银行的传统业务是本币业务，国际业务 的比重相对较少，在机构、人才、客户；b-面均不占优 势，以至于使大部分人认为与其花费大量人力、物力 和财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好 本币业务。另外，对国际贸易融资业务在提高银行 的盈利能力，优化信贷资产质量等方面的作用认识 不足、认为贸易融资业务在整个信贷资产中的数量 少，作用不大，从而导致银行在这其问埋下很多的风 险隐患。 223在思想认识上也不到位。国际结算及贸易 融资是金融业中最早与国际惯例开始接轨的业务之 一，
9、也是最有可能走向国际化的领域的业务。虽然 经过多年的努力，已经取了较快的发展，但我们的观 念、认识和做法与国外同行业尚有差距。 23银行从业人员及企业外贸业务人员的素质整 体不高 银行缺乏创造和应用创新产品的高素质人员。 根据对金融创新的不同作用，银行从业人员可分为 决策人员、一般业务人员和开发人员。决策人员的 作用是x,：l-提出的一项创新建议进行立项与否的决 定。这就要求决策人员要具有战略眼光和科学分析 能力，以判断该项创新建议有无市场前景和盈利能 力；要具有发展的眼光，可预见市场的未来趋势。一 般业务人员的作用是在日常工作中，发现现有的产 品和服务的缺陷，针对问题提出建议。这就要求一 般
10、业务人员要了解各项金融政策、知识全面、思维活 跃、熟悉国内外金融产品，有对日常工作中进发的灵 感加工为项目可行性分析的能力。开发人员的作用 是对创新建议进行技术开发，形成方便可用的市场 产品。这就要求开发人员既要有丰富的计算机知 识，又要有较多的金融知识，才能较好的将这二者结 合，开发出方便可用的创新产品。而目前一些银行 人员对银行的各种金融工具、融资-T-段的用途、利弊 一知半解，更谈不上对风险的准确判断与把握了。 银行人员水平不高使得国际贸易融资风险控制难度 加大，使得银行“惜贷”现象增加，也造成我国的国际 贸易融资方式在综合运用方面明显滞后于发达国 家。 企业外贸人员的素质还不是很高。外
11、贸企业缺 乏熟悉国际金融及国际资本市场运作的人才，业务 人员和财务人员素质跟不上形势需要，相关专业知 识不足，很多企业对国际保理、出口信用保险等新型 的贸易融资工具不了解，也没有意识到通过国际贸 易融资、采用更加灵活的国际结算方式，可以更好地 促进商品在国际市场上的开拓能力。 24 我国国际贸易融资的法律制度建设与国际相 比相对滞后 我国从事国际贸易融资的时间相对较短，在国 际贸易融资业务涉及金融和商业票据、货权、货物、 担保、信托等时，要求法律对上述各种行为的责权要 有具体的规定，但相关的立法对上述方面缺乏非常 明确的规范。 3解决我国国际贸易融资问题的对策建议 针对上述在我国的国际贸易融资
12、中存在的问 题，结合我国的实际情况，现提出如下的解决对策和 建议。 31银行应提供优质服务，培育良好的国际贸易融 资“软环境” 银行要进行技术创新，适时推出品种多样的企 业贸易融资业务的特色服务，明确企业授信支持和 审查标准，并且重点推出以市场畅销、价格波动幅度 小、处于正常贸易流转状态且符合质押品要求的物 流产品质押为授信条件，将银行资金流与企业的物 流有机结合，向企业提供集融资、结算等多项银行服 务于一体的银行综合服务，在一定程度上解决我国 企业担保难问题。 制定优惠政策，明确工作目标，营造良好的吸引 人才的软环境。为人才信息等要素的流动创造良好 的体制环境和政策环境，要观念和体制先行融入
13、，加 快体制和机制接轨，培育融资的“软环境”。这种“软 环境”是政府、银行和企业三方都能很好地协作，三 ；b-都可以相互制衡，并且能在现有的条件下达到一 种对融资相对宽松的环境，三方信任的加强都有利 于贸易融资的顺利进行。 32 银企加强合作，共同研究国际贸易融资风险的 控制手段 银企合作是一项系统工程，需要银行和企业联 动，共同努力。银行要进一步加强宣传力度，特别是 要把银行信贷方面的一些最新政策及时告知相关企 业，并积极引导企业建立健全的财务管理制度，使企 业内部的系统做到实时与银行的系统进行有效的互 通，达到一种相互合作、相互促进、相互提高的程度， 在贸易融资的很多细节方面也可以进行多方
14、面的交 流与合作，共同研究防范融资业务风险的对策，各方 的信息则会通过系统传达给对方，做到时时更新，使 合作顺利进行，使融资的方式和水xF都得到很大的 提高。企业要充分利用政策性出口信用保险和其他 规避风险的途径。我国大部分进出口企业由于无力 进行客户资信的调查，更需要利用出口信用保险来 化解风险。要很好地研究国家出口信贷政策及相关 机构的运作情况，对Dp、DA、OA业务通过投保出 口信用险来化解风险。通过改变结算方式、投保出 口信用保险，出口企业可以在成本不变甚至降低的 情况下，不仅可以获得类似与信用证的风险保障和 融资便利，更能简化手续、降低管理费用、提高市场 竞争能力、提高收益水平，实现
15、企业做大、做强的宏 伟目标。 33 政企银通力合作促进国际贸易融资业务的多 6】 总第176期 内蒙古科技与经济 样化 随着我国对#I-贸易的快速发展，进出口企业的 融资渠道逐渐由单一的银行贷款方式转变到更多地 利用贸易融资来解决企业的资金问题，贸易融资业 务以其风险小、收益高、手续简便、融资的时效性强 等优势越来越受到银行和企业的重视。除了银行和 企业之间要很好的合作之外，政府也在融资中起着 举足轻重的作用，并且时时关注国际形势的新变化 做到时时更新，也不使银行和企业在做融资时不会 太被动，使他们的融资更加高效和成本最低。政府 的这种公共服务意识不能用经济的行为反映的实际 的操作中，这样就会
16、扭曲政府的形象，也就不利于融 资形式多样化的发展。贸易融资的其他形式如押 汇、打包放款、国际保理业务、福费廷、银行保函及备 用信用证等可以在三方通力合作的背景下顺利展 开，先通过信贷部门对客户进行全面考察，总体上把 握经济实力和短期偿债能力，确定其可以承受的授 信总额；再通过国际结算人员对该客户的业务跟踪， 把握客户的业务能力和业务特点，制定适用的融资 方式及配套额度，在总额内充分开展相关业务。这 样，就可以借助三方的力量促进贸易融资向多样化 的方向发展。我国企业在进出口的各个环节可以灵 活利用以上的融资方式，熟悉各种融资方式的操作 和融资渠道。同时，在企业的自身发展中还应积极 探寻其他的融资
17、渠道，如融资租赁、政府补贴、出口 退税等，优化融资结构。 34 银企要集中贸易融资人才优势，提高贸易融资 业务管理人员的素质 企业要引进高水平高素质的人才；要抓好 岗位的培训工作；不断提高贸易融资管理人员的 服务质量和道德修养；强化风险意识，不断提高贸 易融资管理人员识伪、防伪能力，努力防范和化解国 际贸易融资风险。 银行要建立健全f4-学的融资贸易风险管理体 系，加强风险管理。银行首先要制定符合国际贸易 融资特点的客户评价标准，选择从事国际贸易时间 较长、信用好的客户；其次要成立信用审批中心和贸 易融资业务部门，从而利用人才优势事前防范和事 后化解各种业务风险。 35政府应加强法律和制度建设
18、，规范国际贸易融 资市场的秩序 一方面中国的立法部门必须加强对国际贸易融 资的政策法律的研究，另一方面必须从现有的法律 法规存在的漏洞出发，分析国际惯例与中国现行法 律之间存在的问题，为科学立法提供依据，制订切实 可行的操作方案，并与国际惯例和通行做法接轨，进 一步促进我国国际贸易融资的发展。但是这需要一 个过程，我国当前最重要的任务是现有的法律环境 上，如何与国际惯例接轨，制定一套切实可行的业务 操作方案，依靠法律来为我国企业融资业务的顺利 开展保驾护航。 参考文献 李岩贸易融资的快速通道J出口经理人， 2008，(2) 陈跃雪发展国际贸易融资的问题和对策J 经济经纬，2003，(4) 赛学
19、军商业银行国际贸易融资业务的问题及 对策J浙江金融，2007，(5) 赵瑾璐，杨熹薇企业国际化发展中的政府职 能探析J中国特色社会主义研究，2008， (1) 陈丽芳国际贸易融资风险及防范措施J 中国市场，2007，(12) 倪宇望汇率机制改革下贸易融资发展中的难 点及对策J金融纵横，2007，(7) 郑子凯国有商业银行如何发展国际贸易融资 J浙江金融，2001，(10) (上接第59页)而下的产物，一开始就带有自己的特 殊性。从历史角度看，它最重要的使命之一就是为 改革服务，特别是为国企改革创造条件。没有当初 的股份制改革就不会有证券市场的诞生，按西方的 标准，我们的证券市场无疑是个在相关环
20、境还未成 熟时催生的早产儿，监管体系和上市公司都没有完 全脱离计划体制的藩篱，管理层的管理思维和发展 理念也还停留在计划经济的水平上。而思维和理念 又反映在证券市场的功能定位和产品设计上，在产 品设计和参与动机都还存在不成熟因素的证券市场 中，投机盛行、信息欺诈等等也就不足为奇。改革中 国证券市场，需要正本清源，理清中国证券市场发展 的原动力和根本目标，并建立针对性的行之有效的 措施。 61 应尽快采取措施弥补证券市场的不足 大力发展商品经济、市场经济，加快金融体制 改革的步伐，实行金融创新，增加有价证券种类，提 高证券质量和信用水平；加快企业股份化改革进 程，大量增加股份制企业和上市公司数量
21、。 62 降低管理部门的市场参与度，将市场的权利还 给市场 管理层把握证券市场的发展方向，制定规则进 62 行引导，并且要保证规则的合理公平、行之有效。而 在规则的制约下，市场的权利则由市场参与者行驶。 63培育证券市场的周边中介结构的发展 包括信用评价、注册会计师鉴证、律师服务等 等，强大的周边中介结构是证券市场健康运行的保 障，也是相应规则和制度发挥作用的保障。 64加强投资者的风险教育 降低投资者的不理性投资行为，提高证券市场 投资水平。 65建立民事赔偿机制 对证券市场上的违规者进行处罚，让其为违规 行为付出应当的代价，对利益被侵害者进行补偿，维 护证券市场的概念公平和正义。 参考文献 1 张学英我国证券市场改革发展的理念需要 反思J财会研究，2005，(3)：69，6 2 李俊明美国证券市场的历史发展及对中国 证券市场的启示J河北金融，2002，(12)： 3334 3 王蓉，王国业论中国证券市场监管低效的制 度性因素J沈阳建筑大学学报(社会科学 版)，2004，(6)：139141 Jj 1JJJJJ 1 2 3 4 5 6 7 r；r；rL
