1、西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 1 西 部 金属 材 料股 份 有限 公 司 2014 年 第 一 季度报 告 2014 年 04 月 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 2 第一节 重要提示 公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真实、准 确、完 整，不 存 在 虚 假 记 载、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏，并 承 担 个 别 和连带的 法律责任。除下列 董事外，其他董事 亲自出席了审议本 次季报的董事会会 议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席
2、会议原因 被委托人姓名 彭建国 董事 因公出差 郭玉明 刘晶磊 独立董事 因公出差 何雁明 公司负 责人巨建辉、主管会 计工作负责人顾 亮及会计机构负责 人(会计主管人员)刘咏 声明：保证季度 报告中财务报表的 真实、准确、完整。西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 3 第二节 主 要 财 务数 据 及 股 东 变 化 一、主 要会计 数据 和财务 指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）营业收入（元）343,569,569.49 399,577,321.39-14.02%归属于上市公司股东的净利润（元）-3,853,933.69-7,464,307.64 48
3、.37%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-6,842,511.77-8,842,811.90 22.62%经营活动产生的现金流量净额（元）-5,265,209.39 39,157,839.23-113.45%基本每股收益（元/股）-0.02-0.04 50%稀释每股收益（元/股）-0.02-0.04 50%加权平均净资产收益率（%）-0.44%-0.87%0.43%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)总资产（元）2,782,045,246.80 2,782,846,999.19-0.03%归属于上市公司股东的净资产（元）868,731,930.08 872,0
4、43,766.25-0.38%非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,797,774.48 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出-26,032.07 减：所得税影响额 624,844.40 少数股东权益影响额（税后）158,319.93 合计 2,988,578.08 二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 单位：股 报告期末股东总数 21,181 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的 质押或冻结情况 西部金属材料
5、股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 4（%）股份数量 股份状态 数量 西北有色金属研究院 国有法人 36.47%63,693,189 0 西安航天科技工业公司 国有法人 20.19%35,250,000 0 中国农业银行宝盈策略增长股票型证券投资基金 其他 2.75%4,800,000 0 全国社会保障基金理事会转持二户 国有法人 1.68%2,936,811 0 中国有色金属工业技术开发交流中心 国有法人 1.26%2,197,363 0 中国银行-宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.03%1,800,000 0 彭霞 境内自然人 0.33%577,606 0 张波 境
6、内自然人 0.23%401,699 0 李敏 境内自然人 0.21%370,000 0 株洲硬质合金集团有限公司 国有法人 0.2%342,126 0 前 10 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 西北有色金属研究院 63,693,189 人民币普通股 西安航天科技工业公司 35,250,000 人民币普通股 中国农业银行宝盈策略增长股票型证券投资基金 4,800,000 人民币普通股 全国社会保障基金理事会转持二户 2,936,811 人民币普通股 中国有色金属工业技术开发交流中心 2,197,363 人民币普通股 中国银行-宝盈核心优势灵
7、活配置混合型证券投资基金 1,800,000 人民币普通股 彭霞 577,606 人民币普通股 张波 401,699 人民币普通股 李敏 370,000 人民币普通股 株洲硬质合金集团有限公司 342,126 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东存在关联关系或一致行动。前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）不适用 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 5 第三节 重要事项 一、报 告期主 要会 计报表 项目、财务 指标 发生重 大变 动的情 况及 原因(一)资产负债表项目 单位：元 项目 2014 年3 月31 日 2013 年12 月31 日
8、 变 动比率 货币资金 140,819,897.12 210,380,275.52-33.06%应收票据 89,719,113.06 167,975,568.58-46.59%应收账款 331,841,728.40 244,804,497.54 35.55%预付款项 46,843,041.01 14,688,235.65 218.92%其他流动资产 2,202,296.26 4,738,892.25-53.53%在建工程 66,086,423.97 43,860,930.95 50.67%开发支出 20,127,922.35 15,197,078.94 32.45%预收款项 64,349,72
9、0.65 46,414,543.51 38.64%应付职工薪酬 17,180,558.78 29,920,079.31-42.58%应付利息 13,515,466.67 5,385,858.30 150.94%变动原因：1.货币资金减少主要是子公司 分配现金股利及发放上年度扣发岗贴所致。2.应收 票据减少主要是用银行 承兑汇票购买原材料和支付项目投资款所致。3.应收账款增加主要是因赊销 货物所致。4.预付款项增加主要是组织生 产预付的原料采购款增加所致。5.其他流动资产减少主要是因 待抵扣增值税进项税额减少所致。6.在建工程增加主要是特种新 材料园项目建设投资 所致。7.开发支出增加主要是对银
10、合 金控制棒等关键技术开发投入增加所致。8.预收账款增加主要是因收到 客户预付的货款增加所致。9.应付职工薪酬减少主要是扣 发上年岗贴以及预提奖金在本年度发放所致。10.应付利息增加主要是因中期 票据和私募债预提利息所致。（二）利润表项目 单位：元 项 目 2014 年1-3 月 2013 年1-3 月 变 动比率 资产减值损失 2,538,815.67 1,735,683.79 46.27%营业外收入 3,823,604.90 2,012,548.23 89.99%归属于母公司所有者的净利润-3,853,933.69-7,464,307.64 48.37%利润总额-2,229,169.49-
11、4,120,821.16 45.90%净利润-1,469,771.28-3,299,277.48 55.45%少数股东损益 2,384,162.40 4,165,030.16-42.76%变动原因：1.资产减值损失增加主要是因 应收账款增加导致计提坏账准备增加所致。2.营业外收入增加主要是因收 到政府补助增加所致。西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 6 3.归属于母公司所有者的净利 润、利润总额、净利润增加主要是因为本年一季度部分国储合同完成所致。4.少数股东损益减少主要是报 告期 公司非钛产业盈利下降所致。（三）现金流量表项目 单位：元 现 金流量表 项目 2014 年1
12、-3 月 2013 年1-3 月 变 动比率 经营活动产生的现金流量净额-5,265,209.39 39,157,839.23-113.45%投资活动产生的现金流量净额-10,781,685.69-6,717,355.89-60.50%变动原因：1.经营活动产生的现金流量净 额减少主要是应收账款增加所致。2.投资活动产生的现金流量净 额减少主要是因特种新材料园项目付款增加所致。二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 不适用 三、公 司或持 股 5%以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺
13、时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行或再融资时所作承诺 西北有色金属研究院 避免同业竞争 2007 年 08 月 10 日 长期 该承诺在继续履行 承诺是否及时履行 是 四、对 2014 年 1-6 月经 营业 绩的预 计 2014 年 1-6 月预计的经营业绩 情况：与上年同期相比扭亏为盈 2014 年 1-6 月净利润与上年同 期相比扭亏为盈（万元）0 至 500 2013 年 1-6 月归属于上市公司 股东的净利润（万元）-412.25 业绩变动的原因说明 主要是报告期执行国储钛锭合同增加净利润。五、证 券投资 情况 不适用 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 7
14、第四节 财务报表 一、财 务报表 1、合并资产负债表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 140,819,897.12 210,380,275.52 应收票据 89,719,113.06 167,975,568.58 应收账款 331,841,728.40 244,804,497.54 预付款项 46,843,041.01 14,688,235.65 其他应收款 14,510,719.03 14,878,875.72 买入返售金融资产 存货 563,892,934.38 531,834,411.09 其他流动资产 2,202,296.26
15、 4,738,892.25 流动资产合计 1,189,829,729.26 1,189,300,756.35 非流动资产：长期股权投资 23,240,000.00 23,240,000.00 投资性房地产 5,712,297.41 5,756,482.28 固定资产 1,274,734,347.64 1,291,878,704.89 在建工程 66,086,423.97 43,860,930.95 工程物资 213,000.00 213,000.00 无形资产 150,020,201.25 150,044,818.46 开发支出 20,127,922.35 15,197,078.94 长期待摊
16、费用 1,334,479.71 1,388,068.37 递延所得税资产 20,272,042.88 19,796,191.76 其他非流动资产 30,474,802.33 42,170,967.19 非流动资产合计 1,592,215,517.54 1,593,546,242.84 资产总计 2,782,045,246.80 2,782,846,999.19 流动负债：短期借款 543,200,000.00 542,200,000.00 应付票据 110,360,000.00 115,880,000.00 应付账款 295,100,582.21 289,624,150.88 预收款项 64,
17、349,720.65 46,414,543.51 应付职工薪酬 17,180,558.78 29,920,079.31 应交税费 18,186,785.33 15,109,778.40 应付利 息 13,515,466.67 5,385,858.30 其他应付款 9,591,167.33 9,119,096.55 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 8 一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00 流动负债合计 1,075,484,280.97 1,057,653,506.95 非流动负债：长期借款 26,000,000.00 26,000,0
18、00.00 应付债券 400,000,000.00 400,000,000.00 长期应付款 110,000,000.00 110,000,000.00 专项应付款 2,439,000.00 2,439,000.00 预计负债 0.00 递延所得税负债 2,665,686.96 2,890,774.87 其他非流动负债 127,904,914.56 128,188,389.04 非流动负债合计 669,009,601.52 669,518,163.91 负债合计 1,744,493,882.49 1,727,171,670.86 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）174,630,00
19、0.00 174,630,000.00 资本公积 559,288,626.72 559,288,626.72 减：库存股 专项储备 8,101,785.73 7,559,688.22 盈余公积 33,735,265.95 33,735,265.95 一般风险准备 未分配利润 92,976,251.68 96,830,185.36 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 868,731,930.08 872,043,766.25 少数股东权益 168,819,434.23 183,631,562.08 所有者权益（或股东权益）合计 1,037,551,364.31 1,055,675,32
20、8.33 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,782,045,246.80 2,782,846,999.19 法定代表人：巨建辉 主管会计工作负 责人：顾亮 会计机构负责人：刘咏 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 9 2、母公司资产负债 表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 47,554,938.12 85,075,248.62 应收票据 33,529,226.57 69,056,219.70 应收账款 32,958,486.71 32,308,958.65 预付款项 949,202.85 112,549.90
21、 应收股利 33,817,039.40 其他应收款 475,580,094.43 504,020,910.49 存货 886,820.78 886,820.78 其他流 动资产 686,965.18 962,917.53 流动资产合计 625,962,774.04 692,423,625.67 非流动资产：长期股权投资 343,754,624.09 332,254,624.09 投资性房地产 5,712,297.41 5,756,482.28 固定资产 771,516,399.80 780,770,626.61 在建工程 10,919,465.01 9,374,764.52 无形资产 20,7
22、52,833.68 21,230,905.71 长期待摊费用 974,403.88 1,027,992.54 递延所得税资产 7,084,407.59 7,316,247.69 其他非流动资产 29,843,302.33 31,424,204.19 非流动资产合计 1,190,557,733.79 1,189,155,847.63 资产总计 1,816,520,507.83 1,881,579,473.30 流动负债：短期借款 252,200,000.00 326,200,000.00 应付票据 17,000,000.00 45,000,000.00 应付账款 48,143,584.37 49
23、,691,530.21 预收款项 16,871,152.80 13,018,133.53 应付职工薪酬 6,089,077.34 7,559,054.81 应交税费 656,561.97 3,245,707.29 应付利息 13,515,466.67 5,145,466.64 其他应付款 41,251,815.60 37,758,929.34 流动负债合计 395,727,658.75 487,618,821.82 非流动负债：应付债券 400,000,000.00 400,000,000.00 长期应付款 100,000,000.00 100,000,000.00 其他非流动负债 40,83
24、8,579.13 41,363,579.13 非流动负债合计 540,838,579.13 541,363,579.13 负债合计 936,566,237.88 1,028,982,400.95 所有者权益（或股东权益）：西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 10 实收资 本（或股本）174,630,000.00 174,630,000.00 资本公积 559,287,426.72 559,287,426.72 盈余公积 33,735,265.95 33,735,265.95 未分配利润 112,301,577.28 84,944,379.68 所有者权益（或股东权益）合计
25、879,954,269.95 852,597,072.35 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,816,520,507.83 1,881,579,473.30 法定代表人：巨 建辉 主管会计工作负 责人：顾亮 会计机构负责人：刘咏 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 11 3、合并利润表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 343,569,569.49 399,577,321.39 其中：营业收入 343,569,569.49 399,577,321.39 二、营业总成本 349,570,481.39 405,710,
26、574.87 其中：营业成本 303,885,589.71 354,878,761.13 营业税金及附加 658,974.52 876,800.01 销售费用 5,263,553.53 5,692,411.53 管理费用 19,710,594.45 22,871,305.17 财务费用 17,512,953.51 19,655,613.23 资产减值损失 2,538,815.67 1,735,683.79 三、营业利润（亏损以“”号填列）-6,000,911.90-6,133,253.48 加：营业外收入 3,823,604.90 2,012,548.23 减：营业外支出 51,862.49
27、115.91 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-2,229,169.49-4,120,821.16 减：所得税费用-759,398.20-821,543.68 五、净利润（净亏损以“”号填列）-1,469,771.29-3,299,277.48 归属于母公司所有者的净利润-3,853,933.69-7,464,307.64 少数股东损益 2,384,162.40 4,165,030.16 六、每股收益：-（一）基本每股收益-0.02-0.04（二）稀释每股收益-0.02-0.04 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额-1,469,771.29-3,299,277.48 归
28、属于母公司所有者的综合收益总额-3,853,933.69-7,464,307.64 归属于少数股东的综合收益总额 2,384,162.40 4,165,030.16 法定代表人：巨建辉 主管会计工作负 责人：顾亮 会计机构负责人：刘咏 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 12 4、母公司利润表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 21,537,237.32 22,250,351.10 减：营业成本 24,282,498.54 25,008,135.71 营业税金及附加 4,907.13 11,167.54 销售费用 0.00
29、 管理费用 2,867,695.48 2,672,373.53 财务费用 12,544,292.46 8,566,222.57 资产减值损失-925,064.20-47,623.17 投资收益（损失以“”号填列）40,305,000.00 48,630,000.00 二、营业利润（亏损以“”号填列）23,067,907.91 34,670,074.92 加：营业外收入 590,830.42 525,000.00 减：营业外支出 115.91 其中：非流动资产 处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）23,658,738.33 35,194,959.01 减：所得税费用-3,698,459
30、.27-3,358,760.24 四、净利润（净亏损以“”号填列）27,357,197.60 38,553,719.25 五、每股收益：-（一）基本每股收益 0.16 0.22（二）稀释每股收益 0.16 0.22 六、其他综合收益 七、综合收益总额 27,357,197.60 38,553,719.25 法定 代表人：巨建辉 主管会计工作负 责人：顾亮 会计机构负责人：刘咏 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 13 5、合并现金流量表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生 的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 156
31、,746,347.12 199,276,129.14 收到的税费返还 1,084,998.29 1,612,847.50 收到其他与经营活动有关的现金 6,593,050.89 8,151,264.29 经营活动现金流入小计 164,424,396.30 209,040,240.93 购买商品、接受劳务支付的现金 103,408,535.30 102,475,077.89 支付给职工以及为职工支付的现金 40,193,418.67 41,340,387.60 支付的各项税费 13,944,805.99 14,107,823.76 支付其他与经营活动有关的现金 12,142,845.73 11,
32、959,112.45 经营活动现金流出小计 169,689,605.69 169,882,401.70 经营活动产生的现金流量净额-5,265,209.39 39,157,839.23 二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,781,685.69 6,717,355.89 投资活动现金流出小计 10,781,685.69 6,717,355.89 投资活动产生的现金流量净额-10,781,685.69-6,717,355.89 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的 现金 11,523,085.73 取得借款收到的现金 106,000,000.00
33、 119,000,000.00 筹资活动现金流入小计 117,523,085.73 119,000,000.00 偿还债务支付的现金 107,117,381.79 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,886,422.10 49,238,361.48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 29,070,000.00 34,620,000.00 支付其他与筹资活 动有关的现金 0.00 14,000,000.00 筹资活动现金流出小计 147,003,803.89 158,238,361.48 筹资活动产生的现金流量净额-29,480,718.16-39,238
34、,361.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-45,527,613.24-6,797,878.14 加：期初现金及现金等价物余额 118,959,247.40 118,203,356.46 六、期末现金及现金等价物余额 73,431,634.16 111,405,478.32 法定代表人：巨建辉 主管会计工作负 责人：顾亮 会计机构负责人：刘咏 西部金属材料股份有限公司 2014 年第一季度报告全文 14 6、母公司现金流量 表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金
35、 1,285,100.49 2,155,520.06 收到的税费返还 0.00 23,704.06 收到其他与经营活动有关 的现金 67,661,931.44 17,897,370.39 经营活动现金流入小计 68,947,031.93 20,076,594.51 购买商品、接受劳务支付的现金 365,964.81 410,337.71 支付给职工以及为职工支付的现金 8,014,823.52 9,185,720.33 支付的各项税费 234,310.94 177,590.27 支付其他与经营活动有关的现金 13,792,143.40 13,487,606.95 经营活动现金流出小计 22,4
36、07,242.67 23,261,255.26 经营活动产生的现金流量净额 46,539,789.26-3,184,660.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 0.00 21,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,487,960.60 24,521,503.00 投资活动现金流入小计 6,487,960.60 45,521,503.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,050,052.92 5,523,503.86 投资支付的现金 11,500,000.00 投资活动现金流出小计 12,550,052.92 5,523,503.86 投资活动
37、产生的现金流量净额-6,062,092.32 39,997,999.14 三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金 16,000,000.00 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 16,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 67,874,031.79 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,905,988.77 3,476,303.86 筹资活动现金流出小计 71,780,020.56 28,476,303.86 筹资活动产生的现金流量净额-55,780,020.56-8,476,303.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-15,302,323.62 28,337,034.53 加：期初现金及现金等价物余额 31,407,958.17 30,460,452.46 六、期末现金及现金等价物余额 16,105,634.55 58,797,486.99 法定代表人：巨建辉 主管会计工作负 责人：顾亮 会计机构负责人：刘咏 二、审 计报告 公司第一季度报告未经审计。
