1、农业产业化龙头企业价值链融资担保机制研究 骆竹梅 浙江广厦建设职业技术学院 摘 要： 我国传统的经济结构让农业融资产生困难, 为了让农业产业化企业获得信贷, 各大金融机构向农业产业化龙头企业提供了足够的担保。担保制度的不完善, 成为制约现代农村经济发展的重要条件, 农业生产企业的经济发展由于缺乏有效的担保资产, 提高了贷款发生风险的系数。这就出现了农业生产企业“难贷款”、农民“贷款难”的被动局面。近年来, 我国一些政府职能部门针对农业经济的发展特色, 设立了一些适合农业生产企业发展的信贷担保机构, 改善农业生产企业和农民信贷难的问题。而且对农村信贷担保机制创新问题进行了有效的研究, 这些研究促
2、进了我国担保创新机制的发展, 对解决融资担保难问题具有现实意义, 促使一些金融单位更好地为农业产业化企业服务。关键词： 农业产业; 融资; 担保; 龙头企业; 作者简介：骆竹梅 (1969) , 女, 浙江义乌人, 副教授, 主要从事财务管理研究。收稿日期：2017-08-22Research on Value Chain Financing Guarantee Mechanism for Leading Enterprises in Agricultural IndustrializationLuo Zhumei Zhejiang Guangsha Construction Vocation
3、al and Technical College; Abstract： The traditional economic structure of our country makes agricultural financing difficult. In order to obtain credit for enterprises in agricultural industrialization, the major financial institutions provide adequate guarantee for leading enterprises in agricultur
4、al industrialization. However, the imperfect guarantee system has become the main factor constraining the modern rural economic development. The economic development of agricultural production enterprises will take higher loan risks due to lack of effective collateral assets, which gives rises to a
5、passive situation of “hard loans” for agricultural production enterprises and “difficult loans” for farmers. In recent years, some functional government departments in our country, targeting on the characteristic of agricultural economy development, set up some credit guarantee institutions to suit
6、the development of agricultural production enterprises, which resolves farmers and agricultural production enterprises financing difficulties. Some effective research has been made on mechanism innovation for rural credit guarantee. All the research has realistic significance to promoting the develo
7、pment of guarantee innovation mechanism and to solving the difficulties in financing guarantee so as to promote some finance units to better serve enterprises in agricultural industrialization.Keyword： agricultural industry; financing; guarantee; leading enterprises; Received： 2017-08-22目前, 中国农业产业化的
8、融资, 与农业产业生产和农村种植户直接交易的金融机构包括:农村商业银行和一些政策性银行, 必要时银行之间要互相配合。农业产业信贷担保机制存在问题, 是造成借贷困难最根本的原因。在这样情况下, 追求利益最大化的商业银行, 难以对农业产业化经营中的各个龙头企业提供全面的金融服务, 政策性银行的贷款主要投资于农业基础建设, 对农业产业化龙头企业的资金支持力度不大。而农村合作金融组织, 由于受地域条件和经营规则等限制, 难以支持农业产业化经营企业, 对企业监管也存在难度。因此, 现阶段中国农业产业化经营的金融融资供给远不能满足发展需要, 必须在发展中不断创新融资方式。一、基于价值链的龙头企业发展策略1
9、. 动态实施价值链管理农业产业化企业的发展关系着农业生产经营的发展前景, 从其发展价值链管理工作中, 可以及时发展当前农业产业化企业发展以及管理中并存在的问题。可针对其出现的问题进行分析, 并以企业价值链规章制度为切入, 认真分析并总结出系统化、规范化的管理。价值链管理所具有的特点, 主要是以农业产业化龙头企业所构建起的价值链模型为前提, 通过合理规划与企业自身发展需求进行结合, 为企业所处价值链环节或是企业内部价值链环节。从而可以让企业自身对在整个价值链中所处的位置有所针对性制定出未来发展计划, 并通过内部业务整合、流程再造等一些措施, 突显出产品优势, 提升企业产品品质, 促进企业的稳定发
10、展。并以此为基石, 加强生产企业的能力、促进企业发展、建立企业彼此之间的联盟1。龙头企业作为行业的带头人, 所面临的最大的问题就是创新意识不强信息化硬件设施配备落后。因此, 对龙头企业而言, 应加强自身企业的危机意识, 通过创新与发展扩大龙头企业所具有的竞争实力, 要想加强这种能力, 行之有效的办法就是动态的实施价值链管理。2. 外包非核心业务随着农业产业化龙头企业深加工程的不断提高, 农产品从生产到加工完成, 最后从市场进入到消费者手中。在这一整条价值链中, 并不是某一个企业就能够单独完成, 需要不同企业来进行合作分工协同完成, 不同企业所划分到的任务也有所不同。因此, 企业在进行生产过程中
11、, 只是将核心业务在内部进行未完成, 将不重要的生产环节交付由小型企业进行生产, 实现降低成本、减少操作流程, 节约开销的目的, 并且达到精益求精和灵活多变的销售核心。现在一些企业把部分生产进行外包加工, 已是现代企业运作的一种时尚, 成为农业产业化企业发展的一种趋势。二、农业企业价值链融资担保问题分析1. 融资渠道单一, 结构不合理当前, 我国农业发展在获得金融机构支持过程中, 主要表现为:商业性、政策性、地方性的特征。整个行业的发展, 获得了许多家金融机构的支持, 但仍主要集中在农业发展银行、农业银行、农村信用社等与农业金融机构相关的机构, 这种格局还不能满足农业企业深度发展的需要。一般农
12、业企业融资渠道过度的依赖金融信贷机构。尽管允许民间资本投资各个地方银行, 虽小额信贷金融机构已成立, 但发展比较缓慢, 加之其缺乏有效的法律支持、政府职能部门的监管, 使这种融资方式在龙头企业发展中, 起到的作用还很小。金融机构出台的信贷制度, 还不能完全适应农业企业融资需求, 在一定程度上制约了龙头企业融资的进程。2. 金融机构信贷制度无法满足需求一是农业金融机构的规章制度不能完全适应农业企业发展的需要。农业产业化龙头企业要从其他金融机构获得贷款, 要经历的程序太多, 用的时间太长。二是现在的金融机构对投资周期长, 回报率低的农业项目不愿关注, 不愿过多投入, 更多关注的是投资大、利益率高的
13、项目。三是银行业信贷产品针对农业企业的较少, 审批手续复杂、抵押担保制度都不能够满足当前龙头企业发展需求。同时, 当前银行在进行信用评估时, 主要是结合企业的资产、负债量、企业管理水平、企业偿还能力等多个方面来进行评估。对处于发展初其以及刚刚开始发展阶段的农业企业, 还远达不到金融机构贷款的信用要求, 不能直接取得银行贷款。3. 企业有效抵押物不足, 缺乏信用担保能力企业在发展过程中, 由于完善的信用担保机制, 对于企业想要从金融机构获取到贷款非常困难。而且我国多数农业企业都是以中小企业的形式存在, 企业发展缺少相应的资金支持, 无法提供银行有效担保物, 加上当前还没有构建起完整的信用担保体系
14、, 金融机构对其资金安全性的要求越来越高, 从一定程度上来讲提升了农业企业获取贷款的门槛, 许多担保公司在这样的一种大环境中, 并不愿意承担反担保, 很大程度上的降低了农业企业向金融机构申请贷款的成功机率。有的企业还处于发展初期, 所能够提供的抵押担保相对较为单一, 商业银行普遍不愿为农业企业生产的产品做抵押业务。一些产品的抵押, 还存在贷款估价过低的问题, 加之办理抵押贷款的过程和手续过于繁琐, 也影响企业贷款的成功率2。现有的一些政策性款项, 由于种种原因, 在应用中很难落实到一些企业, 直接制约农业企业的发展壮大。三、农业产业化龙头企业价值链融资担保机制的构建1. 加强政府引导机制和扶持
15、力度首先, 政府要加强对农业生产企业的财政扶持。企业加强体制改革, 着力提高农业企业融资的吸引力。一方面, 政府要在尊重企业融资发展制度的同时, 也要加强对不同地区农业产业的生产规划, 规范农业企业市场融资规划, 根据地域的区别, 支持具有竞争力的农业企业品牌;另一方面, 应加大财政政策对龙头企业的扶持力度, 积极探寻新方法, 寻找出财政支出对农业企业融资的有效作用。其次, 出台适当的税收扶持政策, 对支持农业发展的商业银行, 实行减免相关费用的方式方法, 切实引导资金向农业产业化企业流动。2. 强化金融机构责任机制和作用引导金融机构资金向农业企业投资, 加大对龙头企业的关注, 建全管理机制,
16、 掌握企业发展方向, 引导商业银行加大对农业生产的投入, 出台支持企业发展的指导性意见。对农业发展性银行, 需要结合当前市场发展需求进行分析, 构建多元化的筹、融资机制, 有效降低融资成本。农业政策性银行需要及时更新信贷方式, 针对一些优秀或具有发展潜力的农业企业给予最大化的扶持。对资质较好的农业产业化企业, 可适当的放宽贷款政策, 为其提供中长期贷款业务。政府职能部门需要在整个融资过程中, 加强对其行业以及融资环境的监管力度。通过合理化配置, 降低农村金融机构的市场进入标准, 促进更多有实力且对农业产业有意向投资的金融机构进入农村投资领域3。同时, 政府各部门应出台相关政策, 提高农业商业银
17、行对农业产业化企业资金投入总量。3. 建立融资担保资金补偿机制和服务创新政府职能部门需要根据实际情况制定出政策性融资机制, 通过合理化、科学化的财政预算来给予农业企业一定扶持, 并提供专项资金。采用其自身行业内部发展基金来为行业担保公司提供风险补偿资金的方式, 促进农业企业的融资能够顺利完成。此外, 还可采用从农业企业税收中抽取相应比例资金来为农业企业融资担保专项补偿资金, 由此形成较为稳定的补偿资金来源, 维持融资担保体系的稳定高效发展, 以此来强化农业企业的发展壮大速度。相关金融机构应学习其他金融机构成功经验, 通过对成功案例的分析, 采用按比例担保、反担保、再担保, 以及成本共担等多种形
18、式来对农业企业发展提供扶持。各贷款企业、担保公司及金融机构之间, 应该构建交流平台, 通过交流沟通实现信息交流与实际合作, 以此积极促成相关机构的合作, 以各种补偿机制和创新模式强化农业企业成长速度。四、结语探索我国农业企业信用体系的建设、强化金融的社会责任、建立起融资担保有效的资金补偿体系, 使融资部门满足农业企业融资发展。企业与各商业银行建立结对帮扶制度, 为企业提供专业、全面的金融服务平台。支持和鼓励整个融资性担保机制的不断尝试和创新, 摆脱农业企业价值链融资担保难的问题, 为其提供一个相对比较方便的金融服务平台, 有效地培养农业企业的深发展, 为农业企业融资价值链担保, 为各环节进行有效高速度的运行提供保障。参考文献1罗哲, 曲玮.促进甘肃省农业产业化龙头企业融资的问题与建议J.开发研究, 2011 (6) . 2李婵, 刘小春.农业产业化龙头企业融资问题及对策J.农业经济, 2013 (3) . 3丁宁, 牛俊英.农业价值链融资模式:一个创新模型的建构J.农村经济, 2015 (4) .
