1、云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 1 证券代码：000807 证券简称：云铝股份 公告编号：2014-075 云 南 铝业 股 份有 限 公司 2014 年 第三 季度 报 告正 文 2014 年 10 月 云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 2 第一节 重要提示 公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真实、准 确、完 整，不 存 在 虚 假 记 载、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏，并 承 担 个 别 和连带的 法律责任。所有董 事均已出席了审议 本次季报的董事会 会议。
2、公司负 责人田永、主管会 计工作负责人丁吉 林及会计机构负责 人(会计主管人员)唐正忠 声明：保证季 度报告中财务报表 的真实、准确、完 整。云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 3 第二节 主 要 财 务数 据 及 股 东 变 化 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元）23,665,356,381.14 22,966,881,737.88 3.04 归属于上市公司股东的净资产（元）3,606,336,337.00 3,898,892,78
3、9.68-7.50 本报告期 本报告期比上年同期增减（%）年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减（%）营业收入（元）4,538,833,885.29 21.56 13,887,500,776.26 46.32 归属于上市公司股东的净利润（元）3,500,518.49 159.23-291,656,522.39-116.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-4,821,691.78 49.22-322,383,807.39-72.60 经营活动产生的现金流量净额（元）-796,816,161.99 59.87 基本每股收益（元/股）0.002 150.00-0.189-
4、117.24 稀释每股收益（元/股）0.002 150.00-0.189-117.24 加权平均净资产收益率 0.10%0.27-7.77%-4.27 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-9,424.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）42,005,066.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-540,997.23 减：所得税影响额 7,604,169.12 少数股东权益影响额（税后）3,123,190.76 合计 30,727
5、,285.00-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 4 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 1.报告期末普通股股东总 数及前十名普通股股 东持 股情况表 单位：股 报
6、告期末普通股股东总数 157,138 前 10 名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 云南冶金集团股份有限公司 国有法人 49.13%756,169,168 0-上海浦东发展银行长信金利趋势股票型证券投资基金 境内非国有法人 4.05%62,412,554 0-全国社保基金四一三组合 境内非国有法人 0.79%12,151,300 0-中国银行嘉实稳健开放式证券投资基金 境内非国有法人 0.59%9,015,822 0-交通银行华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)境内非国有法人 0.57%8,699,911
7、 0-丰和价值证券投资基金 境内非国有法人 0.40%6,218,320 0-杨军 境内自然人 0.19%2,924,026 0-中国银行股份有限公司嘉实价值优势股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.19%2,910,053 0-KB 资产运用KB 中国大陆基金 境内非国有法人 0.15%2,280,300 0-罗秋萍 境内自然人 0.11%1,633,033 0-前 10 名无限售条件普通股股东 持 股情况 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 云南冶金集团股份有限公司 756,169,168 人民币普通股 756,169,168 上海浦东发展银行长信金利趋势股
8、票型证券投资基金 62,412,554 人民币普通股 62,412,554 全国社保基金四一三组合 12,151,300 人民币普通股 12,151,300 中国银行嘉实稳健开放式证券投资基金 9,015,822 人民币普通股 9,015,822 交通银行华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)8,699,911 人民币普通股 8,699,911 云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 5 丰和价值证券投资基金 6,218,320 人民币普通股 6,218,320 杨军 2,924,026 人民币普通股 2,924,026 中国银行股份有限公司嘉实价值优势股票型证券投资基金 2,
9、910,053 人民币普通股 2,910,053 KB 资产运用KB 中国大陆基金 2,280,300 人民币普通股 2,280,300 罗秋萍 1,633,033 人民币普通股 1,633,033 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.云南冶金集团股 份有限公司 为公司最大持股股东，持有 公司股份上述股东关联关系或一致行动的说明 756,169,168 股；2.前 10 名股东中，国有法人股 股东云南冶金集团股份有限公司与其它股东之间不存在关联关系，也不属 于 上市公司收购管理办法中规定的一致行动人；3.前 10 名流通股股东中，是否 为同一基金管理公司控制并存在关联关系，公司不清楚；其它流
10、通股股东 之间是否存在关联关系、是否 属于 上市公司收购管理办法中规定的一致行动人，公司不清楚。前 10 名无限售条件普通股股东 参与融资融券业务股东情况说明（如有）公司第七大股东通 过客户信用交易担保证券账户合计持有 2,924,026 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。2.报告期末优先股股东总 数及前十名优先股股 东持 股情况表 适用 不适用 云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 6 第三节 重要事项 一、报 告期主 要会 计报表 项目、财务 指标 发生变 动的 情
11、况及 原因 适用 不适用 1.资产负 债表项 目 单位：元 项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年12 月31 日 增 减变动 主 要变动原 因 变 动金额 变 动比例 货币资金 831,414,207.95 1,077,016,847.08-245,602,639.13-22.80%主 要 是 采 购 氧 化 铝 等原材料用款增加所致 应收票据 233,998,562.83 425,243,877.58-191,245,314.75-44.97%主 要 是 票 据 背 书 支 付采购款增加所致 应收账款 93,129,849.24 155,001,837.91-61,871,98
12、8.67-39.92%主 要 是 本 期 收 回 货 款所致 预付款项 398,323,702.63 226,467,584.33 171,856,118.30 75.89%主 要 是 预 付 氧 化 铝 及其 他 原 材 料 款 增 加 所致 其他应收款 325,230,216.06 390,725,166.06-65,494,950.00-16.76%主要是年初 2.56 亿电价补贴款已收回 存货 3,225,426,179.31 2,481,831,517.75 743,594,661.56 29.96%主 要 是 因 较 低 价 位 采购 氧 化 铝 等 商 品 增 加库存所致 工程物
13、资 61,314,909.36 98,750,783.84-37,435,874.48-37.91%主 要 是 领 用 工 程 物 资所致 开发支出 36,902,952.55 13,147,277.31 23,755,675.24 180.69%是因为公司开发 整 体砌筑八层电解槽技术、水 电 铝 产 业 化 系 统 集成项目、双钢棒平衡铝电 解 槽 技 术 项 目 投 入增加所致 递延所得税资产 208,142,663.57 94,248,331.85 113,894,331.72 120.84%因 本 期 可 抵 扣 的 亏 损增加所致 其他非流动资产 765,066,555.80 64
14、1,524,818.95 123,541,736.85 19.26%主 要 是 预 付 工 程 款 及设备款增加所致 短期借款 4,879,215,014.61 5,521,392,598.76-642,177,584.15-11.63%因 本 期 偿 还 到 期 借 款所致 应付票据 698,554,264.75 621,548,550.36 77,005,714.39 12.39%因 本 期 开 出 票 据 结 算量增加所致 应付账款 3,169,670,668.11 2,420,551,094.26 749,119,573.85 30.95%主 要 是 本 期 采 购 原 辅材料、贸易商
15、品应付款增加所致 预收款项 373,429,785.89 265,423,726.19 108,006,059.70 40.69%客户预付货款增加 云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 7 项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年12 月31 日 增 减变动 主 要变动原 因 变 动金额 变 动比例 应交税费 19,288,211.93 27,617,410.53-8,329,198.60-30.16%主 要 是 期 末 应 交 增 值税等余额减少所致 其他应付款 129,464,905.02 56,942,825.54 72,522,079.48 127.36%主
16、要 是 本 期 客 户 交 购货履约保证金增加 长期借款 4,886,195,975.32 4,149,488,875.32 736,707,100.00 17.75%本期 信 用 借 款 增 加 所致 长期应付款 1,680,926,483.38 1,043,325,551.13 637,600,932.25 61.11%主要是本期融 资 租 赁款等增加所致 2.利润表 项目 单位：元 项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增 减变动 主 要变动原 因 变 动金额 变 动比例 营业收入 13,887,500,776.26 9,491,283,500.44 4,396,21
17、7,275.82 46.32%主 要 原 因 是 本 期 销 售商品量增加所致 营业成本 13,255,505,393.65 9,004,659,146.76 4,250,846,246.89 47.21%主 要 原 因 是 本 期 销 售商品量增加所致 销售费用 286,358,442.12 204,727,171.91 81,631,270.21 39.87%销 量 增 加，相 关 的 运杂费增加所致 财务费用 652,975,722.68 296,114,750.84 356,860,971.84 120.51%主 要 原 因 是 本 期 部 分在 建 工 程 完 工，利 息费 用 化
18、增 加 及 融 资 成本上升所致 资产减值损失 31,246,593.74-13,129,572.22 44,376,165.96 337.99%主 要 原 因 是 本 期 铝 价下 跌，计 提 存 货 跌 价准备增加所致 投资收益 20,037,030.05 1,549,813.06 18,487,216.99 1192.87%主 要 原 因 是 本 期 期 货收益增加 营业外收入 42,139,893.27 105,477,982.37-63,338,089.10-60.05%本 期 政 府 补 助 减 少 所致 3.现金流 量表项 目 单位：元 项目 2014 年 1-9 月 2013
19、年 1-9 月 增 减变动 主 要变动原 因 变 动金额 变 动比例 销售商品、提供劳务收到的现金 14,371,553,544.75 9,342,699,345.54 5,028,854,199.21 53.83%主 要 原 因 是 本 期 商 品 销售量增加所致 收到的其他与经营活动有关的现金 359,634,675.30 156,195,223.74 203,439,451.56 130.25%主要是收到 2.56 亿电价补贴款 购买商品、接收劳务支付的现金 13,106,626,306.76 8,310,491,958.99 4,796,134,347.77 57.71%主 要 原 因
20、 是 本 期 原 材 料等采购量增加所致 云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 8 项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增 减变动 主 要变动原 因 变 动金额 变 动比例 支付的各项税费 147,976,782.09 102,663,309.07 45,313,473.02 44.14%主要是本期缴纳增值税、印花税等增加所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 530,045,880.46 1,404,010,806.84-873,964,926.38-62.25%主 要 是 本 期 部 分 在 建 项目完工，投资减少所致 偿还债务所支付的
21、现金 6,899,850,870.79 4,863,947,800.00 2,035,903,070.79 41.86%主 要 是 本 期 偿 还 银 行 借款增加 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 846,647,795.21 597,844,233.28 248,803,561.93 41.62%主 要 是 本 期 偿 付 利 息 增加 支付其他与筹资活动有关的现金 334,368,810.62 182,164,281.50 152,204,529.12 83.55%主要是本期 支 付 融 资 租赁费增加 二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 适用 不适用
22、 1.修订 后的 新会 计准 则对 公司合 并报 表的 影响 根据修 订后 的 企业 会计 准则第2 号 长 期股 权投 资 规定，对 被投 资单 位不 具有控 制、共同 控制 或重大影 响，并 且在 活跃 市 场中没 有报 价、公 允价 值 不能可 靠计 量的“长期 股 权投资”，要 求按 企业 会计准则第22号 金 融工 具确 认及计 量 进行 处理。截 止2014 年9 月末，公 司原 在 长期股 权投 资核 算账 面价 值为164,284,331.41 元 的投 资转至 可供 出售 金融 资产 列报，合并 报表 年初 数也 相应进 行了 调整。2.公司 终止 发行 股份 购买 资产并
23、募集 配套 资金 方案 的相关 情况 2014年7 月24 日，公 司召 开 了第六 届董 事会 第三 次会 议，审 议并 通过 了 云南 铝业股 份有 限公 司发 行股份购 买资 产并 募集 配套 资金暨 关联 交易 预案（以下 简称“重组 预案”）。2014年7月26 日，公司公告 了 重组 预案 等 文件，并刊 登了 关于 重大 资产重 组复 牌公 告。在 重 组预 案 推 出以 后，公司、中介 机构 以及 相 关各方 就继 续推 进本 次发 行股份 购买 资产 事项 进行了积极 的磋 商和 沟通。鉴 于有交 易相 关方 提出 改变 对价支 付方 式 的 情况，结 合公司 自身 降低 资
24、产 负债 水平的需求，经 交易 各方 协商 一致，为保 护公 司和 广大 投资者 的利 益，公司 决定 终止发 行股 份购 买资 产方 案，并承诺 在未 来6 个月 内不 再 筹划重 大资 产重 组事 项。3.公司 非公 开发 行股 票事 项的相 关情 况 2014年9 月23 日，公 司第 六 届董事 会第 五次 会议 审议 通过了 关 于公 司2014年 度非公 开发 行股 票方 案的预案 等议 案，拟向 包 括云南 冶金 集团 股份 有限 公司在 内的 不超 过10 名特 定投资 者非 公开 发行 股票，募集资金 总额（含 发行 费用）不超 过23.81 亿元，扣 除 发行费 用后 募集
25、 资金 净额 将 全部 用于 收购 云南 浩鑫 铝云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 9 箔有限 公司86.92%股 权、云南源 鑫炭 素有 限公 司100%股权，投资 云南 源鑫 炭素 有限公 司60 万吨 炭素 项目 二期35 万 吨工 程，并 补充 流 动资金。目前 该事 项正 在 积极进 展中，公司 将在 相 关审计、评估 工作 完成 后 再次召开董 事会，对 相关 事项 做出补 充决 议及 披露，并 提交股 东大 会审 议。4.根据 云 南省 人民 政府 关于加 快产 业转 型升 级促 进经济 平稳 较快 增长 的意 见（云政 发 201417号）、云南 省工 业和
26、 信 息化委 关于 印发2014 年汛 期富余 水电 市场 化消 纳工 作方案 的通 知，经 过与 相关发电企 业及 电网 公司 协商，在政 府确 定的 交易 平台 下，当 前公 司用 电机 制由 原来执 行云 南省 发改 委核 定的大工业 类电 价转 变为 常态 化的以 直接 交易 为主 的市 场化用 电机 制。该机 制实 施后，公司 购电 成本 与执 行目录电价 相比 明显 下降，预 计下降 幅度 为0.05元/千 瓦 时左右，电 力供 应的 保障 得以提 高，依托 云南 省丰 富的清洁 水电 发展 水电 铝产 业更具 优势，将 对公 司经 营业绩 的改 善和 提高 整体 竞争力 产生 积
27、极 的影 响。重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案 2014 年 7 月 26 日 巨潮资讯网 关于调整发行股份购买资产事项暨股票停牌的公告 2014 年 9 月 6 日 巨潮资讯网 2014 年度非公开发行股票预案 2014 年 9 月 26 日 巨潮资讯网 关于实施市场化用电机制的公告 2014 年 10 月 8 日 巨潮资讯网 三、公 司或持 股 5%以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 云南冶金集团
28、股份有限公司 1.将遵守法律、法规和规章的 规定，履行法定承诺义务；2.持有的原非流通股股份自获 得上市流通之日起，在三十六个月内不上市交易；上述三十六个月届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量占公司股份总数 的比例在十二个月不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；3.为增强公司凝聚力、提升上 市公司价值，在本次股权分置改革方案实施后，将根据国家相关管理制度和办法及时提出并实施管理层股权激励计划。2006 年 5 月 19 日 长期有效 报告期内，控股股东严格履行了承诺。承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因 及下一步计划（如有）不适用 云南铝业股份有限公司 2014
29、 年 第三季度报告正文 10 四、对 2014 年度 经营业 绩的 预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 五、证 券投资 情况 适用 不适用 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例 期末持股数量（股）期末持股比例 期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 股票 02068（H 股）中铝国际 62,727,444.14 19,495,000 0.73%19,495,000 0.73%39,851,774.79 2,285,996.64 可供出售金融资产 对外投资 合
30、计 62,727,444.14 19,495,000-19,495,000-39,851,774.79 2,285,996.64-证券投资审批董事会公告披露日期 2012 年 06 月 20 日 证券投资审批股东会公告披露日期（如有)不适用 持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。六、衍 生品投 资情 况 适用 不适用 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 云南铝业股
31、份有限公司 否 否 沪铝套保 7,704 2014 年 1 月 1 日 2014 年 9 月 30 日 7,704 3,046 0.61%3,593 云南铝业股份有限公司 否 否 伦铝套保 0 2014 年 1 月 1 日 2014 年 9 月 30 日 0 604 0.12%1,097 合计 7,704-7,704 3,650 0.73%4,690 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用）不适用 衍生品投资审批董事会公告披 2013 年 02 月 28 日 云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 11 露日期（如有)2014 年 04 月 09 日 衍生品投资审批股东会
32、公告披露日期（如有)无 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）公司开展期货套期保值交 易选择在上海期货交易所和境外的伦敦金属交易所进行，交易所和经纪机构分别受中国证监会和英国金融监管局监管，所进行的交易均是场内交易；所选择的境内和境外期货经纪机构是运作规范、市场信誉好、成 立时间较长的公司。因此公司期货套期保值持仓的流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险性较低，可通过跟踪以上情况的发展变化来进行控制。公司期货套期保值持仓的风险主要是市场价格变动带来的风险。公司进行的期货交易为套期保值交易，交易以实货需要为基础，持仓风
33、险在与实货对冲后减小。此外，公司通过建立和严格执行相关管理制度，尤其是 风险管理制度，严格按实货需要和保证金规模多条件控制套期保值持仓规模，通过建立风险测算系统、风险报告制度和风险处理程序，对持仓风险进行防范和控制。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 2014 年 1 月 1 日 14025 元/吨 1806 美元/吨 2014 年 9 月 30 日 14050 元/吨 1950 美元/吨 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无 独立董事对公 司衍生品投资及风险控
34、制情况的专项意见 1.公司以套期保值为目的的衍 生品投资，指定相关部门评估投资风险，分析衍生品投资的可行性与必要性；制定的套期保值计划和外汇风险敞口符合公司生产经营和工程项目建设实际，组织机构健全、完善，业务流程符合相关规定，不存在损害公司和全体股东利益情况。2.所采取的程序符合相关法律、法规及公司章程的规定。七、报 告期内 接待 调研、沟通、采访 等活 动登记 表 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 7 月 10 日 证券法律和企业管理部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营、产业发展、行 业情况以及未来发展
35、情况 2014 年 7 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 海通证券 公司生产经营、产业发展、行 业情况以及未来发展情况 2014 年 8 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构 安信证券 公司生产经营、产业发展、行 业情况以及未来发展情况 2014 年 8 月 21 日 证券法律和企业管理部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营、产业发展、行 业情况以及未来发展情况 云南铝业股份有限公司 2014 年 第三季度报告正文 12 2014 年 9 月 11 日 证券法律和企业管理部办公室 实地调研 机构 环球投资（香港）有限公司 公司生产经营、产业发展、行 业情况以及未来发展情况 2014 年 9 月 15 日 证券法律和企业管理部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营、产业发展、行 业情况以及未来发展情况 2014 年 9 月 26 日 证券法律和企业管理部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营、产业发展、行 业情况以及未来发展情况 云南铝业 股份有 限 公司董事 会 2014 年10 月14 日
