1、广东新会美达锦纶股份有限公司 2014 年年 度报告摘要 1 证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2015-017 广东新会美达锦纶股份有限公司 2014 年 年 度 报 告 摘 要 1、重要 提 示 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。公司简介 股票简称 美达股份 股票代码 000782 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱明辉 谭景熙 电话 07506109778 07506107981 传真 07506103091 075061
2、03091 电子信箱 2、主要 财 务数 据 和 股东变 化（1）主 要 财务 数 据 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）3,363,609,891.51 3,700,080,656.12-9.09%3,811,290,499.18 归属于上市公司股东的净利润（元）-228,279,158.42 10,446,224.54-2,285.28%35,463,916.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-227,025,404.17 1,903,764.40-12
3、,025.08%16,102,870.82 经营活动产生的现金流量净额（元）256,752,135.98-197,359,406.44 230.09%248,790,130.90 基本每股收益（元/股）-0.52 0.03-1,833.33%0.09 稀释每股收益（元/股）-0.52 0.03-1,833.33%0.09 加权平均净资产收益率-22.21%1.01%-23.22%3.45%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元）2,543,372,351.57 2,618,036,226.33-2.85%2,103,877,137.67 归属于上市公司股
4、东的净资产（元）1,239,060,969.64 1,036,219,328.89 19.58%1,038,356,591.06 广东新会美达锦纶股份有限公司 2014 年年 度报告摘要 2（2）前 10 名 普 通 股股东 持 股 情况表 报告期末普通股股东总数 25,223 年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股股东总数 24848 前 10 名普通 股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 江门市君合投资有限公司 境内非国有法人 13.00%68,681,318 68,681,318 质押 68,640,000
5、太仓德源投资管理中心 境内非国有法人 10.40%54,945,055 54,945,055 江门市天昌投资有限公司 境内非国有法人 9.81%51,818,182 0 质押 36,600,000 广东天健实业集团有限公司 境内非国有法人 5.68%30,000,000 0 建投中信资产管理有限责任公司 境内非国有法人 1.89%10,000,000 0 华宝信托有限责任公司时节好雨 11 号集合 资金信托 其他 1.47%7,776,560 0 西藏信托有限公司致知 1 号结构化证券投资集合资金信托计划 其他 1.39%7,360,000 0 长安基金光大银行长安嘉盈1 号分级资产 管理计划
6、 其他 1.27%6,690,000 0 朱斌 境内自然人 0.93%4,910,000 0 张力 境内自然人 0.93%4,887,000 0 上述股东关联关系或一致行动的说明 江门市君合投资有限公司、江门市天昌投资有限公司与广东天健实业集团有限公司由同一实际控制人控制，上述三名股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定 的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）无（3）前 10 名 优 先 股股东 持 股 情况表 适用 不适用 公司
7、报告期无优先股股东持股情况。广东新会美达锦纶股份有限公司 2014 年年 度报告摘要 3（4）以 方 框图 形 式 披露公 司 与 实际控 制 人 之间的 产 权 及控制 关 系 3、管理 层 讨论 与 分 析（1）公司财务情况及主要会计报表项目的异常情况 公司总资产254,337.24 万元，归属于母公司股东权益123,906.10 万元，加权平均净 资 产收益率-22.21%。公司经营活动产生的净现金流量为25,675.21 万元，每股经营活动产生的现金流量净额为0.49元。主要会计报表项目的异常情况如下：1、应收票据：期末余额比上期余额减少24,865.50 万元，减幅为40.47%，主
8、要原因系本期票据贴现增加,质押贷款减少所致。2、预收帐款：期末余额比上期余额减少1,871.95万元，减幅为31.29%，主要原因系客户预订金减少所致。3、预付帐款：期末余额比上期余额减少5,155.20 万元，减幅为56.43%，主要原因系预付设备款转入工程所致。4、其他应收款：期末余额比上期余额减少79.57 万元，减幅为63.52%，主 要 原 因 系 收到费用结算发票结转费用所致。5、在建工程：期末余额比上期余额增加27,011.67 万元，增幅为1300.50%，主要原因系子公司常德工程项目增加所致。6、工程物资:期末余额比上期余额增加439.66 万元，增幅为917.78%，主要原
9、因系子公司常德美华工程物资增加所致。7、短期借款：期末余额比上期余额减少23,706.92 万元，减幅36.64%，主要原因系归还借款所致。8、应付账款：期末余额比上期余额增加2,658.59 万元，增幅35.87%，主要原因系期末原广东新会美达锦纶股份有限公司 2014 年年 度报告摘要 4 料采购增加所致。9、应付职工薪酬：期末余额比上期余额增加929.96 万元，增幅35.09%，主要原因系本期计提年度奖金增加所致。10、应交税费:期末余额比上期余额减少360.49 万元，减幅48.23%，主要原因系期末应交税费发 生减少所致。11、应付利息：期末余额比上期余额减少196.62 万元，减
10、幅81.77%，主要原因系借款下降相应提取利息减少所致。12、长期借款：期末余额比上期减少9,015.95 万元，减幅100%，主要原因系归还借款所致。13、递延收益：期末余额比上期增加1,166.00 万元，增幅152.62%，主要原因系收到政府补助收入增加所致。14、递延所得税负债：期末余额比上期增加137.44 万元，增幅116.80%，主要原因系公司持有可供出售金融资产期末公允价值增加而导致 递延所得税负债增加。15、股本：期末 余额比上期增加12,362.64 万元，增幅30.56%，主要原因系本期公司完成非公开发行股份，吸收股本12,362.64 万元所致。16、资本公积：期末余额
11、比上期增加31,561.74 万元，增幅97.83%，主要原因系本期公司完成非公开发行股份，募集资金超过股本面值溢价部分转入资本公积所致。17、营业收入及营业成本：本期比上期分别减少33,647.08 万元、25,745.44 万 元，分 别减幅为9.09%和7.43%。主要系原材料价格下跌，产品售价下降，收入与成本同步减少所致。18、财务费用：本期比上期增加5,350.75万元，增幅241.48%，主要原因系由于票据贴现增加而贴现利息支出增加，同时由于汇率变动，汇兑损失增加所致。19、资产减值损失：本期比上期增加11,379.44 万元，增幅1014.91%，主要原因系由于对公司及子公司的有
12、关资产遵循谨慎性原则，进行相关减值测试,提取资产减值增加所致。20、投资收益：本期比上期增加171.13 万元，增幅30.96%，主要原因系由于所投资的公司分红增加所致。21、营业外收入及营业外支出:本期营业外收入比上期减少539.97 万元，减幅55.19%，主要原因政府 补助收入减少所致。本期营业外支出比上期增加411.79 万元，增幅313.98%，主要原因系本期处置资产损失及保险事故损失增加所致。22、净 利 润和 归 属 于 母公 司 所 有 者的 净 利 润：净 利 润 和 归属 于 母 公 司所 有 者 的 净利 润 本期与上期相比，分别减幅为-3243.18%和-2285.28
13、%，主要原因是由于产品售价下跌的幅度大于 原 材 料 采购 价 格 下 跌的 幅 度，导致 产 品 毛 利率 下 降，毛利 率 同 比 下降1.76 百 分点，盈 利 能力 减 弱；根据 稳 健 的 财务 原 则，对2014 年度各项资产进行 计提减值准 备，提取12564.42万元的减值损失；由于汇率变动汇兑 损失增加及本期贴现利息增加而导致财务费用同比大幅增加；综上原因导致本期净利润大幅亏损。（2）经营成果 报告期内，美达股份经营状况稳定，基本保持产销平衡，其中，切片产量17.85 万吨（其广东新会美达锦纶股份有限公司 2014 年年 度报告摘要 5 中自用量6.07吨）、销量11.63万
14、吨，产量同比微 降0.42%、销量同比微升0.21%，产销率99.16%；纤维丝产量6.35 万吨、销量6.04万吨，产量同比下降3.60%、销量同比下降3.2%，产销率95.12%；2014 年 公 司实 现 销 售 收入 33.64 亿 元，同 比下 降 9.09%，销 售 收入 下 降 主 要受 产 品 单 价 下跌影响，2014 年切片平均售价 16170 元/吨，同比下降8.8%，纤维丝平均售价 22750元/吨，同比下降 7.3%。同 时原 材 料 己 内酰 胺 价 格 向下 直 降，产品 价 格 下 跌的 幅 度 大 于原 材 料 价 格下 跌 的 幅 度，导 致 产 品毛 利
15、率 下 降，毛 利 率 同比 下 降1.76百 分 点，毛利 减 少，毛利 同 比 下 降 33.6%。本 期 本 公 司外 币 债 务（美 元）的 结算 由 于 汇 率变 动 影 响 产生 的 汇 兑 损失 增 加，同时 由 于应收票据贴现增加而相应利息支出增加，上述因素导致财务费用与去年同期相比大幅增长241.48%。由 于 受市 场 大 环 境影 响，特 别第 四 季 度 的原 材 料 价 格及 产 品 售 价持 续 深 度 下跌，公司对库存的存货计提减值准备7,481.64 万元。对 属 下 子 公司 常 德 一 期设 备 及 美 新公 司 的 投 资进 行 资 产 的减 值 测 试，
16、相 应 提 取 减值 准 备5,082.78 万元。综 合 以 上 主 要 原 因 影 响,公 司 本 期 净 利 润 及 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 分 别 为-23,737.48 万元和-22,827.92万元,比上期减幅分别为-3243.18%和-2285.28%。（3）其他重大事项：1、2014 年3月19 日，中国 证 监 会 下发 关 于 核准 广 东 新 会美 达 锦 纶 股份 有 限 公 司非 公 开发行股票的批复（证监许可【2014】313号），核准公司本次非公开发行不超过122,282,608股新股，有效期6 个月。2、2014 年3月27 日，公司
17、2013 年 度权 益 分 派 实施 完 毕，根据 股 东 大 会审 议 通 过 的发 行 方案，公司本次非公开发行股票的发行价格调整为3.64 元/股，发行数量调整为不超过123,626,373 股。3、根 据 验 资 报 告，截 至2014 年9 月15 日，本 次 非 公 开 发 行 共 计 募 集 资 金 人 民 币449,999,997.72 元，扣除与发行有关的费用人民币10,756,183.97 元，美达股份实际募集资金净 额 为 人 民 币439,243,813.75 元，其 中 增 加 实 收 资 本（股 本）123,626,373.00 元，增加资本公积315,617,44
18、0.75 元。4、本次发行对象为2名，如下：序号 公司名称 价格（元）认购数量 认购金额 限售期（股）（元）（月）1 江门市君合投资有限公司 3.64 68,681,318 249,999,997.52 36 2 太仓德源投资管理中心（有限合伙）3.64 54,945,055 200,000,000.20 36 合计 123,626,373 449,999,997.72-上述股份于2014年9月22日在深圳证券交易所上市。广东新会美达锦纶股份有限公司 2014 年年 度报告摘要 6 4、涉及 财 务报 告 的 相关事 项（1）与 上年 度 财 务 报告 相 比，会计 政 策、会计 估 计 和
19、核算 方 法 发 生变 化 的 情 况说 明 适用 不适用 根 据 企 业 会 计 准 则 第2 号-长 期 股 权 投 资，本 公 司 对 持 有 的 不 具 有 控 制、共 同 控 制、重 大 影 响 的股 权 投 资，不 作 为 长 期股 权 投 资 核算，应 适 用 企 业 会 计准 则 第22 号 金 融 工具 确 认 和 计量，拟 作为 可 供 出 售金 融 资 产 进行 核 算，并对 其 采 用 追溯 调 整 法 进行 调 整。具体调整事项如下：被投资单位名称 2013 年 12 月 31 日 原 在 长期股权投 资 科 目 核算 调整说明 广东发展银行股份有限公司 8,094,
20、644.76 追 溯 调 整 至 可 供出售金融资产 江门融和农商行 12,000,000.00 江门新会农商行 59,400,000.00 合计 79,494,644.76 上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对本公司 2013 年度总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。（2）报 告期 内 发 生 重大 会 计 差 错更 正 需 追 溯重 述 的 情 况说 明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情 况。（3）与 上年 度 财 务 报告 相 比，合并 报 表 范 围发 生 变 化 的情 况 说 明 适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。（4）董 事会、监 事 会对 会 计 师 事务 所 本 报 告期“非 标 准审 计 报 告”的说明 适用 不适用 广 东 新 会 美达 锦 纶 股 份有 限 公 司 董 事 长（梁柏 松）：2015 年3月15日
