1、深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 1 证券代码：000049 证券简称：德赛电池 公告编号：2013-047 深 圳 市德 赛 电池 科 技股 份 有限 公司 2013 年第 三 季度 报 告正 文 深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 2 第一节 重要提示 公司董 事会、监事 会及 董 事、监 事、高 级管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏，并承 担个 别和 连带的 法律 责任。所有董 事均 已出 席了 审议 本次季 报的 董事 会会 议。公司负责人刘其、主管会计工作负责
2、人 丁春平及会计机构负责人(会计主管人员)林军声明：保证季度报告中 财务 报表 的真 实、准确、完整。深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 3 第二节 主 要 财 务数 据 及 股 东 变 化 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元）2,040,983,126.80 1,861,265,599.16 9.66%归属于上市公司股东的净资产（元）447,291,496.65 369,095,829.90 21.19%本报告期 本报告期比上
3、年同期增减（%）年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减（%）营业收入（元）885,744,678.82 23.15%2,313,294,501.52 18.51%归属于上市公司股东的净利润（元）43,459,587.64 32.37%114,761,030.54 42.03%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）43,478,593.65 29.29%113,990,650.15 41.75%经营活动产生的现金流量净额（元）-136,826,258.95-58.27%基本每股收益（元/股）0.3176 32.39%0.8387 42.03%稀释每股收益（元/股）0.3176
4、32.39%0.8387 42.03%加权平均净资产收益率（%）10.2%2.1%28.43%5.66%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-149,618.12 计入当期损益的政府补助（与 企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的 政府补助除外）1,503,333.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-95,948.71 减：所得税影响额 215,490.82 少数股东权益影响额（税后）271,895.30 合计 770,380.39-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解
5、释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性 损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 4 说明原因 适用 不适用 二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 单位：股 报告期末股东总数 19,054 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%）持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 惠州市德赛工业发展有限公司 国有法人 45.68%62,498,026 交通银行易方达科讯股票型证券
6、投资基金 境内非国有法人 4.8%6,562,000 中国银行易方达积极成长证券投资基金 境内非国有法人 2.85%3,899,888 中国农业银行景顺长城资 源垄断股票型证券投资基金（）境内非国有法人 1.51%2,064,304 中国工商银行博时第三产业成长股票证券投资基金 境内非国有法人 1.46%1,999,999 中国银行嘉实服务增值行业证券投资基金 境内非国有法人 1.36%1,866,025 中国建设银行交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 境内非国有法人 1.11%1,524,451 中国平安人寿保险股份有限公司传统普通保险产品 境内非国有法人 0.97%1,331,802 中国农业
7、银行 华夏复兴股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.91%1,250,718 中国平安财产保险股份有限公司传统普通保险产品 境内非国有法人 0.89%1,217,579 前 10 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 惠州市德赛工业发展有限公司 62,498,026 人民币普通股 62,498,026 交通银行易方达科讯股票型证券投资基金 6,562,000 人民币普通股 6,562,000 中国银行易方达积极成长证券投资基 金 3,899,888 人民币普通股 3,899,888 中国农业银行景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（）2,064
8、,304 人民币普通股 2,064,304 中国工商银行博时第三产业成长股票证券投资1,999,999 人民币普通股 1,999,999 深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 5 基金 中国银行嘉实服务增值行业证券投资基金 1,866,025 人民币普通股 1,866,025 中国建设银行交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 1,524,451 人民币普通股 1,524,451 中国平安人寿保险股份有限公司传统 普通保险产品 1,331,802 人民币普通股 1,331,802 中国农业银行华夏复兴股票型证券投资基金 1,250,718 人民币普通股 1,250,718 中国
9、平安财产保险股份有限公司传统普通保险产品 1,217,579 人民币普通股 1,217,579 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、报告期内持股 5%以上的法 人股东所持股份未发生质押、冻结情况。2、上述股东中，5%以上的法人股东和其他无限售条件股东不存在关联关系，也不属于 上市公司收购管理办法 规定的一致行动人；其他无限售条件股东之间未知是否存在关联关系或是否属于 上市公司收购管理办法 规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）截止至本报告期末，上述股东均未通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 深圳市德赛电池科技股份
10、有限公司 2013 年第三季度报告正文 6 第三节 重要事项 一、报 告期主 要会 计报表 项目、财务 指标 发生重 大变 动的情 况及 原因（一）报告期末资产负债表项目大幅变动情况及原因说明 单位：（人民币）元 项目 期末余额 期初余额 变动额 变动幅度 变动原因 说明 应收票据 17,537,508.42 25,733,332.64-8,195,824.22-31.85%变动原因 主要是 票据到期已结算 所致。预付款项 74,604,096.23 14,544,742.10 60,059,354.13 412.93%变动原因 主要是 报告期内预付款 增加所 致。存货 517,353,318
11、.76 185,748,212.85 331,605,105.91 178.52%变动原因 主要是 因商务模式改变 导致物 料采购规模同比 大幅增 加以及公司应对 销售旺 季备货所致。其他流动资产 128,000,000.00 63,000,000.00 65,000,000.00 103.17%变动原因 主要 是 本期银行理财产 品增加 所致。长期股权投资 8,190,095.41 12,259,994.58-4,069,899.17-33.20%变动原因 主要是 报告期内权益法 核算联 营企业变动所致。长期待摊费用 17,034,312.11 10,970,883.75 6,063,428
12、.36 55.27%变动原因 主要是 厂房装修及配套 设施支 出增加所致。短期借款 281,111,993.90 211,056,854.11 70,055,139.79 33.19%变动原因 主要是 本报告期内增加 贸易融 资所致。应付票据 71,562,243.74 148,270,197.20-76,707,953.46-51.74%变动原因 主要是 报告期内支付到 期票据 所致。应交税费-24,767,498.79 96,330,361.38-121,097,860.17-125.71%变动原因 主要是 本年公司封装业 务商务 模式变化，出 口退税 业务增 加导致增值税 变化以 及支付
13、年初税费 所致。其他应付款 53,429,083.72 10,589,741.56 42,839,342.16 404.54%变动原因 主要是 报告期内收到公 司控股 股东德赛工业拆 借款所 致。预计负债-7,269,828.25-7,269,828.25-100.00%变动原因 主要是 公司报告期内已 确认年 初预计负债事项 所致。资本公积 11,959,302.38 7,484,052.38 4,475,250.00 59.80%变动原因 主要是 公司之联营企业 股本溢 价。盈余公积 27,215,583.64 20,148,979.13 7,066,604.51 35.07%变动原因 主
14、要是 公司报深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 7 告期内按 规定计 提所致。未分配利润 271,275,175.22 204,629,496.89 66,645,678.33 32.57%变动原因 主要是 公司报告期盈利 所致。（二）报告期利润表项目大幅变动情况及原因说明 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 变动额 变动幅度 变动原因 说明 财务费用 2,964,727.72-3,357,164.17 6,321,891.89 188.31%变动原因 主要是 公司本年美元 货币结 算增加，期末结 转汇兑 损失增加所致。资产减值 损失-365,049.09
15、11,934,031.13-12,299,080.22-103.06%主要是公 司依据 会计政策计提 减值损 失同比减少所 致。投资收益-3,320,377.83-65,478.82-3,254,899.01-4970.92%变动原因 主要是 报告期内联营 企业亏 损,权益法核算 确认投 资损失增加所 致 营业利润 183,681,877.31 132,043,841.36 51,638,035.95 39.11%本期利润 增加主 要原因是本报 告期消 除了原控股子 公司惠 州聚能的亏损 影响,同时 销售规模同 比增加 所致。利润总额 184,939,643.82 132,569,365.63
16、 52,370,278.19 39.50%净利润 152,583,417.90 106,399,548.23 46,183,869.67 43.41%归属于母 公司股东的净 利润 114,761,030.54 80,801,547.09 33,959,483.45 42.03%（三）报告期现金流量表项目大幅变动情况及原因说明 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 变动额 变动比率 变动原因 经营活动 产生的现金流 量净额 136,826,258.95 327,848,064.39-191,021,805.44-58.27%主要是公 司本报 告期内备料 支付货 款增加所致。筹资活动 产生
17、的现金流 量净额 31,634,754.34-109,182,755.85 140,817,510.19 128.97%主要是公 司本报 告期融资理 财品种 和模式变化 所致。二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 三、公 司或持 股 5%以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第
18、三季度报告正文 8 时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 惠州市德赛工业发展有限公司 1、不排除在未来 12 个月内继 续减少其在上市公司中拥有权益的股份的计划，但不会放弃在德赛电池的控制权。2、连续六个月内通过证券交易系统出售的股份将低于德赛电池股份总数的 5%。2012 年 05 月 19日 2012 年 05 月 19日至 2013 年 05月 18 日 依承诺严格履行 惠州市德赛工业发展有限公司 连续六个月内通过证券交易系统出售的股份将低于德赛电池股份总数的 5%。2013 年 05 月 23日 2013 年 05 月 23日至 2013 年 11月 22 日 履行中 承诺是否及时履
19、行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）不适用 四、对 2013 年度 经营业 绩的 预计 预测年 初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 五、证 券投资 情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 合计 0.00 0-0-0.00 0.00-证券投资审批董事会公告披露日期 证券投资审批股东会公告披露日期（如有)持有其他上市公司股权情况的说明 适 用 不适用 六、衍 生品投 资情 况 单
20、位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例（%）报告期实际损益金额 中信银行惠州分行 非关联方 否 远期外汇合约（买 6,200.37 2013 年05 月 272014 年05 月 27 0 6,064.73 13.56%80.4 深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 9 入）日 日 中信银行惠州分行 非关联方 否 远期外汇合约（买 入）3,479.8 2013 年05 月 28日 2014 年05 月 28
21、日 0 3,403.68 7.61%48.71 交通银行股份有限公司惠州分行 非关联方 否 远期外汇合约（卖出）3,995.2 2013 年01 月 29日 2014 年01 月 29日 0 3,995.2 8.93%-95.65 中国建 设银行股份有限公司惠州分行 非关联方 否 远期外汇合约（买入）9,888.21 2012 年03 月 28日 2013 年03 月 28日 9,879.25 0 0%38.5 合计 23,563.58-9,879.25 13,463.61 30.10%71.96 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用）不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)
22、2013 年 04 月 23 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2013 年 05 月 16 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）为有效管理外币资产、负债及现金流的汇率风险，公司利用银行金融工具，开展了部分外汇资金业务，以到期外币应付货款为基础开展固定收益型衍生品投资业务，以获取固定的低风险收益，用以对冲由于人民币升值带来的汇兑损失，实现外汇资产的保值增值。公司已制定了 衍生品投资管理制度，对衍生品投资与持仓风险进行充分的评估与控制，具体说明如下：1、市场风险：公司目前开展的金融衍生品业务均为固定收益型衍生品
23、业务，到期收益基本确定，投资存续期内存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动，从而产生公允价值变动损益，但此部分损益属于浮动盈亏，不影响该类衍生品投资最终收益；2、信用风险：公司进行的衍生 品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行，基本 不存在履约风险；3、流动性风险：公司目前开展的 金融衍生品业务均为固定收益型衍生品业务，以公司进口付汇业务为基础，实质未占用可用资金，流动性风险较小；4、操作风险：内部流程不完善、员工操作、系统等原因均可能导致公司在外汇资金业务的过程中承担损失。控制措施：公司的衍生品投资管理制度已明确了远期结售汇业务的职责分工与审批流程，建立
24、了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 报告期内，衍生品业务涉及到的未到期的外汇远期合约产生的公允价值变动收益334,580.22 元。衍生品的公允 价值以外汇市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇市场即日报价的远期汇率之差额确定计算衍生品的公允价值。深圳市德赛电池科技股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 10 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化
25、独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司为规避汇率风险所开展的外汇资金交易业务，是基于对未来外汇收支的合理估计和目前外汇收支的实际需求，业务流程 合法合规，基本上不存在市场风险和履约风险，且对公司流动性无影响。公司已就开展外汇资金业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及 衍生品投资管理制度。我们认为公司通过开展金融衍生品业务进一步提升公司外汇风险管理能力，为外汇资产进行保值增持。通过上述衍生品的投资业务，达到保值增值目的，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可以控制的。我们同意公司开展业务金融衍生品业务。七、报 告期内 接待 调研、沟通、采访 等活 动登记 表
26、接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 08 月 14 日 深圳 实地调研 机构 华创证券、浙商基金、华宝兴业基金、招商基金、第一创业证券、交银基金、海富通基金、上海鼎锋资产、易方达基金、中邮基金、景顺长城基金、银河投资、长城基金、红塔红土基金、中银基金、天相投资、英大证券、中信证券、深圳普邦投资、华泰证券、西域投资、湖南兴湘投资、长江证券、广发证券、嘉实基金、SMC 中国基金等 了解公司日常经营情况和行业的发展趋势（但所涉内容没有超出已公告信息披露的范围）深圳市德赛电池科技 股份 有限公司董事会 董事长（签字）2013 年10月22 日
