1、维维食品饮料股份有限公司独立董事 关 于第 八届 董事 会第 二 次 会议 相关 事项 的独 立意 见 根据 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理 准则、上海证券交易所股票上市规则、公司章 程、公司独立董事 制度 等有关规定，作为维维食品饮料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于独立判断立场，现就公司第 八届董事会第二 次会议相关事项发表独立意见如下：一、关 于公司2020年 度利 润分 配 预案 的独 立意见 1、公司2020年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会及上海证券交易所关于利润分配的规定，符合 公司章程 相关要求，不存在损害投资者利益尤其是中小股东利益
2、的情况；2、公司2020年度利润分配预案综合考虑了目前行业特点、公司实际情况、中长期发展等因素，有利于公司持续稳定健康发展；3、我们一致同意关于2020年度利润分配预案，并提交公司董事会、股东大会审议。二、关 于公司2021年 日常 关联 交易预 计的 独立意 见 1、2021年度日常关联交易预计事项符合公司正常经营需要；2、董事会在审议上述关联交易事项时，关联董事对相关的关联交易议案实施了回避表决，2021年度日常关联交易预计事项的审议、决策程序符 合法律法规及公司章程的规定；3、2021年度日常关联交易预计事项符合市场需求，体现了公允原则，符合公司及全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的
3、情形。我们同意公司 2021 年度日常关联交易预计事项。并提 交公 司董 事会、股东大 会审议。三、关 于子公 司开 展期货 套期 保值业 务的 独立意 见 1、在符 合国家 法律法 规，并确 保不影 响公司 主营业务 正常开 展的前 提下，公司进行与 年度经营计划相匹配的套期保值交易操作，有利于公司规避原材料 价格波动所产生的风险，提高公司抵御因价格波动给公司经营造成影响的能力，实现公司长期稳健发展。2、公司 制定的 套期 保值业务 管 理制 度对 套期保值 业务的 审批权 限、内部审核流程、风险处理程序等做 出了明确规定，并已配备专业团队。3、公司 使用自 有资金 进行套期 保值交 易，不
4、 存在损害 公司和 全体股 东利益的情形。综上，我们同意公司开展套期保值业务。四、关于 前期 会计 差错 更 正 的 独立意 见 本次涉及的前期会计差错更正及追溯调整事项，符合 会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正 和 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息 的更正及相关披露的要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规规定，追溯调整过程合法合规。我们同意上述会计差错更正事项。五、关 于关联 方资 金占用 及担 保的独 立意 见 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
5、外担保若干问题的通知（证监发 2003 56 号）和 关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监 发2005 120 号）的规 定和 维维食品 饮料股 份有限 公司（以下简称“公司”）公司 章程的 有关规 定，作 为公司的 独立董 事，我 们认真审阅了公司 2020 年年度报 告及立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具的2020 年审计报告及专项说明。本着对全体股东认真负责的态度对公司的 2020 年度的对外担保 和关联方资金占用情况 进行了必要的核查。现对公司至本年度末对外担保事项作如下专项说明和 对关联方资金占用情况发表以下 独立意见：1、截至2020 年 12 月31 日止，公司存在
6、违规 担保的情况，具体如下：（1）、公司违规为徐州正禾食品饮料有限公司提供 30,000 万元担保，其中2019 年担保 20,000 万元，2020 年担保10,000 万元；（2）、公司违规为密山金源油脂油料有限公司提 供 22,200 万元 担保，其中2019 年担保 18,500 万元，2020 年担保3,700 万元。截至 2020 年年度报告披露日前担保已全部解除。2、关联方资金占用情况 截至 2020 年12 月31 日，公司 存在原大股东占用公司资金情况，2020 年公司第二大股东维维集团股份有限公司占用资金 126,728 万元，其 中 2020 年发生93,728 万元，2020 年以前发生 33,000 万元。截至 2020 年 12 月 31 日占用资金126,728 万元已全部归还，利息也于2020 年 4 月21 日前还清。3、独 立董事意见 公司内控 存在重大 缺陷，建议公司 进一 步加强 内控制度 建设,完善资 金支付的审批程序，健全相关内控制度，彻底杜绝关联方资金占用 行为，并追究相关责任人责任。(此页无正文，为独立董事关于第 八届董事会第二 次会议相关事项独立意见之签字页)独立董事：刘淑想 赵长胜 张英明 二二一年四月二十四 日
