1、2-1-8-1 中 银国际 证券 股份有 限公 司 关于 大 唐电信 科技 股份有 限公 司 本 次交易 产业 政策和 交易 类型 之 独 立财务 顾问 核查意 见 独 立财务 顾问 2021 年8 月 2-1-8-2 第一节 独立 财务顾问核查 意见 中银国际证券股份有限公司（以下简称“中 银 证 券”或“本 独 立 财 务 顾 问”）接 受 大 唐 电 信 科 技 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称“大 唐 电 信”或“上 市 公 司”）委托，担任大唐电信本次发 行 股份购买资产并募集 配 套资金暨关联交易（以下 简 称“本次交易”或“本次重大资产重组”）的独立财务顾问。本 独 立财
2、务顾 问 核查 意见 系 根据 中国 证 券监 督管 理 委员 会（以 下简 称“中 国证监会”）并购重组审核分道制实施方案 监 管 规 则 适 用 指 引 上市类第1 号、上 海 证 券 交 易 所（以 下 简 称“上 交 所”）关 于 配 合 做 好 并 购 重 组 审 核 分道 制 相 关 工 作 的通 知（2013 年9 月13 日 发 布）、上 海 证 券交 易 所上 市 公 司 自 律监 管 规 则 适用 指 引 第1号 重 大 资产 重 组 等 规 范 性 文件 的 要 求 出 具。本 独 立 财务 顾 问 审 阅 了 与 本 次 交 易 相 关 的 大 唐 电 信 科 技 股
3、份 有 限 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 并募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 报 告 书（草 案）及 各 方 提 供 的 资 料，对 本 次 交 易 涉 及 的如 下 事 项 发 表 核 查 意 见：一、本 次 重 大 资 产 重 组 涉 及 的 行 业 或 企 业 是 否 属 于 中 国 证 监 会 监 管 规 则适用指引上市类第1 号确定的“汽 车、钢 铁、水 泥、船 舶、电 解 铝、稀 土、电 子 信 息、医 药、农 业 产 业 化 龙 头 企 业、高 档 数 控 机 床 和 机 器 人、航 空 航 天 装备、海 洋 工 程 装 备 及 高 技 术 船 舶、先 进 轨
4、 道 交 通 装 备、电 力 装 备、新 一 代 信 息技 术、新 材 料、环 保、新 能 源、生 物 产 业；党 中 央、国 务 院 要 求 的 其 他 亟 需 加快 整 合、转 型 升 级 的 产 业”大 唐 电信 主营 业 务包 括集 成 电路 设计、终端 设计、网络 与服 务，根 据中 国 证监 会 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引（2012 年 修 订），上 市 公 司 属 于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。大唐电信不属于中国证监会监管规则适用指引 上 市 类 第1 号 确 定 的 相 关 产 业。大 唐 联诚 信息 系 统技 术有 限 公司（以 下
5、简称“大 唐 联诚”），是一 家拥 有 完整 的 特种 通 信行 业科 研生 产 资质，立足 特种 通信 行 业，依 托3G/4G/5G无 线 移动 通信 技 术，通过 技术 创新，提 供涵 盖定 制化 无线通 信 设备 和系 统应 用软件 的 自主 可控 整 体解 决方 案的 高新技 术 企业。根 据中 国证监 会 发布 的 上市 公司行 业 分类 指2-1-8-3 引（2012 年 修 订），上 市 公 司 属 于“C39 计 算 机、通 信 和 其 他 电 子 设 备 制 造业”。根 据 战 略性 新兴 产 业分 类（2018）（国 家统 计局 令 第23 号），大唐 联诚属于“新一代信
6、息技术”。经 核 查，本独 立 财务 顾问 认 为：本次 交 易涉 及的 上 市公 司不 属 于中 国证 监 会监管规则适用指引上市类第1 号 确 定 的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解 铝、稀 土、电子 信息、医 药、农业 产业 化龙头 企 业、高档 数控 机床和 机 器人、航 空 航天 装备、海 洋工程 装 备及 高技 术船 舶、先 进 轨道 交通 装备、电力 装 备、新一 代 信息 技术、新 材 料、环 保、新能 源、生物产 业；党 中央、国 务院要 求 的其 他亟 需 加快 整合、转 型升级 的 产业”；标的 公司大 唐 联诚 属于 中国 证监会 监管 规则适用指引 上市类第1号确定的“
7、新一代信息技术”。二、本次资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否 构成 重组 上市 1、本次 重大资 产重 组所 涉及 的交易 类型 是否属 于同 行业或 上下 游并购 大 唐 电信 主营 业 务为 集成 电 路设 计、终 端设 计、网 络与 服务，大唐 联诚 是 一家 提 供涵 盖定 制化 无线通 信 设备 和系 统应 用软件 的 自主 可控 整体 解决方 案 的企 业。根 据 中国 证监 会 发布 的 上 市公 司行 业 分类 指引（2012 年修 订），大 唐 电信 和大唐联诚均属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。因 此，本 次 重 组所涉及的交易类型属于
8、同行业并购。经核查，本独立财务顾问认为：本次重组涉及的交易属于同行业并购。最近36个 月内，大唐 电信 控 股股 东为 电 信科 学技 术 研究 院有 限 公司，中 国 信息 通 信科 技集 团有 限公司 为 电信 科学 技术 研究院 有 限公 司 的 控股 股东，实 际控 制人 均 为国 务院 国有 资产监 督 管理 委员 会，控制权 未 发生 变动。本 次交易 完 成后，上 市 公司 控股 股东 为中国 信 息通 信科 技集 团有限 公 司，上市 公司 实际控 制 人仍 为国 务 院国 有资 产监 督管理 委 员会，本 次交 易不会 导 致上市 公 司控 制权变 更，不 构成重组管理办法第
9、十三条规定的情形。经核查，本独立财务顾问认为：本次重组不构成重组 上市。三、本 次重组 是否 涉及发 行股 份 2-1-8-4 经核查，本独立财务顾问认为：本次重组涉及发行股份。四、上 市公司 是否 被中国 证监 会立案 稽查 且尚未 结案 经核查，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。第二节 独立财务顾问结论 意见 经核查与本次交易相关的大唐电信科技股份有限公司发行股份购买资 产并募集配套资金暨关联交 易 报告书（草案）及 各 方 提 供 的 资 料，本 独 立 财 务 顾问认为：1、本次交易涉及的上市公司不属于中国证监会监管规则适用指引上市类第1 号 确 定 的“汽 车、钢 铁
10、、水 泥、船 舶、电 解 铝、稀 土、电 子 信 息、医 药、农 业产 业 化 龙 头 企 业、高 档 数 控 机 床 和 机 器 人、航 空 航 天 装 备、海 洋 工 程 装 备 及 高 技 术船 舶、先 进 轨 道 交 通 装 备、电 力 装 备、新 一 代 信 息 技 术、新 材 料、环 保、新 能 源、生 物 产 业；党 中 央、国 务 院 要 求 的 其 他 亟 需 加 快 整 合、转 型 升 级 的 产 业”；标 的 公司大唐联诚属 于 中 国 证 监 会 监 管 规 则 适 用 指 引 上 市 类 第1 号 确 定 的“新一代信 息 技 术”。2、本次交易所涉及的交易类型属于同行业并购或上下游并购，不构成重组上 市。3、本次交易涉及发行股份。4、上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。（以下无正文）2-1-8-5（本页无正文，为中银国际证券股份有限公司关于大唐电信科技股份有限公司 本 次 交 易产业政策和 交易类型之独立财务顾问核查意见之签章页）独立 财务顾问主办人：吴宗博 王伟夫 中银国际证券股份有限公司（盖章）年 月 日
