1、 武汉祥龙电业股份有限公司 600769 2011年半年度报告武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 1 目录 一、重要提示.2 二、公司基本情况.2 三、股本变动及股东情况.4 四、董事、监事和高级管理人员情况.5 五、董事会报告.5 六、重要事项.7 七、财务会计报告.10 八、备查文件目录.52 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 2一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报
2、告未经审计。(四)公司负责人姓名 杨守峰 主管会计工作负责人姓名 丁新华 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 赵琳 公司负责人杨守峰、主管会计工作负责人丁新华及会计机构负责人（会计主管人员）赵琳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 二、公司基本情况(一)公司信息 公司的法定中文名称 武汉祥龙电业股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 祥龙电业 公司的法定英文名称 WUHAN XIANGLONG POWER INDUSTRY CO.LTD 公司的法定英文名称缩写 XLDY 公司法
3、定代表人 杨守峰(二)联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨思兵 毛伟 联系地址 武汉市洪山区葛化街化工路 31 号 武汉市洪山区葛化街化工路 31 号 电话 027-87602482 027-87602482 传真 027-87600367 027-87600367 电子信箱(三)基本情况简介 注册地址 武汉市洪山区葛化街化工路 31 号 注册地址的邮政编码 430078 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 3办公地址 武汉市洪山区葛化街化工路 31 号 办公地址的邮政编码 430078 公司国际互联网网址 http:/电子信箱(四)信息披露及备置地点 公司选定的信
4、息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/公司半年度报告备置地点 公司证券部(五)公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST 祥龙 600769*ST 祥龙(六)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产 1,295,424,573.36 1,216,644,283.66 6.48所有者权益（或股东权益）459,370,613.96 458,456,363.66 0.20归属于上
5、市公司股东的每股净资产（元股）1.2251 1.2226 0.20 报告期（16 月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业利润 241,527.16-14,986,799.98 不适用利润总额 939,638.44-15,590,737.38 不适用归属于上市公司股东的净利润 914,250.30-15,863,829.28 不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 248,674.84-16,309,244.82 不适用基本每股收益(元)0.0024-0.0423 不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)0.0007-0.0435 不适用稀释每股收益(元)0.0024-0
6、.0423 不适用加权平均净资产收益率(%)0.199-3.552 不适用经营活动产生的现金流量净额 26,999,814.60-21,357,635.00 不适用每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.072-0.057 不适用2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益-21,544.54计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）687,120.00合计 665,575.46武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 4三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股
7、本结构未发生变化。(二)股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 27,965户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 武汉葛化集团有限公司 国有法人 20.00 74,986,377 0 质押 37,000,000 武汉华原能源物资开发公司 境内非国有法人 6.54 23,913,080 0 无 中国工商银行股份有限公司湖北省分行 国有法人 5.54 20,788,953 0 无 武汉长江资产经营管理有限公司 国有法人 4.16 15,600,706 0 无 武汉市电力开发公司
8、 国有法人 3.35 12,573,816 0 无 武汉建设投资公司 国有法人 2.10 7,885,330 0 无 卢碧霞 境内自然人 0.72 2,711,500 0 未知 叶俊文 境内自然人 0.57 2,151,000 0 未知 张声清 境内自然人 0.42 1,576,000 0 未知 重庆国际信托有限公司-润丰柒号证券投资集合资金信托计划 其他 0.42 1,568,747 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 武汉葛化集团有限公司 74,986,377 人民币普通股 武汉华原能源物资开发公司 23,913,080 人民币普通股
9、 中国工商银行股份有限公司湖北省分行 20,788,953 人民币普通股 武汉长江资产经营管理有限公司 15,600,706 人民币普通股 武汉市电力开发公司 12,573,816 人民币普通股 武汉建设投资公司 7,885,330 人民币普通股 卢碧霞 2,711,500 人民币普通股 叶俊文 2,151,000 人民币普通股 张声清 1,576,000 人民币普通股 重庆国际信托有限公司-润丰柒号证券投资集合资金信托计划 1,568,747 人民币普通股 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 5上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司了解，武汉葛化集团有限公司、武汉长江资产经营管
10、理有限公司、武汉市电力开发公司与武汉建设投资公司为一致行动人，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 今年以来，由于通货膨胀的压力，国内政策环境趋向紧缩，在此宏观背景下，公司全体职工紧紧围绕年度经营目标，积极抢抓发展机
11、遇，克服市场大幅波动、资金十分紧张等重重困难，以增强企业盈利能力为目的，稳步推进管理流程与人力资源等相关改革，全面提升了公司管理水平和干群素质，运行质量和效益指标有所提高，项目建设进展顺利。报告期内，公司实现营业收入 54303.1 万元，较上年同期增加 21.27%，利润总额 93.96万元，净利润 91.43 万元，与上年同期相比实现扭亏。(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业 化工产品 534,8
12、09,176.39 474,792,747.92 11.22 21.67 17.16 3.41供电供气 2,926,747.78 2,606,846.50 10.93 3.04 12.40-7.42运 输 4,425,362.08 6,573,932.60 48.55-7.91 11.53 不适用 2、报告期内公司资产、费用、现金流量表重大变动情况说明（1）公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 6项目 期末余额 期初余额 变动幅度 说明 货币资金 64,324,668.00 120,921,155.33-46.80%减少的主要原因是支付技改项目
13、款项所致 应收票据 25,693,390.15 15,778,500.00 62.84%增加的主要原因是增加了票据结算方式所致 应收账款 58,490,968.30 40,522,980.21 44.34%增加的主要原因是销售规模扩大所致 存 货 140,970,687.47 98,677,588.68 42.86%增加的主要原因是销售规模扩大致存货储备增加所致 其它流动资产 477,618.36 1,840,417.02-74.05%减少的主要原因是财产保险费本期摊销所致 工程物资 3,036,001.18 6,831,838.52-55.56%减少的主要原因是10万吨/年离子膜工程领用所致
14、 在建工程 16,215,145.99 108,290,584.66-85.03%减少的主要原因是10万吨/年离子膜工程转固定资产所致 长期待摊费用 628,500.05 374,950.67 67.62%增加的主要原因是本期购入液氯钢瓶所致 应付票据 56,610,403.89 26,687,075.88 112.13%增加的主要原因是增加了票据结算方式所致 预收账款 63,455,261.04 46,369,357.30 36.85%增加的主要原因是本期市场行情转好，预收销售款增加所致 应付利息 3,026,157.04 2,026,257.04 49.35%增加的主要原因是计算向关联方借
15、款的本期应付利息所致 一年内到期的长期负债 130,712,505.72 70,712,505.72 84.85%增加的主要原因是一年内到期的长期借款转入所致 长期借款 70,000,000.00 130,000,000.00-46.15%减少的主要原因是一年内到期的长期借款转入一年内到期的长期负债所致（2）公司利润表项目大幅变动的情况及原因 项目 年初至报告期（1-6月）上年同期（1-6月）变动幅度 说明 营业税金及附加 166,041.81 1,166,023.23-85.76%减少的主要原因是附税计算基数减少所致 管理费用 41,853,959.26 28,648,357.67 46.1
16、0%增加的主要原因是人工成本增长和排污、安全、环保等其他费用增加所致 资产减值损失 183,787.03 2,946,561.10-93.76%减少的主要原因是本期存货价格变动幅度比上年同期减少所致 营业外收入 1,950,036.32 101,375.48 1823.58%增加的主要原因是收到社保补贴和固定资产处置利得比上年同期增加所致 营业外支出 1,251,925.04 705,312.88 77.50%增加的主要原因是固定资产处置损失比上年同期增加所致 所得税 25,388.14 273,091.90-90.70%减少的主要原因是递延所得税资产变动幅度比上年同期减少所致 净利润 914
17、,250.30-15,863,829.28 扭亏为盈的主要原因是本期毛利有所增加及营业外收入增加所致 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 7（3）公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因 项目 年初至报告期（1-6月）上年同期（1-6月）变动幅度 说明 收到的其他与经营活动有关的现金 968,029.83 619,070.32 56.37%增加的主要原因是收到社保补贴所致 支付的各项税费 381,572.19 5,905,160.42-93.54%减少的主要原因是应纳税额比上年同期减少所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,486,395.37 130,831
18、.00 3329.15%增加的主要原因是处置固定资产收到的现金比上年同期增加所致 投资活动产生的现金流量净额-59,015,139.47-31,270,249.88 增加的主要原因是为10万吨/年离子膜工程及氯化苯改造工程支付款项所致 筹资活动产生的现金流量净额-24,627,886.61 26,482,734.05 减少的主要原因是本期新增银行借款比上年同期减少所致(三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 氯化苯改造项目 3,800.00 20
19、.26%节能技术改造项目 1,192.60 71.41%10万吨离子膜电解槽项目 15,000.00 已完工 合计 19,992.60/氯化苯改造项目实施方案为在公司现有生产技术基础上,主要在工艺技术方案、仪表控制水平以及设备布局等方面进行改进，建成后能有效地提高产出率，降低能耗，废水实现零排放。该项目预计总投资 3800 万元，资金来源为自筹。六、重要事项(一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上海证券交易所股票上市规则及相关法律、法规的要求，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司制定了董事会秘书工作制度，进一步健全了内控制度。(二)重
20、大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(三)破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。(四)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 8(五)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(六)重大关联交易 1、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 武汉葛化集团有限公司 控股股东 1,265,352.82 34,018,452.8
21、2合计 1,265,352.82 34,018,452.82报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）关联债权债务形成原因 公司向控股股东借款及租赁其交通工具 2、其他重大关联交易(七)重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1)托管情况 本报告期公司无托管事项。(2)承包情况 本报告期公司无承包事项。(3)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。2、担保情况 本报告期公司无担保事项。3、委托理财及委托贷款情况(1)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。4、其他重大合同
22、 本报告期公司无其他重大合同。(八)承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 9(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否(2)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(九)聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所：否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 众环会计师事务所有限公司 众环会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 40 50境内会计师事务所审计年限 1 1(十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际
23、控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十一)其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。(十二)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径2010 年度业绩预告公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 1 月 27 日 http:/武汉祥龙电业股份有限公司公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 3 月 19 日 http:/股票交易异常波动公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 3 月 24 日 http:/董事会七届六次会议决议暨
24、召开 2010 年度股东大会的通知 中国证券报、上海证券报 2011 年 4 月 20 日 http:/监事会七届四次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 4 月 20 日 http:/2010 年度报告摘要 中国证券报、上海证券报 2011 年 4 月 20 日 http:/2011 年一季度报告摘要 中国证券报、上海证券报 2011 年 4 月 20 日 http:/董事会七届七次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 4 月 23 日 http:/关于聘任的会计师事务所名称住所变更的公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 4 月 29 日 http:/关于股
25、东减持股份的公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 5 月 7 日 http:/2010 年年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 5 月 14 日 http:/董事会七届八次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 5 月 14 日 http:/关于撤销股票交易退市风险警示及实行其他特别处理的公告 中国证券报、上海证券报 2011 年 6 月 23 日 http:/武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 10七、财务会计报告(一)财务报表 资产负债表 2011 年 6 月 30 日 编制单位:武汉祥龙电业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附
26、注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 64,324,668.00 120,921,155.33交易性金融资产 应收票据 25,693,390.15 15,778,500.00应收账款 58,490,968.30 40,522,980.21预付款项 45,323,499.47 36,958,103.33应收利息 应收股利 其他应收款 4,798,036.65 5,348,989.18存货 140,970,687.47 98,677,588.68一年内到期的非流动资产 其他流动资产 477,618.36 1,840,417.02流动资产合计 340,078,868.40 320,047,73
27、3.75非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00投资性房地产 固定资产 745,721,669.12 589,026,352.28在建工程 16,215,145.99 108,290,584.66工程物资 3,036,001.18 6,831,838.52固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 178,139,469.77 180,442,516.79开发支出 商誉 长期待摊费用 628,500.05 374,950.67递延所得税资产 9,604,918.85 9,630,306.99其他非流动资产
28、非流动资产合计 955,345,704.96 896,596,549.91资产总计 1,295,424,573.36 1,216,644,283.66武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 11流动负债：短期借款 231,500,000.00 244,000,000.00交易性金融负债 应付票据 56,610,403.89 26,687,075.88应付账款 203,501,166.83 162,662,524.41预收款项 63,455,261.04 46,369,357.30应付职工薪酬 2,947,179.98 4,201,436.69应交税费 25,923,311.80 24,
29、606,165.97应付利息 3,026,157.04 2,026,257.04应付股利 291,457.00 291,457.00其他应付款 44,663,993.52 43,024,870.27一年内到期的非流动负债 130,712,505.72 70,712,505.72其他流动负债 流动负债合计 762,631,436.82 624,581,650.28非流动负债：长期借款 70,000,000.00 130,000,000.00应付债券 长期应付款 3,422,522.58 3,606,269.72专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 73,422,5
30、22.58 133,606,269.72负债合计 836,053,959.40 758,187,920.00所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）374,977,200.00 374,977,200.00资本公积 367,124,118.20 367,124,118.20减：库存股 专项储备 盈余公积 43,268,878.16 43,268,878.16一般风险准备 未分配利润-325,999,582.40-326,913,832.70所有者权益（或股东权益）合计 459,370,613.96 458,456,363.66负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,295,424,573.
31、36 1,216,644,283.66 法定代表人：杨守峰 主管会计工作负责人：丁新华 会计机构负责人：赵琳 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 12利润表 2011 年 16月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 543,031,025.55 447,768,835.16减：营业成本 484,404,369.27 413,856,378.98营业税金及附加 166,041.81 1,166,023.23销售费用 3,830,294.59 5,413,627.83管理费用 41,853,959.26 28,648,357.67财务费用 12,351
32、,046.43 10,724,686.33资产减值损失 183,787.03 2,946,561.10加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）241,527.16-14,986,799.98加：营业外收入 1,950,036.32 101,375.48减：营业外支出 1,251,925.04 705,312.88其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）939,638.44-15,590,737.38减：所得税费用 25,388.14 273,091.90四、净利润（净亏损以“
33、”号填列）914,250.30-15,863,829.28五、每股收益：（一）基本每股收益 0.0024-0.0423（二）稀释每股收益 0.0024-0.0423六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：杨守峰 主管会计工作负责人：丁新华 会计机构负责人：赵琳 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 13现金流量表 2011 年 16月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 623,508,583.37 524,334,734.99收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 968,029.83 61
34、9,070.32经营活动现金流入小计 624,476,613.20 524,953,805.31购买商品、接受劳务支付的现金 526,890,661.60 483,515,763.82支付给职工以及为职工支付的现金 62,126,334.56 50,451,870.70支付的各项税费 381,572.19 5,905,160.42支付其他与经营活动有关的现金 8,078,230.25 6,438,645.37经营活动现金流出小计 597,476,798.60 546,311,440.31经营活动产生的现金流量净额 26,999,814.60-21,357,635.00二、投资活动产生的现金流量
35、：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,486,395.37 130,831.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,486,395.37 130,831.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,501,534.84 31,401,080.88投资支付的现金 取得子公司及其他营 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 14业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 63,501,534.84 31,401,080.88
36、投资活动产生的现金流量净额-59,015,139.47-31,270,249.88三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 97,000,000.00 169,700,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 97,000,000.00 169,700,000.00偿还债务支付的现金 109,500,000.00 131,700,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,587,886.61 10,977,265.95支付其他与筹资活动有关的现金 540,000.00 540,000.00筹资活动现金流出小计 12
37、1,627,886.61 143,217,265.95筹资活动产生的现金流量净额-24,627,886.61 26,482,734.05四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 46,724.15 五、现金及现金等价物净增加额-56,596,487.33-26,145,150.83加：期初现金及现金等价物余额 120,921,155.33 95,626,021.51六、期末现金及现金等价物余额 64,324,668.00 69,480,870.68 法定代表人：杨守峰 主管会计工作负责人：丁新华 会计机构负责人：赵琳 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 15所有者权益变动表 2011
38、年 16月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16-326,913,832.70 458,456,363.66加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16-326,913,832.70 458,456,363.66三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）914,250.30 914,250.30（
39、一）净利润 914,250.30 914,250.30（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 914,250.30 914,250.30（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他（四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他（五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他（六）专项储备 1本期提取 2本期使用（七）其他 四、本期期末余额 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16-325,999,582.4
40、0 459,370,613.96武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 16单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16-330,851,468.43 454,518,727.93加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16-330,851,468.43 454,518,727.93三、本期
41、增减变动金额（减少以“”号填列）-15,863,829.28-15,863,829.28（一）净利润-15,863,829.28-15,863,829.28（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计-15,863,829.28-15,863,829.28（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他（四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他（五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他（六）专项储备 1本期提取 2本期使用（七）其他 四、本期期末余
42、额 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16-346,715,297.71 438,654,898.65 法定代表人：杨守峰 主管会计工作负责人：丁新华 会计机构负责人：赵琳 武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 17(二)公司概况 武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称公司或本公司），系 1993 年经武汉市经济体制改革委员会批准设立的股份有限公司。1996年 11 月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。截止 2010 年 6 月 30日公司总股本为 37,497.72 万股。公司企业法人营业执照注册号为：420100110195401。1
43、公司注册资本 公司注册资本：37,497.72 万元。2公司注册地、组织形式和总部地址 公司注册地：中国湖北省武汉市。组织形式：股份有限公司。总部地址：武汉市洪山区葛化街化工路 31 号。3公司的业务性质和主要经营活动 公司经营范围包括：发电、供电、供热；发电设备及配件、仪器仪表销售、安装、维修；本公司电厂废次资源的综合利用；供发电技术开发、成果转让、咨询、人才培训、技术服务；汽车运输；化工原料、建筑材料、机械电器产品销售；组织化工产品的生产；蓄电池用 PVC烧结隔板制造。4公司以及集团最终母公司的名称 公司的母公司为武汉葛化集团有限公司。5财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表
44、于 2011 年 8月 18 日经公司第七届九次董事会会议批准报出。(三)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。3、会计期间：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和
45、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 18司应当编制合并
46、报表，按照本公司制定的合并财务报表会计政策执行。（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置
47、该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方
48、作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可
49、辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的合并财务报表会计政策执行。6、合并财务报表的编制方法：（1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司
50、间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；武汉祥龙电业股份有限公司 2011年半年度报告 19有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范
