1、恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 1恒生电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 董事陈鸿，因出国未能亲自参加本次会议，授权董事盛杰伟代为表决 1.3 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人彭政纲，主管会计工作负责人刘曙峰及会计机构负责人（会计主管人员）傅美
2、英应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 恒生电子 股票代码 600570 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 邮政编码 310053 公司国际互联网网址 电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 童晨晖 屠海雁 联系地址 杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 电话 0571-28829702 0571-28829702 传真 0571-28829703 0571-28829703 电子信箱 3 会计数据
3、和业务数据摘要：3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%)2005 年 营业收入 572,428,264.87 345,856,891.05 65.51 236,739,329.65利润总额 141,920,919.09 62,186,568.76 128.22 7,991,954.47恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 2归属于上市公司股东的净利润 126,418,103.18 54,628,706.39 131.41 5,876,909.71归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 122,971,245.99
4、34,050,173.17 261.15 5,274,190.52经营活动产生的现金流量净额 156,612,388.55 64,632,257.97 142.31 51,084,758.90 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%)2005 年末 总资产 917,121,665.61 562,046,968.74 63.18 458,096,247.17所有者权益（或股东权益）591,247,621.32 382,408,075.38 54.61 354,286,716.14 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%)200
5、5 年 基本每股收益 0.6810 0.2943 131.40 0.0317稀释每股收益 0.6810 0.2943 131.40 0.0317扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.6624 0.1834 261.18 0.0284全面摊薄净资产收益率 21.38 14.29增加7.09个百分点 1.66加权平均净资产收益率 28.37 14.10增加14.27个百分点 1.63扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 20.80 8.90增加11.90个百分点 1.49扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 27.60 8.79增加18.81个百分点 1.46每股经营活动产生的现金流量净额
6、0.84 0.45 86.67 0.50 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%)2005年末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.18 2.68 18.66 3.47 非经常性损益项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益-643,965.04计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,316,200.00除上述各项之外的其他营业外收支净额 111,681.05其他非经常性损益项目 1,285,588.46小 计 4,069,504.47减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示）56
7、2,074.80减：少数股东所占份额 60,572.48合计 3,446,857.19 采用公允价值计量的项目 适用 不适用 3.3 境内外会计准则差异 适用 不适用 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 34 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 适用 不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3,462,900 2.43 1,038,870-4,501,770-3,462,900 0 03、其他内资持股 29,618,777 20.74 8
8、,885,633-10,639,846-1,754,213 27,864,564 15.01其中：境内法人持股 28,574,280 20.01 8,572,284-9,282,000-709,716 27,864,564 15.01境内自然人持股 1,044,497 0.73 313,349-1,357,846-1,044,497 0 04、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 33,081,677 23.17 9,924,503-15,141,616-5,217,113 27,864,564 15.01二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 109,718,3
9、23 76.83 32,915,497 15,141,616 48,057,113 157,775,436 84.992、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 109,718,323 76.83 32,915,497 15,141,616 48,057,113 157,775,436 84.99三、股份总数 142,800,000 100 42,840,000 42,840,000 185,640,000 100 限售股份变动情况表 适用 不适用 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期杭州恒
10、生电子集团有28,574,280 9,282,000 8,572,284 27,864,564杭州恒生电子集团有限公司承诺其持有的有限售条件的流通股股份，自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月2007年8月9日 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 4限公司 内不超过 10%。中国投资担保有限公司 3,462,900 4,501,770 1,038,870 0中国投资担保有限公司承诺其持有的有限售条件的流通股股份，自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或
11、转让。在上述承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过10%。2007年8月9日 黄大成 1,044,497 1,357,846 313,349 0黄大成先生承诺其持有的有限售条件的流通股股份，自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。2007年8月9日 合计 33,081,677 15,141,616 9,924,503 27,864,564 4.2 股东数量和持股情况 单位
12、:股 报告期末股东总数 7,185前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 杭州恒生电子集团有限公司 境内非国有法人 22.04 40,917,975 27,864,564 质押15,000,000 长信金利趋势股票型证券投资基金 未知 4.99 9,271,709 黄大成 境内自然人 4.27 7,934,116 周林根 境外自然人 3.13 5,805,462 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 未知 3.04 5,648,557 王则江 境内自然人 2.88 5,353,000 彭政纲 境内自然人 2.77 5,135,
13、300 刘曙峰 境内自然人 2.61 4,836,294 蒋建圣 境内自然人 2.61 4,836,294 陈鸿 境内自然人 2.54 4,720,000 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杭州恒生电子集团有限公司 13,053,411 人民币普通股 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 5长信金利趋势股票型证券投资基金 9,271,709 人民币普通股 黄大成 7,934,116 人民币普通股 周林根 5,805,462 人民币普通股 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 5,648,557 人民币普通股 王则江 5,353,000 人民币普通股
14、彭政纲 5,135,300 人民币普通股 刘曙峰 4,836,294 人民币普通股 蒋建圣 4,836,294 人民币普通股 陈鸿 4,720,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司七名自然人股东股东间不存在关联关系，亦不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。杭州恒生电子集团有限公司，由黄大成、彭政纲等17 位自然人共同投资成立。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍(1)法人控股股东情况 控股股东名称：杭州恒生电子集团有限公司 法人代表：张磊 注册
15、资本：5,000 万元 成立日期：1998 年9 月28 日 主要经营业务或管理活动：投资、咨询服务 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 65 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价 是否在股东单位或其他关联单位领取 彭政纲 董事长 男 38 2007年2月16日2010年2月15日 4,464,000
16、5,135,300资本公积转增股本、二级市场买卖56.62 否 刘曙峰 董事、总经理、财务负责人 男 37 2007年2月16日2010年2月15日 3,720,226 4,836,294资本公积转增股本57.07 否 陈鸿 董事 男 40 2007年2月16日2010年2月15日 3,990,371 4,720,000资本公积转增股本、二级市场买卖19.38 否 蒋建圣 董事、副总经理 男 36 2007年2月16日2010年2月15日 3,720,226 4,836,294资本公积转增股本37.78 否 王则江 董事 男 40 2007年2月16日2010年2月15日 4,464,271
17、5,353,000资本公积转增股本、二级市场买卖18.54 否 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 7盛杰伟 董事 男 36 2007年2月16日2010年2月15日 0 0 5.25 否 马占春 董事 男 45 2007年2月16日2010年2月15日 0 0 0 是 程厚博 独立董事 男 44 2007年2月16日2010年2月15日 0 0 5.25 否 胡本立 独立董事 男 64 2007年2月16日2010年2月15日 0 0 5.25 否 李尊农 独立董事 男 45 2007年2月16日2010年2月15日 0 0 5.25 否 俞建午 独立董事 男 41 2007年2月1
18、6日2010年2月15日 0 0 5.25 否 彭小益 监事会主席 女 33 2007年2月16日2010年2月15日 273,535 0二级市场买卖2.03 否 钱屹俊 监事 女 35 2007年2月16日2010年2月15日 0 27,300公司按期权计划转让、公积金转增股本、二级市场买卖8.55 否 屠海雁 监事 女 37 2007年2月16日2010年2月15日 0 9,303公司按期权计划转让、公积金转增股本 9.03 否 方汉林 副总经理 男 33 2007年2月16日2010年2月15日 0 1,779,232公司按期权计划转让、公积金转33.06 否 恒生电子股份有限公司 20
19、07年度报告摘要 8增股本 林剑辉 副总经理 男 51 2007年2月16日2010年2月15日 0 0 48.14 否 范径武 副总经理 男 36 2007年10月26日2010年2月15日 1,570,000 1,994,575公积金转增股本、二级市场买卖32.98 否 官晓岚 副总经理 男 36 2007年10月26日2010年2月15日 0 415,042公司按期权计划转让、公积金转增股本 30.29 否 童晨晖 董事会秘书 男 36 2007年2月16日2010年2月15日 0 0 11.73 否 合计/391.95/6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析(一)管理层讨论与分析 2
20、007 年，恒生电子依托中国经济的稳定增长，借助中国金融、资本市场的快速发展，公司销售收入、主营业务利润、净利润等各项指标均实现了较大幅度的提高；公司从 2006 开始的“二次成长”得以初步确立。现就公司本年度生产经营及重大事项进展情况具体阐述如下：1、财务各项指标与总体经营状况：公司 2007 年实现销售收入 57243万元，同比上年增长 65.51%；实现净利润 12642 万元，同比上年增长 131%。公司取得业绩增长的原因，既得益于中国资本市场的长期良性发展，也得益于公司长期坚持的产品研发获得市场的需求和认可，同时，公司内部管理的加强，考核机制的到位也是业绩增长的重要因素。证券、金融、
21、基金三个大金融 IT 事业部业务量对销售收入、利润贡献占的比重最大，其中，07 年证券事业部是公司利润增长的一个亮点。此外，公司在 2007年也取得了较好的投资收益。2007 年公司期间费用同比增长 65%左右，主要是由于 07 年大金融业务发展形势良好，使得业务部门技术、服务人员都有不同程度增加，这是 07 年费用增加的主要原因。2、市场与产品方面：恒生电子多年来坚持前瞻性研发，2007 年恒生电子的金融软件服务业务实现了较大发展，公司稳步推进产品化战略，形成一批拳头产品和服务，为公司的盈利增长和快速发展奠定了坚实的基础，这些产品主要包括第三方存管（证券、银行）、基金投资交易系统、基金 TA
22、 直销、callcenter、股指期货等。公司在大金融混业领域核心产品的市场地位得到进一步巩固，其中一部分产品的市场占有率在恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 9业内占据绝对优势地位。3、技术创新能力：公司继续加大了对技术研发的投入，鼓励技术创新。1）2007 年公司研发投入多年的 HSIPCC 产品荣获“中国最佳呼叫中心技术产品奖”。2）2007 年，公司对具有优势的金融领域研发试行集中管理，成立了技术专家俱乐部，延伸公司研发中心的高端触面。3）2007 年12 月23 日，恒生电子正式通过美国 SEI的 CMMI V1.2 成熟度4级评估，这标志着公司的软件能力成熟度和项目管理水平
23、踏上了一个更高的台阶。4）2007 年有两项专利获得授权，其他多项专利正在申请中。4、人力资源方面：面对市场需求和公司业务的快速成长，恒生全体员工在过去的一年里付出了辛勤的劳动，恒生的员工队伍茁壮成长，公司事业部两级管理团队和各业务线专家团队初步成型，这是公司长期可持续发展的基本保障，2007 年度员工综合满意度比去年提升，初步显示了公司的人力资源管理成效，同时公司也感受到了人力资源受社会环境、经济环境变化所带来的压力。5、质量体系运行方面：2007 年，公司加强了技术项目管理，推进建设项目管理制度，同时公司尚需在客户满意度等方面作进一步的努力，07 年公司开辟了客户投诉渠道，并发布投诉管理规
24、程，公司同时做了优化客户服务流程的工作；2007年公司整体质量管理体系运行良好。（二）公司对未来及 2008 年的展望 针对公司主营业务，未来挑战与机遇并存，中国金融改革与发展的趋势不可改变，成熟的中国金融市场正逐步向我们走来，2008 年随着金融市场的稳健发展和产品需求而充满机会，同时，进一步全球化的国内经济和宏观调控也增加了宏观方面的复杂性。公司展望未来及 2008 年主要的四项重点工作：（1）公司从 06 年的四个核心事业部发展到 07 年的七个，并且各事业部的业务都取得了突破性的成长，规模进一步扩大，逐步形成了以大金融 IT 业务（证券、银行、基金、期货、保险等 IT 业务）为主体的，
25、主业经营突出的业务线，同时公司在软件外包、系统集成、呼叫中心、投资等业务线也将积极、稳健推进。（2）公司从 06 年的四个核心事业部发展到 07 年的七个，并且各事业部的业务都取得了突破性的成长，规模进一步扩大，逐步形成了以大金融 IT 业务（证券、银行、基金、期货、保险等 IT 业务）为主体的，主业经营突出的业务线，同时公司在软件外包、系统集成、呼叫中心、投资等业务线也将积极、稳健推进。（3）公司传统的业务模式主要是提供行业解决方案和服务，经过多年的积累，恒生已经具备了相当深厚的技术功底和丰富的业务知识，有能力进行适当的技术和业务的前瞻性研究；同时随着市场的发展，客户对软件功能和性能的要求也
26、已经产生了根本的变化，大力发展产品化已经逐步成为公司管理团队和广大员工的共识。产品化意味着我们要加大基础研发的投入，进一步强化流程管理，加强部门间的相互配合。（4）国内市场也已经日益成为一个国际竞争的市场，没有全球的视野和能力想在中国市场竞争中取胜也是不可能的，因此，全球化不仅仅是客户的全球化，同时也是公司核心竞争力、员工队伍、流程体系的全球化，同时，公司也看到全球化必须配合本地化，要进一步贴近本地市场和客户，提供本地化的，客户导向的服务。（5）2008 年要要坚定不移地推进“管理网络化”的实现，持续优化组织和各项流程体系，采纳ISO9001、CMMi、ISO27001 等国际标准，引进和推广
27、协同系统、ERP 系统、项目管理工具等各项网络化工具。恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 106.2 主营业务分行业、产品情况表 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)行业 金融IT 356,881,707.50 93,565,809.19 73.78 124.68 120.62 增加 0.66 个百分点 其他 211,454,500.42 162,729,325.80 23.04 14.46 18.79 减少 10.87 个百分点 合计 56
28、8,336,207.92 256,295,134.99 54.90 65.41 42.86 增加 14.89 个百分点 产品 软件收入 299,725,008.77 24,934,638.89 91.68 87.48 31.08 增加 4.06 个百分点 集成收入 19,704,234.96 17,121,269.16 13.11-46.30-44.70 减少 16.13 个百分点 硬件收入 238,316,747.53 214,239,226.94 10.10 74.64 66.72 增加 73.30 个百分点 其他收入 10,590,216.66-100.00 0.29-100.00 增加
29、 9.49 个百分点 合计 568,336,207.92 256,295,134.99 54.90 65.41 42.86 增加 14.89 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 本公司业务面向全国，地区分布比较均衡。6.4 募集资金使用情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 3,278.90 募集资金总额 24,414.16 已累计使用募集资金总额 22,354.71 承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况 大范围集中式证券交易系统技改 否 4,007 3,471.16是 2757.7 证券客户管理系统技改
30、否 3,780 3,285.11是 1191.32 银行证券业务服务平台技改 否 3,595 3,352.40是 2867.55 银行电子服务系统技改 否 3,439 2,763.31是 1817.19 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 11基金管理与服务综合平台技改 否 3,591 3,588.79是 2315.61 呼叫中心系统技改 否 3,517 3,469.11是 999.71 银行保险业务平台技改 否 2,220 0否-创新研究技术中心技项目改 否 2,540 2,457.44是-客户服务中心 否 6,000 2,034.70否 1306.75 合计/32,689 22,3
31、54.71/13255.84未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）银行保险业务平台技改项目的市场环境已经发生变化，暂停投入 变更原因及变更程序说明(分具体项目)尚未使用的募集资金用途及去向 留存公司 变更项目情况 适用 不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 杭州数米网科技有限公司 1,600 无锡恒华科技发展有限公司 1,540 国金通用基金管理有限公司（筹）480根据发起人协议，公司已按出资金额的 20%即480万元划入国金证券有限责任公司开设的筹备组临时专用账户作为垫付筹备费用，该等因筹备基金公司设立而发生的费用由基金
32、公司承担。上述发起设立基金公司事项尚需获得中国证券监督管理委员会的批准 青岛市商业银行股份有限公司 5,200投资款项已支付，但因本次增资扩股及定向增发尚需要中国银行业监督管理委员会或者其授权机构审批，尚未办妥工商变更登记手续 合计 8,820/6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 12根据 2008 年4 月21 日公司董事会三届十次会议通过的 2007年度利润分配方案，按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 12,050,168.13 元，以 2007年
33、 12 月 31日总股本 18,564 万股为基数，向全体股东按每 10股派发红股 6 股并派发现金股利 0.70元(含税)，共计派送红股 111,384,000股及现金股利 12,994,800.00 元。上述利润分配方案尚待公司股东大会审议通过。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 7.2 出售资产 适用 不适用 7.3 重大担保 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型担保期 是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）报告期内担保发生额
34、合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,800报告期末对子公司担保余额合计 3,800公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额 3,800担保总额占公司净资产的比例 6.46其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 13担保总额超过净资产 50部分的金额 0上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产
35、品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 杭州恒生科技有限公司 1,023.8 24.83杭州恒生信息技术有限公司 59.9 1.45杭州恒生数字设备科技有限公司 38.7 7.6上海诚丰数码科技有限公司 1.2 0.8 9杭州恒生数据安全技术有限公司 175 2.78 合计 175 1,123.5 7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 7.5 委托理财情况 适用 不适用 7
36、.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 股改承诺及履行情况：1、自非流通股获得上市流通权之日起，至少在 12 个月内不上市交易或者转让，并在遵守前项承诺的前提下，通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数的 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内作出公告。2、持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东在遵循前述所有承诺以外，还分别承诺：所持股份获得上市流通权之日 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过
37、 10%。3、杭州恒生电子集团有限公司承诺在股权分置改革方案实施后，以其持有的恒生电子 400 万股股份用作对恒生电子员工实施期权激励计划使用。恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 14经核查，截止本报告期末，恒生电子限售股份持有人均严格履行了其在公司股权分置改革方案中做出的各项承诺。由于公司实施了 2005 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，公司的总股本由股权分置改革完成时的 10200 万股变更为 14280 万股。因此集团公司用于激励的股票数额相应由 400 万股变更为 560 万股。2007 年1 月董事会审议同意将其中的 4，238，915 股转让给公司部分员工，上述事项于
38、 2007年 3 月办理完毕。7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元）持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例（）报告期损益 1 开放式基金 217008 招商安本增利 21,528,778.26 18,900,575.14 22,860,245.63 23.56 1,331,467.372 开放式基金 070005
39、嘉实债券基金 10,000,000.00 8,540,185.73 10,453,187.33 10.77 453,187.333 封闭式基金 184721 基金丰和 6,071,895.97 2,900,200 7,154,793.40 7.37 1,082,897.434 开放式基金 375010 中国优势 4,000,000.00 1,204,741.26 6,893,409.02 7.1 2,893,409.025 开放式基金 377010 上投阿尔法 950,400.00 990,000.00 6,415,299.00 6.61 5,464,899.00恒生电子股份有限公司 2007
40、年度报告摘要 156 开放式基金 202801 南方全球精选基金 6,196,858.50 6,179,423.53 5,821,016.97 6.0-375,841.537 开放式基金 377016 上投亚太优势 6,167,144.29 6,149,355.45 5,479,075.71 5.65-688,068.588 开放式基金 070012 嘉实海外 6,117,665.10 6,116,665.10 5,315,381.97 5.48-802,283.139 封闭式基金 184693 基金普丰 3,254,535.83 2,043,000 4,954,275.00 5.1 1,69
41、9,739.1710 封闭式基金 184712 基金科汇 2,009,024.08 921,847 4,129,874.56 4.26 2,120,850.48期末持有的其他证券投资 12,908,336.74-17,567,789.14 18.1 4,659,452.4报告期已出售证券投资损益-48,691,974.19合计 79,204,638.77-97,044,347.73100%53,351,426.59 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 单位:元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例（）期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目股份来
42、源000783 长江证券 24,000,000 0.2 128,346,307.32 105,546,307.32 104,346,307.32可供出售 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 16金融资产合计-7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计意见全文 审计报告 浙天会审2008968 号恒生电子股份有限
43、公司全体股东：我们审计了后附的恒生电子股份有限公司（以下简称恒生电子公司）财务报表，包括 2007 年12月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是恒生电子公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审
44、计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 17时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
45、务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，恒生电子公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了恒生电子公司 2007 年12月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量 浙江天健会计师事务所有限公司 中国杭州 中国注册会计师 陈翔 中国注册会计师 沃巍勇 2008年4月21日 恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 189.2 财务报表 合并资产负债表 2007年12月31 日 编制单位:恒生电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 264,
46、685,646.77 222,311,656.91结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 127,682,734.59 51,671,970.50应收票据 应收账款 41,912,337.47 28,302,307.37预付款项 3,570,230.36 3,139,972.32应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 65,627,710.43 19,677,964.22买入返售金融资产 存货 17,821,204.46 4,062,294.69一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 521,299,864.08 329,166,166.01非流动
47、资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 131,029,074.78 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 59,486,098.96 77,677,862.47投资性房地产 26,057,903.27 32,286,384.19固定资产 82,299,345.27 77,252,504.10在建工程 58,476,313.50 8,672,747.37工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,865,632.78 33,364,668.87开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,607,432.97 2,850,768.27其他非流动资产 775,867
48、.46非流动资产合计 395,821,801.53 232,880,802.73资产总计 917,121,665.61 562,046,968.74流动负债：恒生电子股份有限公司 2007年度报告摘要 19短期借款 51,000,000.00 60,000,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7,156,046.60 2,259,026.40应付账款 23,407,551.06 21,907,282.90预收款项 62,533,461.90 23,626,011.07卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,498,344.43
49、20,289,262.47应交税费 18,282,907.30 13,286,105.65应付利息 183,105.00 69,600.00应付股利 其他应付款 33,910,931.41 17,497,832.26应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,502,307.51 2,645,507.51流动负债合计 230,474,655.21 161,580,628.26非流动负债：长期借款 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 1,200,805.83 526,658.41递延所得税负债 23,
50、573,820.27 2,446,776.93其他非流动负债 非流动负债合计 59,774,626.10 2,973,435.34负债合计 290,249,281.31 164,554,063.60所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）185,640,000.00 142,800,000.00资本公积 212,000,645.17 157,867,454.54减：库存股 盈余公积 37,714,944.11 25,664,775.98一般风险准备 未分配利润 156,646,254.44 56,558,319.39外币报表折算差额-754,222.40-482,474.53归属于母公司所
