1、书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。银行资金回笼情况调查报告 资金管理基本情况调查报告 接到总公司下发的关于开展资金管理基本情况调查的通知之后，公司领导高度重视，经研究决定，成立了资金管理基本情况调查小组，对公司资金管理情况进行了调查，现将调查情况说明如下： 一、资金管理基本情况 为了加强资金使用的监督和管理，提高资金使用效率，保证资金的安全，依据现行国家有关财经法规制度和总公司的各项财经管理规定和办法于2021年6月特别制定并实施了资金管理办法，此办法于2021年3月又做了进一步改善。具体内容如下： 1、资金管理机构和职责 1）、财务部代表公司行使资金管理的职能，监督、管理、控制资金的收入和支出
2、，总经理、财务部部长及其他有关人员在公司资金管理工作中承担各自的责任。 2）、财务部设臵专职人员负责经营业务的资金收支计划和审核管理工作，并根据具体情况进行岗位轮换，同时根据不相容原则设臵不同岗位来相互制约和监督，不得由一人办理货币资金业务的全过程，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。 3）、货币资金业务的支付实行分级授权审批制度，对于不符合审批权限或超越审批权限的支出，经办人员有权拒绝办理，并及时报告。 2、资金计划或预算 公司对资金采取集中管理、统一调度的总体原则。财务部负责对公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、集中控制”。资金计划分年
3、度计划、季度计划和月度计划，公司各部门于每年12月底前将各自下一年度资金计划上报财务部，财务部于每年底根据公司下一年的经营计划及资金情况进行统筹安排，编织公司总的年度资金计划；各部门根据实际情况另行编制季度、和月度资金计划上报，财务部汇总编制公司相应的季度、月度资金计划，报总经理批准后下达实施。各部门在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。财务部严格按照批准的资金计划执行，所有计划外付款，一律由总经理批准后支付；报销或付款实行权责一致的原则，谁签字谁负责，而且将费用管理与各部门的绩效考核相关联。财务部出纳根据公司资金收支情况，编制资金收支月报表，分别报送财务部长和总经理。资金收支报告表纳入公
4、司月度财务报告系统。 3、资金结算支付审批权限 资金结算支付审批权限坚持分级授权、限额控制和财务专项稽核的原则。各部门或个人用款申请均须得到相应的审批。审批人根据公司授权进行资金支付申请的逐级审批，按授权范围，凡需上一级审批有效的支出项目，下一级审批人签字表示先审核同意，只有上一级签字审批后方可生效。各级审批人员应严格按照审批权限进行审批，对不符合规定的资金支付申请拒绝审批签字。资金支付申请人为中高层领导时，则审批环节相应减少，但仍遵守“逐级呈报”原则。投资支出、固定资产购臵等专项资金支付，应首先经专项审批程序批准后再通过资金支付审批流程进行资金支付。预算外支付不论金额大小一律按流程报总经理审
5、批。财务部在经批准的资金计划范围内安排各职能部门的资金使用。对特殊原因需要追加资金的，应由职能部门提出追加用款申请，经分管领导及财务部部长审核后，报总经理审批。 4、资金收支管理 为保证资金支付，原则上2021元以下的小额支出由现金支付，公司与其他公司的往来和超过2021元以上的通过银行转账结算，严禁坐支现金收入。资金支付统一填写“资金支付申请单”，注明款项用途、金额、预算、支付方式等相关内容，并附有效经济合同或相关证明，相关立项审批单及所有原始票据，如需附上结算表单的提供相应的结算表单，并按照审批权限逐级报批。财务结算采用公司统一标准的结算表格。经办人将审核、审批完备的资金支付审批单及附件（
6、合同、立项申请等）递交至财务部，财务会计在接到报销凭证后做合规性审核，审核无误后按规定时间通知各报销人领取现金或进入银行支付程序。在支付时，出纳人员应对支付额度进行审视。财务审核的主要内容有：资金支付业务的真实性，以及相关资料是否齐全；资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确；所附发票的有效性、合规性、用途及金额是否涵盖报销金额；费用分类是否恰当，是否填写适当的报销单种类。资金支付时间原则上财务部于每周第一个工作日只做一次资金支付，出纳将上一周收到的审核无误后的凭证集中做支付。各部门人员在经济往来中如果收到现金、支票等各种票据，应及时交于财务部出纳签收，出纳人员应于现金、票据收到之日缴存银行
7、。 5、财务印章管理 财务专用章和法人印章由专人负责保管，财务印章保存在安全地方，并且经常检查，非保管人员不得使用，非经单位负责人同意，不得携章外出。禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。 6、票据管理 票据有专人管理，负责票据的收、发台帐登记工作。 7、银行账户及银行印鉴、空白凭证的管理 现有账户严格按照银行账户管理办法进行账户管理使用，并将对账制度每月认真落实。银行印鉴和空白凭证分开保管。 8、严格实行了责任追究 财务人员对工作应认真负责，一丝不苟，严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责追回并承担相应费用，无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。 二、资金管理执行方面
8、 1、收入方面，单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入账簿，无私设账外及小金库现象。 2、基本支出严格执行国家的有关政策和规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容扩大支出范围现象，所有项目支出均合法合规。 3、所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出均填写费用报销单，在相关人员签字及财务部审核负责人审核后付款，不存在挤占、挪用行为。 4、财务岗位职责分工明确，明确了出纳，作帐会计、审核会计、收费岗的职责权限，相互分离、相互制约，明确
9、责任，防止舞弊，各项业务事项有序进行。会计帐簿均按规定设臵，不存在法律规定应建帐而没有建帐、不对帐、帐目严重混乱现象。 三、存贷款情况 1、对外融资情况 截至2021年5月末全部对外融资额为155500万元，其中包括长期借款73000万元，短期借款28000万元，融资租赁借款40000万元，向总公司抵押借款14500万元。详情请见附件中的贷款情况表。 2、账户详细情况。 截至2021年5月末共开立17个银行账户，余额共计60558174.94元。其中受限账户2个，受限金额合计为43189570.06元，全部为应付票据保证金。详情请见附件中银行账户情况表、其他货币资金明细表。 3、合作银行信用评
10、估。 截至2021年5月末公司在各银行的贷款、利率和授信额度及使用情况为：中国建设银行长期贷款授信额度为73000万元、短期流动资金贷款授信额度20210万元，现如今在中国建设银行取得长期项目贷款73000万元、短期流动资金贷款16000万元，短期贷款利率为基准利率；民生银行短期贷款授信额度为10000万元，已使用7000万元额度，贷款利率为基准利率上浮15%；光大银行短期贷款授信额度为5400万元，已使用3000万元额度，贷款利率为基准利率上浮15%；上海浦发银行短期贷款授信额度2021万元，贷款额度已用完，贷款利率为基准利率上浮15%，民生银行短期贷款授信额度为10000万元，已使用700
11、0万元额度，另有海通恒信国际租赁有限公司、山东长城租赁有限公司和无锡金控租赁有限公司分别为公司提供融资租赁贷款20210万元、10000元、10000万元，贷款利率为基准利率上浮8%-50%；宁波银行、中信银行、中国农业银行三家银行贷款受限。根据近三年与各银行的银企关系、授信情况、融资规模、融资成本、融资期限、资金结算与存款服务等银企合作情况，对各合作银行进行了综合评估评价及排名。详情请见附件中的银行评价排名表。 4、未达账项情况 截至2021年5月末，银行对账单金额和银行存款日记账金额一致，不存在未达账项。银行账户余额和财务报表货币资金余额一致，未有结账日期提前情况发生。详情请见附表中的未达
12、账项情况表。 四、应收账款和存货管理情况。 为强化应收账款和存货的管理，减少或杜绝坏账损失及规范存货的采购、耗用、销售和核算，根据国家有关规定和公司经营需要特别制定了应收账款和存货管理制度。截至2021年5月底公司应收账款余额为1861万元，其中账龄一年以内余额为1694元，占比91%。存货2021万元，其中原材料1188元，占比58.72%；库存商品835万元，占比41.28%。为了响应国务院国资委关于两金压控工作方案的通知，进一步压减应收账款和存货占用规模，在今后工作中将强化统筹协调，严控放账规模和账期节奏，加强应收账款源头控制。严把赊销和收账关口，持续优化生产和采购安排，改进采购模式，科学核定企业存货量和库存水平，提质增效，促营收、控两金。 五、存在的不足及下一步努力方向。 目前新厂装臵已经开始生产，新装臵早日达产对公司的影响巨大，稳定生产、安全生产是关键。2021年新厂区建成并投产，经营性流动资金势必大幅增加，资金压力较大，加之现如今公司资产负债率较高，提高了公司运行财务风险。为缓解资金压力及降低财务风险加强组织领导、完善管理体系、强化跟踪分析，争取早达产、早收益，严控两金占用，加快资金回笼；加快资产流动性，优化资源配臵，提高资产周转效率，提质增效，确保安全生产，并积极开拓市场，为完成2021年预算目标而努力。 xxxx有限公司2021年6月28日 第 8 页 共 8 页
