1、,-,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人祝恩福、主管会计工作负责人徐卫忠及会计机构负责人(会计主管人员)伍细元声明 ：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,本报告期末,上年度期末,增减变动（）,总资产（元）归属于
2、上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,829,070,387.48667,476,861.2180,000,000.008.3435本报告期23,216,497.235,762,578.944,783,763.320.060.07200.07201.36%0.95%,353,625,026.58179,863,878.
3、4460,000,000.002.9977上年同期24,497,518.087,832,281.636,336,813.690.110.13050.13055.53%4.84%,134.45%271.10%33.33%178.33%增减变动（）-5.23%-26.43%-24.51%-45.45%-44.83%-44.83%-4.17%-3.89%,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计,金额
4、,1,500.001,867,476.11159,673.94301,409.632,330,059.68,附注（如适用）,1,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,5,408,股东名称（全称）鸿阳证券投资基金招商银行兴全合润分级股票型证券投资基金中融国际信托有限公司双重精选 4 号中国工商银行宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金东证资管中行东方红先锋 3 号集合资产管理计划华宝信托有限责任公司单一类资金信托R2007ZX032联华国际信托有限公司
5、鼎力超级成长证券投资集合资金信托计划王云国东证资管农行东方红先锋 5 号集合资产管理计划中国对外经济贸易信托有限公司招行新股22,期末持有无限售条件流通股的数量817,111 人民币普通股749,707 人民币普通股419,904 人民币普通股400,000 人民币普通股247,600 人民币普通股240,000 人民币普通股223,599 人民币普通股208,300 人民币普通股200,000 人民币普通股195,654 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用（1）货币资金 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 1
6、2 月 31 日增加 447,897,089.08 元，增幅为 953.97%，主要原因为 2011 年 2 月份公司首次公开发行股票并上市后募集到 48,117 万元资金，截至 2011 年 3 月 31 日募集资金专户中尚有资金余额 33,135.24 万元。（2）预付账款 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 1,654,740.01 元，增幅为 92.19%，主要原因为预付的柴油采购款及设备款增加所致。（3）其他应收款 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 1,235,970.18 元，增幅 30.68%，主要原因为付
7、深圳万全智策商务咨询公司上市费用 800,000.00 元及暂借备用金所致。截至 2011 年 3 月 31 日，公司其他应收款金额前五名单位情况如下：,单位名称,与本公司关系,金额,年限,占其他应收款总额的比例%,备注,深圳万全智策岳阳市财政局,非关联方非关联方,800,000.00675,638.00,1 年以内1 至 2 年,14.6812.40,上市费用暂未来发票土地转让金,北京燕山集联石油,化工有限公司交通事故押金李伟,非关联方非关联方非关联方,626,965.34493,830.00369,466.00,6 个月以内1 年以内2 至 3 年,11.5011.506.78,槽车款交通
8、事故押金暂借项目费用,合 计,2,965,899.34,54.42,（4）存货 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 1,228,395.62 元，增幅为 34.04%，主要原因为是公司生产规模扩大后，各种原材料储备相应增加所致。A 存货分类,存货种类,2011.03.31,2010.12.31,账面余额,跌价准备,账面价值,账面余额,跌价准备,账面价值,2,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文,库存商品汽车备品配件机械配件低值易耗品在途物资合 计,862,401.97950,677.84
9、2,555,934.24126,931.79341,452.994,837,398.83,862,401.97950,677.842,555,934.24126,931.79341,452.994,837,398.83,311,071.921,075,527.892,003,011.37142,027.9377,364.103,609,003.21,311,071.921,075,527.892,003,011.37142,027.9377,364.103,609,003.21,B 期末存货不存在应计提存货跌价准备的情形。（5）递延所得税资产 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 1
10、2 月 31 日增加 322,082.83 元，增幅为 45.07%，主要原因为子公司燕山凯美特建设期因可弥补税务亏损增加所致。（6）其他非流动资产 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日减少 6,255,118.00 元，减幅为 86.22%，主要原因为子公司安庆凯美特预付设备款本期收到发票，转入在建工程所致。（7）预收款项 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 521,700.30 元，主要原因是收取客户预付的部分货款增加所致。账龄分析如下：,账,龄,2011.03.31,2010.12.31,金 额,比例%,金 额,比例%,1
11、 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上,650,271.661,860.204,318.70-,99.060.280.66-,124,811.364,639.901,539.003,760.00,92.633.441.142.79,合,计,656,450.56,100.00,134,750.26,100.00,（8）其他流动负债 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日减少 244,512.17 元，减幅为 34.20%，主要原因为子公司安庆凯美特本期支付到期电费造成预提性质费用减少。（9）股本 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31
12、日增加 2,000 万元，主要原因为 2011 年 2 月份公司以每股面值为 1 元，首次向社会公众公开发行 A 股 20,000,000 股所致。（10）资本公积 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 461,170,000.00 元，主要原因为经中国证券监督管理委员会证监许可2011121 号文批准，本公司首次向社会公众公开发行 A 股 20,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 25.48 元，募集资金总额为人民币 509,600,000.00 元，扣除发行费用合计人币 28,430,000.00 元后，实际募集资金净额为 481,170
13、,000.00 元。公司本期公开发行股票新增加股本 20,000,000.00 元，股本溢价 461,170,000.00 元，记入资本公积股本溢价科目。（11）营业税金及附加较上年同期增加 179,777.36 元，增幅为 222.97%，主要原因为国家政策变化，外资企业从 2010 年 12月份起计提城建税和教育费附加所致。（12）资产减值损失较上年同期减少 91,695.68 元，减幅为 76.16%，主要原因是报告期内 6 个月以上账龄的应收账款及其他应收款减少所致。（13）营业外收入较上年同期增加 1,230,182.50 元，增幅为 32.78%，主要原因是收到岳阳市财政局 100
14、 万元和岳阳市岳阳楼区财政局 50 万元上市奖励款所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项股改承诺收购报告
15、书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺,承诺人不适用不适用不适用,不适用不适用不适用,承诺内容,不适用不适用不适用,履行情况,公司全体股东浩讯科技有限公司、岳阳信安投资咨询有限公司和四川开元科技有限责任公司分别承诺：自湖南凯美特气体股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的湖南凯美特气体股份有限公司股份，也不由湖南凯美特气体股份有限公司收购该部分股份。通过公司股东间接持有公司股份的公司董事、监事、高,全体股东、公司股东间接持有公司股份的公司董监高及核心技术,管及核心技术人员（共计 11 人）就持有的公司股东的股权作出了如下承诺：1、自公司
16、股票上,发行时所作承诺,人员、通过岳阳信安间接持有公司股份的除公司董监高及核心技术人员外的业务骨干,市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的公司股东的股权，也不由公司股东收购其直接或间接持有的股,均遵守了承诺,权；2、除前述锁定期外，将按照有关规定及时向公司申报其所持有的公司股东的股权及其变动情况，在其任职于公司期间每年转让的股权数额不超过所持有公司股东股权的 25%；若本人从公司处离职，离职后半年内，不转让其所持有的公司的股权。通过岳阳信安间接持有公司股份的除公司董监高及核心技术人员外的业务骨干（共计 14 人）就其持有的岳阳信安的股权4,：,湖南凯美特气体股份有限公司
17、 2011 年第一季度季度报告全文作出了如下承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的岳阳信安的股权，也不由岳阳信安收购其直接或间接持有的股权。,其他承诺（含追加承诺）,不适用,不适用,不适用,3.4 对 2011 年 1-6 月经营业绩的预计2011 年 1-6 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%,2011 年 1-6 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度幅度的预计范围 为：2010 年 1-6 月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）,10.00%,20.00%14,625,231.0
18、8,业绩变动的原因说明,业绩变动的主要原因是：1、产品产、销量及平均销售单价呈上涨趋势，主营业务增加。2、成本费用得到有效控制。,3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用4 附录4.1 资产负债表,编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司元项目,期末余额,2011 年 03 月 31 日,年初余额,单位：,合并,母公司,合并,母公司,流动资产：,货币资金,494,847,937.43,483,709,848.49,46,950,848.35,31,197,341.95,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,2,897,625.0020,312,790
19、.873,449,572.76,2,797,625.0014,963,563.092,206,648.03,3,999,562.7321,321,785.481,794,832.75,3,999,562.7316,858,683.16585,919.89,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,5,264,068.21,75,817,759.83,4,028,098.03,46,392,360.89,5,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文买入返售金融资产,存货,4,837,398.83,1,795,783.54,3,609,003.21,1
20、,742,430.14,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,531,609,393.10,581,291,227.98,81,704,130.55,100,776,298.76,非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资投资性房地产,134,263,222.80,134,263,222.80,固定资产在建工程工程物资,94,426,426.69190,516,381.711,061,850.81,16,081,229.969,948,769.32,95,662,211.53157,648,439.741,143,130.37,16,600
21、,740.769,956,769.32,固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,7,946,909.12,216,947.86,8,003,514.40,193,935.90,开发支出商誉,长期待摊费用,1,472,667.40,1,493,806.17,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,1,036,758.651,000,000.00297,460,994.38829,070,387.48,104,352.721,000,000.00161,614,522.66742,905,750.64,714,675.827,255,118.00271,920,896.03353
22、,625,026.58,100,518.001,000,000.00162,115,186.78262,891,485.54,流动负债：,短期借款,70,000,000.00,70,000,000.00,75,000,000.00,75,000,000.00,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,3,000,000.0017,864,582.83656,450.56,3,000,000.003,936,832.99488,074.50,3,000,000.0017,613,048.12134,750.26,3,000,000.00666,463.92
23、40,825.60,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,480,415.71-10,072,615.78,268,283.953,729,042.45,520,673.18-8,412,007.82,269,660.604,021,926.79,应付利息应付股利,其他应付款,5,546,618.65,4,859,494.07,11,412,716.63,10,780,619.85,应付分保账款6,：,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债,其他流动负债流动负债合计,470,406.928
24、7,945,858.89,225,000.0086,506,727.96,714,919.0999,984,099.46,300,000.0094,079,496.76,非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,14,258,124.5514,258,124.55102,203,983.44,2,625,000.002,625,000.0089,131,727.96,14,258,124.5514,258,124.55114,242,224.01,2,625,000.002,625,000.0096,704,496.76,所有
25、者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积,80,000,000.00465,658,227.44,80,000,000.00461,992,624.58,60,000,000.004,488,227.44,60,000,000.00822,624.58,减：库存股,专项储备,680,403.83,275,798.96,盈余公积,10,520,348.53,10,520,348.53,10,520,348.53,10,520,348.53,一般风险准备,未分配利润,110,617,881.41,100,985,250.61,104,855,302.47,94,844,015.67,外币报
26、表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,667,476,861.2159,389,542.83726,866,404.04829,070,387.48,653,774,022.68653,774,022.68742,905,750.64,179,863,878.4459,518,924.13239,382,802.57353,625,026.58,166,186,988.78166,186,988.78262,891,485.54,4.2 利润表,编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司项目,本期金额,2011 年 1-3 月,上期金额,单位：元,合并
27、,母公司,合并,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,23,216,497.2323,216,497.23,16,061,510.3916,061,510.39,24,497,518.0824,497,518.08,17,796,901.3017,796,901.30,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,21,876,286.718,089,089.13,12,718,614.256,499,969.32,19,688,508.307,447,725.52,12,054,523.616,311,406.02,利息支出7,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季
28、度季度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,260,404.356,355,322.476,197,750.80945,023.8628,696.10,185,342.262,732,321.772,970,371.07303,668.4326,941.40,80,626.996,043,474.664,907,584.871,088,704.48120,391.78,1,098.002,828,357.422,400,949.12556,574.47-43,861.42,加：公允价值变动收益（
29、损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入,1,340,210.524,982,809.39,3,342,896.143,543,861.14,4,809,009.783,752,626.89,5,742,377.693,058,274.39,减：营业外支出其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,6,323,019.91689,822.275,633,197.64,6,886,757.28745,5
30、22.346,141,234.94,8,561,636.67896,934.407,664,702.27,8,800,652.08989,710.207,810,941.88,利润,归属于母公司所有者的净,5,762,578.94,6,141,234.94,7,832,281.63,7,810,941.88,少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,-129,381.300.07200.0720,-167,579.360.13050.1305,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,5,633,197.645,762,
31、578.94-129,381.30,6,141,234.946,141,234.94,7,664,702.277,832,281.63-167,579.36,7,810,941.887,810,941.88,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。8,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文4.3 现金流量表,编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司,2011 年 1-3 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,26,383,504.23,18,928,
32、814.68,27,454,860.91,19,227,666.04,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,2,954,159.341,866,363.5631,204,027.13,1,945,802.441,521,558.7022,396,175.82,2,614,573.281,148,837.4931,218,27
33、1.68,2,136,224.69965,284.6222,329,175.35,现金,购买商品、接受劳务支付的,9,166,319.25,3,929,188.01,7,512,653.07,9,107,579.88,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,4,054,828.114,940,302.748,258,813.7126,420,263.81,1,790,793.072,801,093.295,139,
34、672.1913,660,746.56,3,130,676.336,692,122.377,546,006.2224,881,457.99,1,428,685.102,194,908.253,828,346.6416,559,519.87,流量净额,经营活动产生的现金,4,783,763.32,8,735,429.26,6,336,813.69,5,769,655.48,二、投资活动产生的现金流量：9,湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文,收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,2,000,000.0065,656.89,2,000,000.0065,656.89,处
35、置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,1,500.00,1,500.00,收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,222,627.75224,127.7526,071,141.16,38,210,316.4438,211,816.44407,046.13,87,668.932,153,325.8227,216,155.562,747,256.59,32,034,671.4534,100,328.34161,526.742,747,256.59,质押贷款净增加额,取得子公司及其
36、他营业单位支付的现金净额,10,000,000.00,支付其他与投资活动有关的现金,-2,573,834.14,62,993,956.16,33,000,000.00,投资活动现金流出小计,23,497,307.02,63,401,002.29,29,963,412.15,45,908,783.33,流量净额,投资活动产生的现金,-23,273,179.27,-25,189,185.85,-27,810,086.33,-11,808,454.99,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,488,400,000.00,488,400,000.00,
37、取得借款收到的现金,30,000,000.00,30,000,000.00,50,000,000.00,50,000,000.00,发行债券收到的现金,收到其他与筹资活动有关的现金,-2,573,834.14,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,515,826,165.8635,000,000.001,151,196.53,518,400,000.0035,000,000.001,151,196.53,50,000,000.0029,000,000.001,155,072.50,50,000,000.0025,000,000.001,129,702.50,
38、其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计,13,284,467.9549,435,664.48,13,278,544.3049,429,740.83,3,477,741.8933,632,814.39,3,472,879.4029,602,581.90,流量净额,筹资活动产生的现金,466,390,501.38,468,970,259.17,16,367,185.61,20,397,418.10,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,-3,996.35,-3,996.04,-54.57,五、现金及现金等价物净增加额,447,897,089.08,452,512,506.54,-5,106,087.03,14,358,564.02,余额,加：期初现金及现金等价物,43,950,848.35,28,197,341.95,56,122,543.60,22,192,459.90,10,
