1、商业银行内部审计关闭2,3.课后测试课后测试如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。观看课程测试成绩：60.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题1 .内部审计机构应当在实施审计（）前，向被审计单位送达审计通知书。A.四日B才,三日C 二日D|一日正确答案：B多选题2 .内部审计机构在编制年度审计计划之前，需要了解哪些情况（）VA 组织的战略目标、年度目标及业务活动重点亶B7相关业务活动的复杂性及其近期变化6 c ,g 相关内部控制的有效性和风险管理水平0D歹相关人员的能力及其岗位的近期变动正确答案：A B C D3 .审计证据应当具备（）V亶A相关性B7,可靠性2c ,彳充分性D1合
2、理性正确答案：A B C4 .撰写审计报告的时候，核心内容应该尽量包括（）XA具体问题0B歹原因分析mC7风险影响D歹审计建议牌E厂,处罚意见正确答案：A B C D E5 .审计抽样，需要具备（）X牌A审相关性B歹全面性肾C尸,充分性D D 1经济性正确答案：A C D6 .通过培养审计部门的“营销意识”，可以（）V要A I。 促进审计部门更加重视审计价值的创造C B F 促进审计部门以全局的角度看待审计工作0C “审 促进审计部门改进沟通的方式和效果制D 提升审计部门在组织中的地位正确答案：A B C D7 .内部审计具有（）X A * 独立性9 B厂客观性C审主观性D匚合理性正确答案：A
3、 B8 .内部审计人员通过执行分析程序，可以（）， 暮A * 确认业务活动信息的合理性mB * 发现差异身C7分析潜在的差异和漏洞0D :发现不合法和不合规行为的线索正确答案：A B C D判断题9 .财务审计阶段的审计目标主要是查错防弊。V昨I正确匕错误正确答案：正确10 .审计结果的沟通，必须采取书面方式。x田正确阍回错误正确答案：错误合同管理制度1范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励;本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，
4、参照本标准执行。2规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3定义、符号、缩略语4职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责:4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范;4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟
5、踪和检查合同的履行质量;4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保）,检查合同的履行情况;4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用;4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理;4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作;4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作,4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责:4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管-法人授权委托书”4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案;4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作;4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责5 5.5.1
