1、 - 1 - 第 1 页 共 3 页预收订金的管理办法一、 目的规范收取客户订金及退还客户订金的工作流程，加强内控管理，防范资金风险二、 范围对于客户交来的押金、定金、预付款等具有不确定性的，只能暂时开具收款收据的款项。三、 定金额度收取规定1、整车：按紧俏车型不低于 5000 元/台，其他车型不低于 3000元/台收取2、配件及装饰件：按订购备件金额（销售额）不低于 30%收取四、 收据领用及使用条例1、 收据领用及使用流程：收据由办公室购买后交主管会计或财务负责人统一管理，并做好相应登记。结算人员到收据保管员处登记领取方可使用。2、 收据填开条件：收取客户款项而又暂不能开具发票时开具收据,
2、客户联交客户保管,记帐联用于帐务处理3、 建立预收款台帐：财务部须建立预收帐款-订金的台帐并时时更新，月末该台帐余额必须与用友“预收帐款订金”科目余额一致。- 2 - 第 2 页 共 3 页4、 当客户持收款收据在结算时冲抵货款，结算流程为：结算员收取客户收据-查订金备查帐确认款项-确认无误允许客户冲抵货款。五、 客户退订1、 审批流程：经办人填写退订申请单-部门经理确认-财务经理审核-运营副总审批（审核预收款时，须认真核对客户提供的收据是否与原收据号码一致）2、 个人退订：领取订金时必须由客户持身份证、原收据办理,公司业务员不能代领。如客户在外地不能前往办理则由客户提供户名与收据客户名称一致
3、的卡号,审批手续完毕后由出纳将款项存入客户银行卡,并保存好转款凭证用于帐务处理。3、 单位退订：应以转帐的形式转回原付款帐号。如委托个人前往办理,单位必须出具委托书,委托书上单位需注明委托人姓名,身份证号,退款金额等要素。4、 客户收据遗失：客户如不慎遗失收据，必须由客户本人持身份证挂失，由客户本人写遗失声明，并签名，按手印。客户身份证需复印存档。5、 客户领取现金必须在出纳处办理,不能在结算处办理（故退订业务在法定休息日不办理，业务员负责事先和客户沟通）- 3 - 第 3 页 共 3 页六、 台账格式公司2012 年 10 月 17 日日期 凭证号 金额 日期 凭证号 金额1 02 03 04 05 06 07 08 09 0备注收款 退款 业务经 办人订金余额序号 收据号码 客户名称
