1、日审工作流程,从系统打印报表,前日离店报表 前日夜审交易审核报表 前日营业收入分析报表 前日财务试算平衡报表 前日应收转账报表 前日应收回款报表,制作每日报表,做每日早报-以邮件形式发生过酒店各部门领导 做收入汇总报表-每10日出具一份收入汇总表，每月6号，16号，26号上报,审核前台账单,一、账单交接 到前台收前日的客房退房账单，要在交接本上签字一一核对账单号和发票号，检查是否是前日的退房账单，核对无误后签字，如若发现前台账单信息不全的，要及时与前台收银员沟通确认方可签字。 所有的PAYMENT及 PAID OUT ，REBATE都要求打印出FOLIO，并且将打印出的FOLIO与收银凭证装钉
2、在一起 拿到账单要快速浏览一遍所有的账单，要把前日转应收的账单和开过发票的单独存放，先审核。 检查是否有客人退房前台未交的账单。,审核前台账单,二、审核房费（一） 核对前台结帐出具的客房结帐单（由前台收银员为住店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用）。 通过HMS系统审核宾客离店明细账单房价是否符合价格体系或“客户协议”价格，按标准核对房价是否符合价格政策规定，不符合规定的是否有有效人批签。每日在电脑中打出当日在店客人房价表，检查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签字有效人。 检查免费房是否有授权人签字批准及批准免费的时间。 审核宾客离店明细账单是否有延迟退房情况
3、，如客人在中午14:00-18:00 退房需加收半日房费, 18:00后退房加收一日房费。,审核前台账单,二、审核房费（二） 检查客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符。 审核宾客离店明细账单是否录入齐全，是否与手写杂费单一致，如有不符找相关当班人员查明情况； 按照帐单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入日审报告。 审核单据原因是否准确，合理，是否有有效的客人签字。 根据挂账日志明细中杂项的内容，逐笔核对杂项收入凭证。 审核冲减项目，原因是否准确，合理，签字权限是否有效。,审核前台账单,三、收款方式审核（一） 对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录
4、是否一致。 审核宾客离店明细账单预付押金金额与预付金单是否一致，押金单及支出单据是否有客人签字。如有客人遗失押金单应让客人在账单签字注明押金单遗失帐已结清。 审核宾客离店明细账单结账方式是否与收银员交班明细报告一致。如为挂账账单，审核挂账单位和签字人员是否为签字有效人（在协议中查找有效人字模），如若不是要与销售代表跟进，或着销售经理补签字，审核挂账金额是否超出规定，如若超出，应由授权人做出解释。整理完后存放于相对应的协议单位账单盒里。 如刷卡结账，审核结账金额与刷卡联金额是否一致，并审核刷卡交易方式是否是消费或预授权完成。,审核前台账单,三、收款方式审核（二） 打印出当日收取押金汇总表，按房间
5、号与交来的押金单进行核对。检查是否有遗漏。 打印收银员交易明细，并编制GCR报表。 检查收银员缴款单：收银员缴款单是指收银员收银明细表，该表反映当天所结房客帐（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议帐）的汇总表。 打印出前日房包餐报表与收到的早餐券进行核对。,审核前台账单,审核御厨代收款账单 将御厨账单、御厨发票复印件、御厨代收款汇总表、HMS系统入账单，与HMS系统核对，检查金额是否正确，有无遗漏。,审核前台账单,客人发票 如开发票，审核结账金额与发票金额是否一致，发票项目是否合规。 如果客人补开发票，应附上客人的结账单，并注明“补开”。原则上补开发票的期限从客人结账之日起一个月。
6、审核前厅当日所开的发票是否有漏号 在客人离店时开具,或者在客人一次性支付某项房费消费后主动要求开具。 发票记账联订在结账方式Folio后交给财务部。,日常检查,日审人员要经常到各营业点进行检查： 检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作 营业款是否如实反映，现金是否如实上缴 如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理，以防止情况再发生，确保酒店不受损失。,报表归档,按下列顺序将账单（包括但不限于下述报表）排列好装订一起，在交班前投递箱内 每日收银员缴款报告书 每日各收费点缴款凭证 每日各收费点原始帐单 每日收入报表 每10日报表,
